某某公司內(nèi)部銀行管理辦法-文庫吧資料
2025-05-21 20:31本頁面
【正文】 ，需要借款的，由申請貸款的開戶單位提出書面“申請”，經(jīng)開戶單位行政負責人簽字和單位蓋章后上報內(nèi)部銀行，經(jīng)內(nèi)部銀行審核，填寫內(nèi)部借款合同，經(jīng)財務(wù)部長簽署意見，副行長（總會） 、行長（總經(jīng)理）審批后，與內(nèi)部銀行辦理內(nèi)部貸款手續(xù)，內(nèi)部銀行將借款劃入該單位帳戶，貸款單位憑批準的“貸款申請書”和內(nèi)部貸款合同及貸款轉(zhuǎn)存單作為入帳憑證計量工程款到位后，優(yōu)先安排還貸，然后辦理其他支付業(yè)務(wù)。享有定額流動資金貸款和費用預(yù)算補貼的內(nèi)部獨立核算單位，經(jīng)公司財務(wù)部等有關(guān)部門核定后，由內(nèi)部銀行直接劃入其帳戶。凡是清戶的單位，必須與內(nèi)部銀行對帳后，將“內(nèi)部銀行預(yù) 留印鑒卡片”交回內(nèi)部銀行，剩余內(nèi)部銀行支票交回內(nèi)部銀行予以銷毀。 第三十二條：開戶單位付款不得超出其存款額，內(nèi)部銀行不予透支，如出現(xiàn)透支現(xiàn)象，內(nèi)部銀行按外部銀行的規(guī)定按透支額的千分之五比例，按日收取透支單位的滯納金；簽發(fā)空頭支票或支票印章與預(yù)留印鑒不符的，除退票外，并按票面金額的百分之五予以罰款并按票面額千分之一的比例扣罰支票出票人的（主管會計和出納）的罰款。 第三十條：內(nèi)部銀行辦理結(jié)算，嚴格執(zhí)行結(jié)算規(guī)定，應(yīng)退回的結(jié)算憑證，及時退回，不延誤積壓結(jié)算憑證，不隨意截留開戶單位資金，未收妥款項不簽發(fā) 支票或墊付資金；不拒絕受理開戶單位的正常結(jié)算業(yè)務(wù)。 第二十九條：存款應(yīng)先存后用，內(nèi)部銀行按照“誰存錢，誰使用”的存支原則開展存貸業(yè)務(wù)，不搞一平二調(diào)。 第七章 內(nèi)部銀行結(jié)算制度 第二十八條：各開戶單位辦理結(jié)算，不準出租、 出借帳戶，不準簽發(fā)空頭、遠期支票，轉(zhuǎn)帳支票金額在 20210 元以上的，必須填寫收款人，對于作廢的支票，各開戶單位要重新辦理借支票手續(xù)。簽發(fā)填寫支票一律使用鋼筆或毛筆，黑色墨水，字跡要清晰，工整，書寫要規(guī)范，不得涂改，挖補刮擦，印鑒齊全并必須與內(nèi)部銀行預(yù)留印鑒一致。 第二十六條：票據(jù)和結(jié)算憑證是辦理資金結(jié)算的憑證，單位或個人辦理結(jié)算必須使用公司內(nèi)部銀行統(tǒng)一印制的票據(jù)和結(jié)算憑證，開戶單位到內(nèi)部銀行領(lǐng)用的支票均由本單位出納人員保管，建立支票領(lǐng)用臺帳。 第二十五條：公司內(nèi)部獨立核算單位辦理資金結(jié)算必須遵守國家法律、法規(guī)和本辦法的各項規(guī)定。是用于內(nèi)部總分包工程款結(jié)算，專項款項和其他需要撥付款項的票據(jù)。在內(nèi)部銀行開戶單位的水、電、煤氣、電話等款項，在外部銀行由公司帳戶上劃出后，內(nèi) 部銀行將依據(jù)原始單據(jù)直接以托收承付方式從存款單位的帳戶上劃轉(zhuǎn)該款項。 第二十一條：單位或個人在同城或異地進行商品交易或提供勞務(wù)以及其他款項結(jié)算，憑原始憑證使用內(nèi)部支票，委托內(nèi)部銀行辦理結(jié)算。其中：轉(zhuǎn)帳支票用于轉(zhuǎn)帳交換結(jié)算；現(xiàn)金支票用于提取現(xiàn)金，不作轉(zhuǎn)帳之用。 第五章 內(nèi)部銀行結(jié)算種類 第十九條：內(nèi)部支票。 四、負責統(tǒng)一向外部銀行購買支票，負責公司內(nèi)部銀行各開戶單位外部支票的換取和簽發(fā)；負責內(nèi)部銀行印鑒保管和使用。 二、對內(nèi)部各開戶單位的資金運用進行經(jīng)常性考核，并提出書面報告，為經(jīng)營決策提供依據(jù)。 三、有權(quán)檢查公司內(nèi)部獨立核算單位支票使用及管理情況；有權(quán)檢查內(nèi)部獨立核算單位的銀行存款情況。 第四章 內(nèi)部銀行權(quán)利和義務(wù) 第十七條：
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1