【正文】 往返及司機(jī)除外)，不得報(bào)銷差旅費(fèi)。業(yè)務(wù)人員宴請(qǐng)客戶發(fā)生之費(fèi)用，未注明宴請(qǐng)對(duì)象的不得報(bào)銷。在外請(qǐng)客戶或受客戶宴請(qǐng)時(shí)，誤餐補(bǔ)助減半報(bào)銷。違規(guī)罰款不得報(bào)銷(司機(jī)為工作需要闖禁區(qū)的除外)。(3)報(bào)銷零星采購(gòu)支出采購(gòu)人員報(bào)銷零星采購(gòu)支出，應(yīng)將采購(gòu)單、已簽收的客戶送貨單作為單據(jù)附件，按上述報(bào)銷程序操作，經(jīng)相關(guān)人員審批后即可報(bào)銷。(2)按次報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用管理層及員工報(bào)銷的零星費(fèi)用、招待費(fèi)、汽油柴油費(fèi)等及財(cái)務(wù)部制定的按次報(bào)銷的項(xiàng)目，按上述報(bào)銷程序操作，經(jīng)相關(guān)人員審批后即可報(bào)銷。如認(rèn)為員工所報(bào)銷的費(fèi)用不真實(shí)，不合規(guī)的情況下，可以暫時(shí)不予報(bào)銷，并直接向公司董事長(zhǎng)匯報(bào)。(4)財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)經(jīng)理接到員工報(bào)銷款項(xiàng)，應(yīng)對(duì)單據(jù)進(jìn)行審核、登記，并判定報(bào)銷內(nèi)容是否符合公司財(cái)務(wù)制度、法律法規(guī)，對(duì)所有費(fèi)用支出應(yīng)當(dāng)進(jìn)行分析，看是否控制在預(yù)算范圍內(nèi)。例如：是否執(zhí)行了公司的有關(guān)規(guī)定，較大項(xiàng)目支出有無(wú)前置審批或事前同意。如以后經(jīng)查實(shí)審核事實(shí)有舞弊、不負(fù)責(zé)任行為，審核人負(fù)連帶責(zé)任。例如：按公司制度是否應(yīng)該報(bào)銷，報(bào)銷的金額是否是按公司制度來(lái)計(jì)算的，核實(shí)金額的準(zhǔn)確性。如以后經(jīng)查實(shí)審核事實(shí)有舞弊、不負(fù)責(zé)任行為，審核人負(fù)連帶責(zé)任。第九條審批人員注意事項(xiàng)(1)部門負(fù)責(zé)人部門負(fù)責(zé)人需要審核部門人員報(bào)銷的真實(shí)性，例如：出差審核出差時(shí)間、出差路線，報(bào)銷相關(guān)事情的真實(shí)性。財(cái)務(wù)部經(jīng)理、出納人員在履行審核、監(jiān)督職責(zé)后付款。(2)在總經(jīng)理審批權(quán)限內(nèi)報(bào)銷的程序：經(jīng)辦人→部門主管審核→分管副總經(jīng)理審核→總經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)部審核→出納付款結(jié)算。所有報(bào)銷單據(jù)的張數(shù)和合計(jì)金額必須準(zhǔn)確無(wú)誤地填寫，粘貼要求整齊、美觀。涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋章的收據(jù)一律不予報(bào)銷。▲費(fèi)用報(bào)銷具體規(guī)定 第六條報(bào)銷票據(jù)的內(nèi)容要求原始發(fā)票單據(jù)應(yīng)包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額，并蓋有開票單位的發(fā)票專用章。第四條審批人員：嚴(yán)格審批各項(xiàng)費(fèi)用支出的真實(shí)性及合理性，控制公司費(fèi)用支出?！秶诙l本規(guī)定適用于公司。單據(jù)請(qǐng)?zhí)崆敖粏?，若是因單?jù)有誤退單，超過(guò)時(shí)限，均安排在下一個(gè)報(bào)銷日發(fā)放。每周二和周五是報(bào)銷、借款和付款日，特殊情況特殊處理。注意：在右上角備注最遲付款時(shí)間，XXXX年XX月XX日，若有急件，財(cái)務(wù)可先處理，否則均留到付款日付款。用于置辦公司辦公用品而借款，經(jīng)董事長(zhǎng)同意可不受以上金額限制。（3）若是的士票，需填寫清楚外出日期和往返地和辦事事項(xiàng)。符號(hào)，最后在報(bào)銷人和領(lǐng)款人簽字。粘貼時(shí)，從右往左依次粘貼三、報(bào)銷單填寫數(shù)字大寫： 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 佰 仟 萬(wàn) 億 元(圓)、角、分、零、整人民幣貨幣符號(hào)：165。所有票據(jù)需分類粘貼，分門別類粘在不同的紙上，不能混淆任意粘貼。滴滴叫快車等，均需在滴滴軟件開具發(fā)票并附上行程單。未按規(guī)定乘坐交通工具的，超支部分自理。(4)公出人員在市內(nèi)外出，原則上乘坐公交車、地鐵，特殊情況（如緊急業(yè)務(wù)）可以考慮乘坐出租車。(2)遠(yuǎn)途(時(shí)間超過(guò)6小時(shí))出差一般選擇火車和高鐵作為交通工具，特殊情況下采用汽車出行，一般火車超過(guò)六個(gè)小時(shí)可以選擇臥鋪出行，特殊情況，可向總經(jīng)理申請(qǐng)選擇乘坐飛機(jī)。1員工外出辦事，員工公出乘用交通工具應(yīng)根據(jù)路程遠(yuǎn)近選擇地鐵、公交、汽車、火車硬座、火車硬臥、高鐵二等座和飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙。1若是購(gòu)買公司辦公用品而商家又無(wú)法開出發(fā)票時(shí)，需商家開收據(jù)，蓋商家的印章。同行的任一位同事需簽字。Mini吧、酒吧等不可報(bào)銷。差旅費(fèi)規(guī)定：（1）出差首選交通工具高鐵和火車，確實(shí)需要坐飛機(jī)的只能購(gòu)買經(jīng)濟(jì)艙(公出時(shí)，購(gòu)買的交通工具時(shí)另外支付的人壽保險(xiǎn)等商業(yè)報(bào)銷不予報(bào)銷)（2）酒店住宿時(shí)，如果是一個(gè)人出差規(guī)定在每間每晚220元以內(nèi)，如果是兩個(gè)人需開雙人間而且在每間每晚300元以內(nèi)（男女則要分開），超過(guò)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的，差額部分由個(gè)人承擔(dān)，低于標(biāo)準(zhǔn)的按實(shí)際支出報(bào)銷。填寫報(bào)銷單、付款單和借款單，都用黑色簽字筆或者鋼筆填寫，不得用圓珠筆、鉛筆等填寫。（2）發(fā)票日期要清晰常用的費(fèi)用發(fā)票分類：（1）辦公費(fèi)：辦公用品（列明細(xì)）、日用品、耗材（2）快遞費(fèi)：快遞費(fèi)（3）招待費(fèi)：招待客戶發(fā)生的住宿、餐飲（4）差旅費(fèi)：（深圳市外）餐飲、住宿、飛機(jī)票、高鐵票、火車票、公交票（5）交通費(fèi)：（深圳市內(nèi)）的士費(fèi)，地鐵費(fèi)，公交費(fèi)。如蓋有財(cái)政監(jiān)制章的行政事業(yè)單位統(tǒng)一收據(jù)，沒(méi)有蓋稅務(wù)監(jiān)制章的汽車票、火車票及飛機(jī)票，醫(yī)院使用的專用收據(jù)等，也是可以作為報(bào)銷憑據(jù)除了以上的特殊情況，發(fā)票均需是蓋發(fā)票專用章，除此之外的章印發(fā)票均不可報(bào)銷。甘肅鑄基建設(shè)工程有限公司2016年7月12日第二篇：費(fèi)用報(bào)銷規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷制度一、發(fā)票分類發(fā)票是指一切單位和個(gè)人在購(gòu)銷商品、提供勞務(wù)或接受勞務(wù)、服務(wù)以及從事其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，所提供給對(duì)方的收付款的書面證明。四、報(bào)銷程序報(bào)銷單填好后首先是驗(yàn)證人簽字證明，必須確保事件的正確性和唯一性，再有財(cái)務(wù)審核票據(jù)的正確性，然后公司領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，最后由出納報(bào)銷付款。發(fā)票的粘貼一定要分票分類分項(xiàng)目，分票為正規(guī)的發(fā)票與沒(méi)有發(fā)票的白條報(bào)銷單據(jù)分開；分類為不同類型的事項(xiàng)，比如材料的零星采購(gòu)與車費(fèi)、餐費(fèi)分開；分項(xiàng)目為公司承接的各工程項(xiàng)目中，一個(gè)工程與另一個(gè)工程的費(fèi)用不能混合。粘貼的票據(jù)與粘貼單上下、左右對(duì)齊，不可超過(guò)貼貼單上下及左右邊界，每張票據(jù)約錯(cuò)開1厘米左右的距離，票據(jù)呈魚鱗狀分布。三、發(fā)票的黏貼發(fā)票或