【正文】 限為七天，（連續(xù)出差的按最后回公司日期計算）逾期報銷，%按日扣除，延期30天以上報的作每天按票面額的1%扣罰，由審稽計算并執(zhí)行。如果出納會計未按標(biāo)準(zhǔn)扣罰利息，則扣出納會計當(dāng)月工資100元，由財務(wù)部主辦會計進(jìn)行監(jiān)督。審稽人員違反本管理標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，受理并通過了不符合本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的發(fā)票、單證，按報銷金額的1％予以罰款，并退回不符合規(guī)定的發(fā)票、單證，由財務(wù)部主辦會計進(jìn)行監(jiān)督。本管理規(guī)定在不適應(yīng)公司發(fā)展需要時，由財務(wù)部參照最新財務(wù)管理的若干規(guī)定提請書面修改意見，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行并報董事長備案。沒有明確規(guī)定的，先由審稽審核后轉(zhuǎn)交主管副總或總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后的報銷單由審稽負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)交相關(guān)會計進(jìn)行賬務(wù)處理。副總經(jīng)理（總監(jiān)）審批的范圍：出差純差旅費用400元以下的所轄部門部長以下的員工的報銷(十三)、其他規(guī)定董事長的差旅費和日常費用報銷由總經(jīng)理簽字報銷。50萬元以上由董事會討論決定；(7)公司的大額福利費用開支；(8)上交稅、費、人身保險、基本養(yǎng)老保險、財產(chǎn)保險等費用的報銷(9)總經(jīng)理本人經(jīng)手的費用。(十二)、財務(wù)報銷審批權(quán)限由董事長審批的范圍(1)一次送禮金額在2萬元以上；(2)新上技改項目，包括從填土開始到工程結(jié)束（550萬元）；(3)進(jìn)口設(shè)備引進(jìn)；(4)企業(yè)經(jīng)營決策，如股份制改造，對外聯(lián)營、合作、投資；(5)對救災(zāi)等捐款、捐物3萬元以下的開支費用。審稽員根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)所規(guī)定的條款，審稽簽章后退還經(jīng)辦人，由經(jīng)辦人根據(jù)審批權(quán)限分別送審批人簽字。2差旅費：經(jīng)部門主管批準(zhǔn)的員工出差通知單。2購買攝影配件費用：由策劃部批準(zhǔn)，機(jī)物料倉庫入庫。1名片費用：由策劃部設(shè)計，主管副總批準(zhǔn)，探望病人費用：由工會領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)（辦公室主任可參與）。1進(jìn)口設(shè)備、材料的各種稅費：經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告、合同。1水電費發(fā)生的費用：管道工和電工每月申報的用水度數(shù)和用電度數(shù)。1零星運輸發(fā)票：內(nèi)容齊全的運輸?shù)怯洷?，相?yīng)的出、入庫單等；汽車帶貨由主管部長簽字證明。1電腦、復(fù)印機(jī)等辦公設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)的發(fā)票：外協(xié)修理（加工）單、合同等?；üこ滩坏棉D(zhuǎn)包?；ú牧腺徣氲陌l(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、基建物業(yè)部采購計劃單、檢驗單等。購買書籍的發(fā)票：由主管副總批準(zhǔn)的購書申請單、機(jī)物料倉庫開具的入庫單或辦公室登記。如果購入的設(shè)備價格超出申請資金，必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)。備品備件購貨發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、物料采購申請單、備件報檢單、數(shù)量抽檢單或財務(wù)聯(lián)等。(十)、財務(wù)報銷附件及要求原材料購貨發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、進(jìn)貨檢驗單、數(shù)量抽檢單或磅碼單（以重量作單位的產(chǎn)品）、物料采購申請單財務(wù)聯(lián)、價格變動及供方供貨應(yīng)附購銷合同?！狈忭?，后面用大寫“零”補足?！安盥觅M報銷單”及費用報銷單填寫：部門、出差人、報銷日期、出差日期、出差事由、各欄費用、金額大小寫等項目必須完整與正確。報銷單粘貼時注意不能把憑據(jù)票面的金額粘貼住，若因此發(fā)生的審稽金額與報銷金額不符，由報銷人自負(fù)。(九)、報銷單整理、粘貼、填寫標(biāo)準(zhǔn)報銷單整理以同一類票據(jù)所發(fā)生的時間先后為順序。工傷醫(yī)藥費發(fā)票報銷按公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，否則不予報銷參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)費用的報銷：凡屬學(xué)習(xí)培訓(xùn)的均須附總經(jīng)理批準(zhǔn)的通知書，報銷時培訓(xùn)費開支單列。寄給銷售分公司的，由經(jīng)辦人注明該銷售分公司及負(fù)責(zé)人名稱，并經(jīng)部長簽字證明，費用由分公司自負(fù)。建筑、安裝工程的發(fā)票報銷，必須附有建筑、安裝合同、有關(guān)部門組織的工程驗收報告，簽訂合同時注明發(fā)票的種類，如：建筑、安裝專用發(fā)票、統(tǒng)一發(fā)票、收款收據(jù)?？蛻舻膹V告費報銷：（1）由客戶提出申請（填報廣告費支出項目審批表）；（2）區(qū)域經(jīng)理簽字（根據(jù)廣告驗收報告）；（3）總經(jīng)理審批。廣告費用報銷必須附廣告合同。(4)不符合以上要求的代墊代付運輸發(fā)票不予以報銷。運費屬需方負(fù)擔(dān)的發(fā)票報銷時，須附發(fā)票復(fù)印件。為客戶代辦運輸產(chǎn)品所發(fā)生的代墊代付運費的報銷：(1)運輸發(fā)票報銷必須以能抵扣稅款的發(fā)票為主要發(fā)票，必要的情況下還須附運輸委托書、運輸合同和產(chǎn)品發(fā)運單，發(fā)運單上應(yīng)有客戶簽收，客戶為單位的還須蓋上公章，簽收的單位和個人必須與銷售合同上的單位和個人一致。(五)、運輸費用報銷標(biāo)準(zhǔn)運輸費用發(fā)票報銷，必須以能抵扣稅款的發(fā)票（不包括外貿(mào)貨貸）為主要發(fā)票，還必須附有貨運單，否則不予報銷。各部門主管確因工作需要在楓橋以外地區(qū)發(fā)生的招待費用，應(yīng)附明細(xì)菜單并注明招待日期、對象、原因、人數(shù)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)憑票報銷，否則不予報銷。董事長、總經(jīng)理發(fā)生的招待費用，可以憑票按實報銷。無手機(jī)話費報銷的，外出途中因工作需要發(fā)生電話費，應(yīng)有電話號碼記載并注明聯(lián)系事宜，經(jīng)主管部長簽字證明，否則不予報銷；對電話費總額超過50元（含本數(shù)）的，需主管副總批準(zhǔn)報銷。(三)、電話費報銷標(biāo)準(zhǔn)手機(jī)話費一律按公司浙步股[2009]第5號文件《關(guān)于調(diào)整手機(jī)費用報銷標(biāo)準(zhǔn)的通知》的規(guī)定執(zhí)行（如遇文件變動，則按新規(guī)定執(zhí)行）。注：差旅費報銷時應(yīng)附出差申請單和出差情況匯報，各部門通用表格附后。其住宿費、餐費已包含在會務(wù)費、培訓(xùn)費中或由主辦單位免費提供的，不再另行報銷住宿費、餐費。特殊情況由駕駛員以書面形式申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以報銷。其它報銷標(biāo)準(zhǔn)(1)分公司人員除回公司開會培訓(xùn)，應(yīng)公司要求（因公）回公司辦事往返行程間的差旅費由公司負(fù)擔(dān)外，其他時間發(fā)生的差旅費一律自負(fù)，分公司其他人員所發(fā)生的一切差旅費都由銷售分公司自行負(fù)擔(dān)。(9)沒有住宿發(fā)票或發(fā)票無時間、無姓名、時間不相關(guān)、有涂改痕跡的一律不予報銷住宿費、餐費補貼。(6)杭州分部和直營店人員出差楓橋總部，住宿一般在步森賓館（或指定賓館），否則不得報銷住宿費用。若有超支，則超支部分自行支付或由公司在其工資中扣除。(4)科長級以下出差每天住宿費標(biāo)準(zhǔn): 一類地區(qū)180元以下、二類地區(qū)140元以下，憑票報銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎勵50%。(2)副總經(jīng)理級（包括總監(jiān)）出差每天住宿費標(biāo)準(zhǔn)：一類地區(qū)300元以下、二類地區(qū)250元以下，憑票報銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎勵50%。（單位外乘車人除外）。(6)公司人員因公出國（包括香港、澳門、臺灣）每人每天補貼300元；出國培訓(xùn)組團(tuán)考察（餐費、住宿費、交通費由組團(tuán)統(tǒng)一支付）的，每人每天補貼100元。(4)出差期間因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費時不得享受誤餐補貼。量體、跟單人員可享受誤餐補貼6元/天。省外30元/天。報銷人員 限額 備注副總級（總監(jiān)級）50元/天 晚上11點以后的出租車發(fā)票原則上不予報銷 部長級 40元/天 其他人員 30元/天(4)出租車票連號需書面說明理由，單張或連號總額超出50元由主管副總簽字批準(zhǔn)后按程序報銷。（不予報銷）(2)董事長、總經(jīng)理乘坐出租車，憑票按實報銷。乘坐公共汽車、市內(nèi)交通車的報銷標(biāo)準(zhǔn)出差人員乘坐公共汽車、市內(nèi)交通車憑票按實報銷。其他時間不予報銷，費用