費用報銷管理規(guī)范-文庫吧資料
2024-10-25 12:18本頁面
【正文】 購買公司辦公用品而商家又無法開出發(fā)票時，需商家開收據(jù)，蓋商家的印章。同行的任一位同事需簽字。Mini吧、酒吧等不可報銷。差旅費規(guī)定：（1）出差首選交通工具高鐵和火車，確實需要坐飛機的只能購買經(jīng)濟艙(公出時，購買的交通工具時另外支付的人壽保險等商業(yè)報銷不予報銷)（2）酒店住宿時，如果是一個人出差規(guī)定在每間每晚220元以內(nèi)，如果是兩個人需開雙人間而且在每間每晚300元以內(nèi)（男女則要分開），超過報銷標準的，差額部分由個人承擔，低于標準的按實際支出報銷。填寫報銷單、付款單和借款單，都用黑色簽字筆或者鋼筆填寫，不得用圓珠筆、鉛筆等填寫。（2）發(fā)票日期要清晰常用的費用發(fā)票分類：（1）辦公費：辦公用品（列明細）、日用品、耗材（2）快遞費：快遞費（3）招待費：招待客戶發(fā)生的住宿、餐飲（4）差旅費：（深圳市外）餐飲、住宿、飛機票、高鐵票、火車票、公交票（5）交通費：（深圳市內(nèi)）的士費，地鐵費，公交費。如蓋有財政監(jiān)制章的行政事業(yè)單位統(tǒng)一收據(jù)，沒有蓋稅務監(jiān)制章的汽車票、火車票及飛機票，醫(yī)院使用的專用收據(jù)等，也是可以作為報銷憑據(jù)除了以上的特殊情況，發(fā)票均需是蓋發(fā)票專用章，除此之外的章印發(fā)票均不可報銷。八、報銷流程填寫報銷單（憑證附其后）會計審核總經(jīng)理簽字審核出納報銷九、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行第二篇：費用報銷規(guī)范費用報銷制度一、發(fā)票分類發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供勞務或接受勞務、服務以及從事其他經(jīng)營活動，所提供給對方的收付款的書面證明。（二十）運雜費因業(yè)務需要，臨時雇傭的運輸車輛及人工等費用。（十八）培訓費因員工內(nèi)訓或外訓所發(fā)生的教材費、勞務費等。（十六）客戶返利因發(fā)展客戶關系而發(fā)生的返還性質(zhì)的傭金，此項費用的發(fā)生須由總經(jīng)理批準后方可進行，報銷時不論數(shù)額大小，均需總經(jīng)理簽字確認。業(yè)務招待費針對的是對項目和業(yè)務發(fā)展有利的對象，這項費用需要靈活把握，要根據(jù)招待對象確定招待標準，普通業(yè)務招待以每人30元計算，高級業(yè)務招待以每人60元標準計算，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準可以提高招待標準。（十四）勞保費勞動保護費是指確因工作需要為員工配備或提供工作服、手套、安全保護用品、防暑降溫用品等所發(fā)生的支出費用，因工傷發(fā)生的小額醫(yī)藥費、撫慰金也列入勞保費。（十二）郵寄費指公司給顧客郵寄發(fā)票、對賬單、貨品等的郵寄或快遞費，報銷單上列出具體郵寄明細。（十一）水電燃氣費是指水費、電費、暖氣費、煤氣費、衛(wèi)生費等物業(yè)管理費。座機話費報銷時應提供電話費明細表，并注明此費用發(fā)生的具體期間。車輛若維修保養(yǎng)時需提交報修單給公司負責人審批，批示后方可維修，報銷時也需提供批示的報修單，報銷時需附修理單位打印并蓋章的物料及工時結(jié)算單。路橋費、洗車費等日常費用應及時報銷，如無出差等特殊情況應每周報銷一次。（六）差旅費是指因業(yè)務需要去外地出差所發(fā)生的費用及各類補助，具體規(guī)定詳見出差報銷規(guī)定。由于工作外出沒有趕回來吃飯的，需經(jīng)公司負責人同意方可報銷，標準為每人每次最高不得超過15元。（四）福利費指公司為員工提供的工作餐、員工活動費用及節(jié)假日的福利性支出等。（二）其他外協(xié)費在記帳外協(xié)廠商之外發(fā)生的，并且需要現(xiàn)付的外協(xié)業(yè)務。（六）報銷票據(jù)時應在費用申請單的備注中注明相關信息，具體要求詳見“費用項目列支說明”六、報銷時間：（一）報銷當事人回到公司應及時報銷（二）出納初審后，交財務經(jīng)理復核或總經(jīng)理審批；（三）報銷期限：為了及時正確體現(xiàn)每月的成本費用，請及時報銷，最晚不超過兩周，各店各部門有手機和交通補助的請于每月月初報銷，逾期不予報銷，后果自負。（三）費用報銷時先沖減報銷人借款，借款如有余額，報銷時交回財務，如超出借款部分報銷時財務將差額補足；（四）差旅費借款必須在出差回來5個工作日內(nèi)報銷，報銷期限按照返程票面時間計算，節(jié)假日順延。（八）申請借款的員工，本著“公款公用”的原則，不準私借他人，公款私用。（六）員工借款必須在15天內(nèi)歸還，員工借款超過預計報銷日期或跨月未報銷的（除月末借款外），必須歸還借款或出示已取得發(fā)票待報銷；否則財務有權(quán)通知人事部從工資中扣除。（四）借款數(shù)額在2000元（含2000元）以上，提前一天通知財務備款。（二）填寫借款單是要注明是現(xiàn)金借款還是支票借款，2000元以內(nèi)的款項可以用現(xiàn)金支付，超過2000元的支出都要使用支票，借支票時必須提供收款人全稱，沒有收款人全稱財務不予付款。第一篇：費用報銷管理規(guī)范費用報銷管理制度一、目的為完善財務管理，規(guī)范費用報銷流程，合理控制費用開支，特制定本制度二、適用范圍公司全體員工費用報銷的申報、審批以及財務賬務處理。
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