【正文】 教育背景：財會相關(guān)專業(yè)大專以上學(xué)歷 經(jīng)驗： 4年以上股份公司財務(wù)管理經(jīng)驗 崗位名稱：財務(wù)部經(jīng)理 020208 42 股份中層崗位任職資格 崗位技能要求 ： 專業(yè)知識：通曉國家技術(shù)管理規(guī)范和要求、精通項目管理流程、熟知新產(chǎn)品開發(fā)和技改流程 能力與技能：組織、協(xié)調(diào)能力；獨立解決問題的能力；領(lǐng)導(dǎo)能力；計劃能力 崗位資格要求 ： 教育背景：大學(xué)以上學(xué)歷 經(jīng)驗： 6年以上相關(guān)行業(yè)技術(shù)開發(fā)和項目管理經(jīng)驗 崗位名稱：技術(shù)開發(fā)部經(jīng)理 崗位技能要求 ： 專業(yè)知識：精通證券知識。 崗位資格要求 ： 教育背景： 財會相關(guān)專業(yè) 大專以上學(xué)歷 經(jīng)驗： 4年以上財務(wù)管理經(jīng)驗 崗位名稱：內(nèi)行主任 崗位技能要求 ： 專業(yè)知識：熟知財會專業(yè)知識和經(jīng)濟法律法規(guī)，通曉會計業(yè)務(wù)流程和財務(wù)管理模式。 崗位資格要求 ： 教育背景：大學(xué)專科以上學(xué)歷 經(jīng)驗： 3年以上人力資源管理相關(guān)經(jīng)驗 崗位名稱：人力資源部經(jīng)理 崗位技能要求 ： 專業(yè)知識：通曉現(xiàn)代企業(yè)管理模式、熟知國家法律、政策、規(guī)范、掌握財會知識 能力與技能：組織、協(xié)調(diào)能力；獨立解決問題的能力；領(lǐng)導(dǎo)能力；計劃能力；寫作能力 崗位資格要求 ： 教育背景：大專以上學(xué)歷 經(jīng)驗： 4年以上大型企業(yè)管理經(jīng)驗 崗位名稱：企管部經(jīng)理 020208 41 股份中層崗位任職資格 崗位技能要求 ： 專業(yè)知識：熟知財會專業(yè)知識和經(jīng)濟法律法規(guī)，通曉會計業(yè)務(wù)流程和財務(wù)管理模式。 能力與技能：組織、協(xié)調(diào)各類財務(wù)系統(tǒng)運作的能力；獨立解決問題的能力；領(lǐng)導(dǎo)能力與社交能力。 能力與技能：組織、協(xié)調(diào)能力；獨立解決問題的能力；領(lǐng)導(dǎo)能力與社交能力。 崗位資格要求 ： 教育背景：財會相關(guān)專業(yè)大專以上學(xué)歷 經(jīng)驗： 4年以上財務(wù)管理經(jīng)驗 崗位名稱：財務(wù)部經(jīng)理 020208 35 集團中層崗位任職資格 崗位技能要求 ： 專業(yè)知識：熟悉國家有關(guān)行政政策法令；掌握行政管理模式； 能力與技能：較強的組織協(xié)調(diào)能力，文字能力及良好的人際關(guān)系處理能力；影響說服力。 崗位資格要求 ： 教育背景：大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷 經(jīng)驗： 3年以上人力資源管理相關(guān)經(jīng)驗 崗位名稱：人力資源部經(jīng)理 崗位技能要求 ： 專業(yè)知識：熟知財會專業(yè)知識和經(jīng)濟法律法規(guī)，通曉會計業(yè)務(wù)流程和財務(wù)管理模式。鑒于威遠實際情況，目前還不適合全面推廣 CXO機制，所以先采用“ CEO+傳統(tǒng)高管”的模式，待到條件成熟后再推行全面的 CXO決策機制。 ? CEO擁有對企業(yè)人、財、物的絕對控制權(quán)，受董事會的監(jiān)督和制約，擁有執(zhí)行權(quán)和一定的決策權(quán)，從而確保了企業(yè)決策權(quán)和經(jīng)營權(quán)的幾近合一，決策和執(zhí)行的扯皮問題得以充分避免。機制創(chuàng)新項目中期匯報 河北威遠生物化工股份有限公司 020208 0 今日議題 ? 第一階段工作回顧 ? 企業(yè)組織問題診斷 ? 威遠組織設(shè)計思路 ? 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整方案 ? 員工持股方案 ? 下階段項目安排 ? 附件：管理層收購建議 020208 1 項目目標(biāo)與范圍 項目成果 ? 《企業(yè)管理診斷報告》 ? 《組織結(jié)構(gòu)改革方案》 ? 《經(jīng)營者持股方案》 ? 《中高層管理人員薪酬管理體系》 ? 《中高層績效考核體系》 項目目標(biāo)、范圍與工作成果 020208 2 項目進度 期末匯報 3月 13日 1 2 3 4 春節(jié) 5 6 7 8 集中訪談 組織管理診斷 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整方案 持股方案 績效考核體系 薪酬激勵體系 項目啟動 1月 16日 期中匯報 2月 8日 已完成 未完成 部門職責(zé) 020208 3 今日議題 ? 第一階段工作回顧 ? 企業(yè)組織問題診斷 ? 威遠組織設(shè)計思路 ? 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整方案 ? 員工持股方案 ? 下階段項目安排 ? 附件：管理層收購建議 020208 4 威遠集團目前實際的組織結(jié)構(gòu)圖 威遠集團董事會 遠洋化工廠 晉州化肥廠 威遠股份 威遠紙業(yè)公司 威瀾實業(yè) 威遠商貿(mào)公司 威遠化工廠 威遠高壓開關(guān) 威遠醫(yī)用電子 集團財務(wù)部 人力資源部 策劃部 集團辦公室 黨辦 總裁 產(chǎn)品開發(fā)部 內(nèi)部銀行 集團工會 威遠房地產(chǎn) 威遠研發(fā)中心 股份公司董事會 監(jiān)事會 原藥事業(yè)部 建材事業(yè)部 國際事業(yè)部 研發(fā)中心 新業(yè)務(wù)發(fā)展部 醫(yī)藥事業(yè)部 農(nóng)化事業(yè)部 動保事業(yè)部 股份財務(wù)部 人力資源部 策劃部 股份辦公室 黨辦 總經(jīng)理 產(chǎn)品開發(fā)部 內(nèi)部銀行 股份工會 企管部 企管部 信息來源：新華信訪談分析 020208 5 目前威遠主要控制與協(xié)調(diào)機制 提高產(chǎn)銷效率 提高資金效率 分解公司目標(biāo) 監(jiān)督目標(biāo)完成 ?財務(wù)部 ?內(nèi)行 ?企管部 ?事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)班子 ?子公司領(lǐng)導(dǎo)班子 控制目的 控制對象 執(zhí)行機構(gòu) ?事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)班子 ?子公司領(lǐng)導(dǎo)班子 ?企管部 ?預(yù)算 /計劃 控制手段 ?經(jīng)營責(zé)任書 解決爭端 統(tǒng)一思想 提高效率 ?董事 ?總經(jīng)理 ?分管副總 ?事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)班子 ?子公司領(lǐng)導(dǎo)班子 協(xié)調(diào)目的 協(xié)調(diào)對象 協(xié)調(diào)人 ?董事會 ?總經(jīng)理辦公會 協(xié)調(diào)手段 信息來源：新華信訪談分析 020208 6 威遠股份四年財務(wù)數(shù)據(jù)（貨幣單位：萬元） 數(shù)據(jù)來源：威遠生化歷年年報數(shù)據(jù) 1997年 1998年 1999年 2023年銷售收入 成本 9944 16061 19666 17500毛利 銷售費用 596 1151 1319 1456管理費用 1396 1357 1928 1892營業(yè)利潤 2076 2971 2365 2291其他業(yè)務(wù)利潤 1756 677 56 85調(diào)整營業(yè)利潤 320 2294 2309 2206毛利率 % % % %銷售費用率 % % % %管理費用率 % % % %調(diào)整利潤率 % % % %凈資產(chǎn)收益率 % % % %020208 7 %%%%%%%1997年 1998年 1999年 2023年凈資產(chǎn)收益率 毛利潤 營業(yè)利潤率 營業(yè)利潤率 =（營業(yè)利潤 — 其他業(yè)務(wù)利潤） /銷售收入 毛利率持續(xù)增加表明企業(yè)成本控制水平超過了產(chǎn)品價格下降的速度， 營業(yè)利潤率降低的原因是內(nèi)部效率降低 而不是市場降價 數(shù)據(jù)來源：威遠生化歷年年報數(shù)據(jù) 020208 8 1997年到 2023年毛利率不斷提高，按 1997年的毛利率水平，每年分別增加毛利 525萬、 928萬、 1449萬，總計 2902萬 數(shù)據(jù)來源：威遠生化歷年年報數(shù)據(jù) 24844144514547345259281449010002023300040005000600070001997年 1998年 1999年 2023年2484 4669 6073 6183 萬元 按 1997年毛利率，每年銷售收入所實現(xiàn)的毛利 每年因毛利率提高所增加的毛利 每年銷售收入中實際毛利率所實現(xiàn)的毛利 020208 9 1999年、 2023年營業(yè)利潤率不斷降低，按 1997年的營業(yè)利潤率，每年分別減少營業(yè)利潤 539萬、 415萬，總計 954萬 數(shù)據(jù)來源：威遠生化歷年年報數(shù)據(jù) 2294 230922065394150500100015002023250030001998年 1999年 2023年萬元 2848 2621 2294 每年銷售收入中實際營業(yè)利潤率所實現(xiàn)的營業(yè)利潤 每年因營業(yè)利潤率降低所減少的營業(yè)利潤 按 1998年營業(yè)利潤率，每年銷售收入所實現(xiàn)的營業(yè)利潤 020208 10 管理費用 /收入比率連年升高，而據(jù)財務(wù)人員反映，若剔除抵消項目，實際的管理費用率比報表反映的要高出 1倍左右 數(shù)據(jù)來源：威遠生化歷年年報數(shù)據(jù) %%%%%%%1997年 1998年 1999年 2023年銷售費用率 管理費用率 020208 11 1999年、 2023年管理費用率上升，按 1998年管理費用率每年分別多支出 243萬、 342萬，總計 585萬 數(shù)據(jù)來源：威遠生化歷年年報數(shù)據(jù) 135716851550243342050010001500202325001998年 1999年 2023年萬元 1357 1928 1892 按 1998年管理費用率，每年銷售收入所消耗的管理費用 每年銷售收入中按實際管理費用率所消耗的管理費用 每年因管理費用率提高所增加的管理費用 020208 12 應(yīng)收帳款與存貨效率（貨幣單位：萬元） 數(shù)據(jù)來源：威遠生化歷年年報數(shù)據(jù) 1997 年 1998 年 1999 年 2023 年銷售收入 應(yīng)收帳款 2332 2815 5160 4953存貨 4263 4346 5308 7913應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 營業(yè)周期（天） 020208 13 威遠股份每年的營業(yè)周期不斷增加，流動資金的效率明顯降低，估計 2023年的營業(yè)周期將高于 200天 數(shù)據(jù)來源：威遠生化歷年年報數(shù)據(jù) 1998年 1999年 2023年 天 每年應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù) 每年營業(yè)周期 每年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 020208 14 決定企業(yè)效率的因素主要有 決策質(zhì)量 、 流程效率 、 信息系統(tǒng)支持 、 個人效率 ，威遠效率的降低與這四方面都有關(guān)系 信息來源：新華信訪談分析 決策質(zhì)量 流程效率 信息系統(tǒng)支持 個人效率 影響 范圍 加強 措施 ?涉及到的整個組織或局部 ?個人崗位 ?協(xié)作崗位 ?整個組織 ?整個組織 ?選好決策人 ?良好的決策機制 ?決策人不斷學(xué)習(xí) ?業(yè)績考評 ?薪酬激勵 ?系統(tǒng)培訓(xùn) ?信息系統(tǒng)建設(shè) ?科學(xué)設(shè)計流程 020208 15 信息來源：新華信訪談分析 以上分析表明威遠的企業(yè)效率在不斷降低。最根本的原因是體制和觀念造成的企業(yè)各個管理層面的定位不清 ? 集團、股份公司及下屬職能部門定位不清楚 – 集團與股份機構(gòu)幾乎完全重疊 – 集團對股份的工作時有干涉 – 集團和股份之間資金與人員任意調(diào)用，干擾了股份的正常運作 – 集團和股份高層、職能部門職責(zé)劃分不清楚，對職能部門多頭指揮普遍存在 – 管理流程不清楚 – 有些職能部門不知道自己在企業(yè)中的管理職能 – 部門普遍存在超編現(xiàn)象，工作效率普遍不高 020208 16 信息來源：新華信訪談分析 由于職責(zé)劃分不清、職能部門負責(zé)人能力有限以及向職能部門授權(quán)不充分，使職能部門沒有充分起到管理作用 企管部 財務(wù)部 /內(nèi)行 ?工作組織與計劃 職能部門 管理作用較充分 未起到作用 ?管理會計核算 ?應(yīng)收帳款管理 ?存貨管理 管理作用有限 ?內(nèi)部審計 ?預(yù)算計劃 ?資金調(diào)度 人力資源部 ?工作分析與描述 ?全員系統(tǒng)考核 ?內(nèi)部培訓(xùn) ?任職資格評審 技術(shù)開發(fā)部 ?開發(fā)項目審批 ?技造項目 ?目標(biāo)責(zé)任書考核 ?質(zhì)量管理 ?經(jīng)營信息統(tǒng)計 020208 17 信息來源：新華信訪談分析 企業(yè)基礎(chǔ)管理信息系統(tǒng)十分薄弱，影響了內(nèi)部溝通，為企業(yè)各個管理環(huán)節(jié)的有效工作造成了嚴(yán)重的障礙 工作描述體系 會計信息系統(tǒng) ?沒有高層職責(zé)描述 ?沒有部門職責(zé)描述 ?沒有崗位職責(zé)描述 信息系統(tǒng) 溝通內(nèi)容 反饋 ?企業(yè)高層不能明確說出管理費用由誰消耗 通道或載體 ?會計報表 ?其他財務(wù)報告 外部信息 ?散落在基層，高層掌握不足 人事資料系統(tǒng) ?組織結(jié)構(gòu)圖 ?人員信息系統(tǒng) ?人事變動資料 ?人力資源部部門職責(zé)及職務(wù)說明書 ?無法作出績效考核、培訓(xùn)等反饋 ?成本發(fā)生情況 ?費用使用情況 ?現(xiàn)金流狀況 ?崗位編制 ?人員基本信息 ?崗位變動信息 ?企業(yè)高層不知道基層人事情況與變動