某研究院財務(wù)規(guī)劃管理制度及流程-文庫吧資料
2025-02-26 11:15本頁面
【正文】 補缺口之具體舉措 5. 影響經(jīng)營計劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措 6. 系統(tǒng)的財務(wù)預(yù)算計劃 預(yù)測損益表 合同管理報告 預(yù)測現(xiàn)金流量表 預(yù)測資產(chǎn)負(fù)債表 費用預(yù)算 投資預(yù)算 融資需求預(yù)算 目 錄 一、財務(wù)規(guī)劃的要點與預(yù)期效果 二、財務(wù)規(guī)劃的目的和原則 三、財務(wù)規(guī)劃流程 四、財務(wù)規(guī)劃內(nèi)容 五、財務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會 六、財務(wù)規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)模板 年度財務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會 – 目的及會議議程 會議目的 ： 對各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營計劃及財務(wù)預(yù)算進行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保各權(quán)屬公司的經(jīng)營目標(biāo)有相當(dāng)?shù)母叨惹覍嶋H可行，并盡量保證集團總體經(jīng)營目標(biāo) /財務(wù)目標(biāo)實現(xiàn) 會議議程： 1. 集團最高領(lǐng)導(dǎo)介紹集團總體財務(wù)目標(biāo)期望 2. 總會計師介紹集團總體財務(wù)目標(biāo)向各權(quán)屬公司的初步分解 3. 總會計師宣布會議規(guī)則 4. 各權(quán)屬公司呈報公司的財務(wù)規(guī)劃，接受與會人員質(zhì)詢，明確修改方向 5. 總會計師總結(jié)發(fā)言，明確各權(quán)屬公司計劃修改完成時間表 6. 集團最高領(lǐng)導(dǎo)宣布閉會 參加人員： 集團最高領(lǐng)導(dǎo)，總會計師 , 戰(zhàn)略發(fā)展、財務(wù)部門及人力資源部門主管，其他財務(wù)規(guī)劃相關(guān)人員 (列席 )，權(quán)屬公司總經(jīng)理，財務(wù)規(guī)劃人員 ,下屬經(jīng)營單位總經(jīng)理 (只在質(zhì)詢本經(jīng)營單位計劃時列席 時間 ： 十二月上中旬，兩天 年度財務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會 – 會議規(guī)則 ? 需準(zhǔn)備的材料： ? 總會計師下達(dá)會議議程及規(guī)則，材料要求 ? 總會計師下達(dá)集團總體財務(wù)目標(biāo)期望值 ? 各權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃 提前時間 3周 4周 1周 ?會議規(guī)則： ?各權(quán)屬公司呈報材料中應(yīng)包括按照要求格式編寫的不超過 10頁的幻燈片演示稿 ?質(zhì)詢及對質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ) ?質(zhì)詢對事，不對人 ?與會人員對各權(quán)屬公司計劃及預(yù)算有質(zhì)詢權(quán)，集團最高領(lǐng)導(dǎo)對修正要求有終決權(quán) ?會后后續(xù)活動： ?總會計師總結(jié)、分發(fā)會議關(guān)于各權(quán)屬公司計劃修改的要求及時間表 ?總部財務(wù)規(guī)劃部門跟蹤計劃的修改，重新匯總，直至與集團要求達(dá)成一致 目 錄 一、財務(wù)規(guī)劃的要點與預(yù)期效果 二、財務(wù)規(guī)劃的目的和原則 三、財務(wù)規(guī)劃流程 四、財務(wù)規(guī)劃內(nèi)容 五、財務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會 六、財務(wù)規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)模板 權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃報告樣板舉例 ?戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)概述 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) ? 主要經(jīng)營計劃及預(yù)算計劃前提和假設(shè) 權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃報告樣板 ?目標(biāo)細(xì)分 ?主營收入 ?生產(chǎn)成本 ?毛利 ?費用 – 市場費用 – 銷售費用 – 研發(fā)費用 – 行政管理費用
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