某研究院財(cái)務(wù)規(guī)劃管理制度及流程-閱讀頁
2025-03-04 11:15本頁面
【正文】 真正有經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)意義的，為各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人“擁有”并承諾的計(jì)劃及經(jīng)營(yíng)合同 ? 通過嚴(yán)格的考核，確保業(yè)績(jī)的實(shí)現(xiàn) ? 計(jì)劃的完成或超額完成 目 錄 一、財(cái)務(wù)規(guī)劃的要點(diǎn)與預(yù)期效果 二、財(cái)務(wù)規(guī)劃的目的和原則 三、財(cái)務(wù)規(guī)劃流程 四、財(cái)務(wù)規(guī)劃內(nèi)容 五、財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì) 六、財(cái)務(wù)規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)模板 財(cái)務(wù)規(guī)劃流程的目的及原則 目的 ? 將戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)轉(zhuǎn)化為一個(gè)詳細(xì)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃以及相應(yīng)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，作為集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)和各權(quán)屬公司領(lǐng)導(dǎo)之間的“管理合同”。這個(gè)合同同時(shí)被用作權(quán)屬公司領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)任及權(quán)力的依據(jù) ? 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)通過對(duì)各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃的質(zhì)詢和考核，管控各權(quán)屬公司的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作 原則 ? 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的目標(biāo)來自于戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)，財(cái)務(wù)預(yù)算起點(diǎn)于經(jīng)營(yíng)計(jì)劃之目標(biāo) ? 集團(tuán)總部制定業(yè)績(jī)的期望指標(biāo)，并由集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)和高層領(lǐng)導(dǎo)通過對(duì)各權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的挑戰(zhàn)及質(zhì)詢，保證業(yè)績(jī)期望指標(biāo)盡量得以實(shí)現(xiàn) ? 財(cái)務(wù)規(guī)劃提供明確的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)目標(biāo)，以作為權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)考核的依據(jù) ? 半年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核包括對(duì)權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人的質(zhì)詢，并以解決問題為根本出發(fā)點(diǎn)，而不是解釋問題 目 錄 一、財(cái)務(wù)規(guī)劃的要點(diǎn)與預(yù)期效果 二、財(cái)務(wù)規(guī)劃的目的和原則 三、財(cái)務(wù)規(guī)劃流程 四、財(cái)務(wù)規(guī)劃內(nèi)容 五、財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì) 六、財(cái)務(wù)規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)模板 財(cái)務(wù)規(guī)劃流程 年中和年末 ?財(cái)務(wù)規(guī)劃管理委員會(huì) ?批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定初步財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)期望 ?根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃制定集團(tuán)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)期望目標(biāo) ?總部下達(dá)初步的期望業(yè)績(jī)指標(biāo) ?權(quán)屬公司制定公司計(jì)劃及財(cái)務(wù)目標(biāo) ?匯總 /質(zhì)詢 /談判 /修正權(quán)屬公司計(jì)劃 ?批準(zhǔn)各權(quán)屬公司計(jì)劃 ?半年度 /年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核 ?分解、初定各權(quán)屬公司的期望財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)指標(biāo)，下達(dá)年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求 ?提供各權(quán)屬公司必要的技術(shù)協(xié)助及指導(dǎo) ?匯總各權(quán)屬公司計(jì)劃；發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調(diào)整建議 ?參與質(zhì)詢會(huì)，向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持 ?總部財(cái)務(wù)規(guī)劃部門 ?修改 /審批經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 ?對(duì)各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃逐一質(zhì)詢 ?得到預(yù)算結(jié)果，以供了解 ?如有必要進(jìn)一步質(zhì)詢 /協(xié)商；批準(zhǔn)計(jì)劃 ?匯總修正過的各權(quán)屬公司計(jì)劃，確保集團(tuán)目標(biāo)的盡量實(shí)現(xiàn) ?最后確定成文，形成考核依據(jù) ?考核會(huì)了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績(jī)差距 ?每半年進(jìn)行各權(quán)屬公司業(yè)績(jī)考核；在實(shí)際業(yè)績(jī)和計(jì)劃差異過大時(shí)進(jìn)行調(diào)控 ?權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人 ?陳述本權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃 ?按需要參與考核會(huì) 。 ?集團(tuán)人力資源部和各二級(jí)公司人力資源部加大力度從內(nèi)、外招聘適合的財(cái)務(wù)規(guī)劃管理人才，充實(shí)財(cái)務(wù)和計(jì)劃部門。 ?將財(cái)務(wù)規(guī)劃管理效果與各層級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)劃部門的薪酬
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