【正文】 比例千分之二托管費，原始基金銷售代理費是標(biāo)的額的 %；基金交易代理費率是 %；贖回基金費用由管理人委托托管銀行代收，分 前端和后端 收費兩種，為鼓勵基金投資者長期持有基金，有的基金管理人對持有期三年以上的贖回申請免費。受托基金有：證券投資基金、企業(yè)民間年金、保險基金、社會保障基金等 。比如說，負(fù)債在利率看漲時，浮動利率轉(zhuǎn)為固定利率；在利率看跌時，固定利率轉(zhuǎn)為浮動利率，以此可以規(guī)避利率風(fēng)險。2. 中華人民共和國境外發(fā)生的全部銀行手續(xù)費和利息均由受益人承擔(dān)商業(yè)銀行的中間義務(wù)n 第五節(jié) 銀行客戶金融互換交易業(yè)務(wù) ． . n 一． 金融互換概述 n 二． 互換業(yè)務(wù)發(fā)展 n 三． 互換業(yè)務(wù)的特點 n 四． 互換交易的類型（ 貨幣互換、利率互換、資產(chǎn)互換）n 貨幣互換 — 指兩個獨立的借款人分別向各自的借款人分別向各自的貸款人或投資者借取一筆資金，雙方商定期初按固定利率交換一定本金，再按預(yù)定日期進(jìn)行利息與本金的分期互換。特別說明：1. 本信用證下的匯票議付只限于上述 通知行 （銀行名稱 )。 n 本證書直至（年、月、日、時、分 )在（地點）有效，和全部匯票必須標(biāo)注是在本信用證下出具的。不遲于（交貨的最后期限）。 ?2023/4/745n 部分裝運（是否 )允許，轉(zhuǎn)運（是否）允許。證實合同號 (合同號 )的貨物已啟運。9. 來源國證書一式 5份。7. 你方證實承運船只的國籍已經(jīng)買方批準(zhǔn)的信函。5. 你方出具的一封信函證實額外的單據(jù)已按照合同條件發(fā)送。3. 裝箱單和 /或重量單 4份，說明每一包裝箱的數(shù)量、毛重和凈重。貴方可憑 100%的發(fā)票金額開具以（買方名稱）為付款人的即期匯票，并附以下單據(jù)：1. 簽字的商業(yè)發(fā)票 4份 (應(yīng)注明有關(guān)的合同編號 )。n 擔(dān)保銀行： （銀行全稱） （蓋章）2023/4/744附件 B：信用證 (支付 100%的情況) 致： (賣方 ) 日期： n 本信用證通過 (銀行名稱 )轉(zhuǎn)遞。n 我們還同意： 任何對合同條款所作的修改或補充都不能免除我行按本保函所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù) 。 2023/4/743附件 A 履約銀行保函格式n 致： 河南省交通基本建設(shè)質(zhì)量檢測監(jiān)督站n 鑒于（ 檢測單位全稱 ）（下稱 “檢測單位 ”）與 河南省交通基本建設(shè)質(zhì)量檢測監(jiān)督站 （下稱 “招標(biāo)人 ”）簽訂檢測合同協(xié)議書，并保證按合同規(guī)定承擔(dān)該項目的實施和完成的檢測任務(wù)，我行愿意出具保函為其擔(dān)保，擔(dān)保金額為人民幣（大寫） 貳拾萬元 （￥）。 五． 票據(jù)發(fā)行便利 (NIF)– 銀行主動向客戶提供的一種中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行承諾，根據(jù)銀行安排，客戶可以在一定期限內(nèi)一以銀行名義循環(huán)發(fā)行短期票據(jù)，銀行僅承諾余額包銷或提供備用信貸安排的承諾。 四． 票據(jù)承兌 （ ACCEPT) – 應(yīng)遠(yuǎn)期商業(yè)匯票客戶請求而進(jìn)行傳統(tǒng)的銀行票據(jù)付款承諾行為。 二． 信用證 （ L/C） 通常是指在國際貿(mào)易中，銀行應(yīng)進(jìn)口方請求向出口方或?qū)嶋H受益人簽發(fā)的，在一定條件下保證付款的函件。分為投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付保函、工程保函、透支保函、付款保函、關(guān)稅保函、補償貿(mào)易保函等 。2023/4/741六、銀行信用卡網(wǎng)上、系統(tǒng)支付優(yōu)點1，銀行信用卡搭上 “ 銀聯(lián) ” 和 “ 中國移動 ” 系統(tǒng)后，擴大了其結(jié)算使用的廣泛性和通用性，使持卡人 “ 一卡走遍天下 ”；2，在互聯(lián)網(wǎng)上使用信用卡簡單易學(xué)（瀏覽網(wǎng)站，點中所需商品后，將信用卡的信息輸入發(fā)送到該網(wǎng)站后，商品交易和貨幣支付，即銀貨兩訖完成）3，持卡人也可以通過銀行在商家的電腦終端（ POS機），在家里、在路途中即時清潔交易雙方的債權(quán)債務(wù)；4，由供貨方向銀行支付結(jié)算手續(xù)費用，持卡人滯后才付本金；5，銀行還可利用該銀行卡的網(wǎng)上支付系統(tǒng)平臺，可以開展更多增值服務(wù)，（短信、賬單附廣告、發(fā)行聯(lián)名卡等）方便和優(yōu)惠持卡人。附加功能：指定消費優(yōu)惠等。2023/4/739商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 第二節(jié) 轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù) 一． 轉(zhuǎn)賬和結(jié)算的概念及意義 ：兩者都是服務(wù)； 二．轉(zhuǎn)賬結(jié)算原則：恪守信用、誰的錢進(jìn)誰得賬由誰支配 、銀行不墊款； 三．轉(zhuǎn)賬結(jié)算工具n 1，票據(jù)工具：銀行匯票、銀行本票、支票、商業(yè)匯票； 2，非票據(jù)工具：匯兌、信用證、貸記憑證、借記憑證、委托收款、信用卡、電子支付2023/4/740商業(yè)銀行的中間義務(wù)n 第三節(jié) 銀行卡業(yè)務(wù) n 一． 銀行卡的定義和特點：高科技、高收益、高風(fēng)險。n 二． 中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的區(qū)別n 三 ． 中間業(yè)務(wù)的分類：服務(wù)代理類、擔(dān)保及或有負(fù)債類、承諾類、理財類，共 10大類；n 四． 中間業(yè)務(wù)的基本性質(zhì)及變化 14；n 五． 大力發(fā)展商業(yè)銀行之間業(yè)務(wù)的意義 ：商業(yè)銀行的 轉(zhuǎn)型 離不開其中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，而怎樣在中間業(yè)務(wù)中尋求獨特的發(fā)展路徑則是各商業(yè)銀行面臨的新課題。2023/4/738第六章 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述n 一 ． 中間業(yè)務(wù)的概念：狹義 廣義 。n 一 ． 投資決策：n 投資時間、對象、結(jié)構(gòu)、風(fēng)險控制最重要；2023/4/736二． 銀行投資對象： 政府債（國庫券、市政債、建設(shè)債）、公司債、和外匯、黃金等貨幣、貴金屬金融商品及法律許可的直接金融企業(yè)股權(quán)投資；n 三 ． 銀行債券投資收益、風(fēng)險分析1，債券價值計算； 2，債券到期收益率計算； 3，轉(zhuǎn)讓收益率計算、 4，債券投資風(fēng)險分析：違約、利率、匯率、購買力、變現(xiàn)風(fēng)險等n 四． 投資風(fēng)險的分析管理：投資組合、風(fēng)險測量、和風(fēng)險補償。如普通商品零售、批發(fā)經(jīng)營、金融機構(gòu)以及普通企業(yè)股權(quán)、房地產(chǎn)業(yè)直接投資和股票及金融衍生商品。1，信用卡起源與發(fā)展：從商業(yè)信用發(fā)展為銀行的循環(huán)消費信用；2，信用卡（貸記卡）的開戶與審驗：3， 信用卡透支利息計算：上月余額法、調(diào)整余額法、平均余額法n 三． 同業(yè)貸放 ：貨幣市場外的金融同業(yè)間融資，包括：國債逆回購、結(jié)算透支、外匯調(diào)劑拆借、關(guān)聯(lián)銀行間頭寸調(diào)撥等 。1，票據(jù)的貼現(xiàn)審查： 真實性、票據(jù)形式審查、有效期、附件、信用償債能力、關(guān)聯(lián)關(guān)系（貿(mào)易往來關(guān)聯(lián)、當(dāng)事人關(guān)聯(lián)） ；2， 貼現(xiàn)率厘定和貼現(xiàn)息計算 ：（年和月貼現(xiàn)率的換算）3，票據(jù)的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入：賣方主要是小銀行機構(gòu)，參照再貼現(xiàn)率、 SHIBO等市場化利率確定價格；審查要點：真實性、連續(xù)性；2023/4/734二． 信用卡透支 — 屬于開放式循環(huán)消費信用，是建立在一系列法律關(guān)系和信用保障管理技術(shù)基礎(chǔ)上的資產(chǎn)生息業(yè)務(wù)，綜合收益較好。第四節(jié) 商行的其他信貸生息資產(chǎn)n 一． 票據(jù)貼現(xiàn) — 從銀行角度來講，貼現(xiàn)是其出資取得票據(jù)債權(quán)憑證的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。（預(yù)測收益率大于目標(biāo)收益率則可行）2,非利率補償 （存款余額、承諾費、其他服務(wù)費用、傭金等）n （二） 差額定價法（加成法）n 通常是在 LIBOR或存款利率上加成n （三） 優(yōu)惠乘數(shù)加成法n 以優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，然后風(fēng)險加成。n 此外，貸款投向比例有行政約束，因此銀行自主貸款定價受限，即 貸款利率尚未完全市場化 。一方面，銀行能對其貸款客戶的信用、資產(chǎn)、經(jīng)營狀況等相關(guān)情況有清楚的了解，以此來評估借款給該客戶的風(fēng)險，然后據(jù)此確定價格或利率水平；n 　　2023/4/731一、國內(nèi)銀行貸款如何定價 ?n 我國目前貸款利率雖然可以浮動，但仍然實行價格管制、頒布基準(zhǔn)利率，可是多數(shù)國內(nèi)商業(yè)銀行卻不愿意承擔(dān) 風(fēng)險定價 的責(zé)任，依然按計劃經(jīng)濟(jì)習(xí)慣思路看客戶性質(zhì)和信貸規(guī)模大小定價。就是不同金融市場、不同金融組織給不同的金融產(chǎn)品或工具不同的融資方式及不同的融資主體作風(fēng)險定價。n 這是銀行經(jīng)營技術(shù)性和靈活性較強的重要環(huán)節(jié)。n 一． 銀行貸款的分類 ：期限、保障方式、經(jīng)營方式、貸款對象、貸款質(zhì)量、計息方式、貸款主體、幣種、還貸方式、資金性質(zhì)等 ,此外還有房貸、汽車、耐用電器等商品消費信貸。n （二）銀行短期基礎(chǔ)頭寸的匡算：庫存現(xiàn)金、可貸頭寸。n 三 ．現(xiàn)金頭寸的預(yù)測：n （一）頭寸是一項資金額度，頭寸分為基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸、可貸頭寸、可投頭寸等。它們是無贏利性資產(chǎn)、卻是保障性、流動性最強的資產(chǎn)。五，銀行負(fù)債的流動性調(diào)整1，積極申請銀行同業(yè)拆借市場、清算交換場會員 。 2023/4/724四． 銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的分析和調(diào)整n （一）國外商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)變化調(diào)整 支票活期存款減少，信用卡等結(jié)算性活期存款增加，定期食利性存款增加，其他負(fù)債上升 。三．存款穩(wěn)定性的調(diào)控 — 進(jìn)行存款穩(wěn)定因素分解后有的放矢調(diào)控。此外國內(nèi)銀行的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)有問題，各銀行算得過程中也有問題。其中玄機是分母部分，即所謂的加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額。 ”n 嚴(yán)規(guī)當(dāng)前，與前述樂觀情緒不同，一些從事風(fēng)險研究多年的銀行業(yè)人士表達(dá)了 諸多隱憂 。 ”她引用上市銀行半年報數(shù)據(jù)說明，中國銀行業(yè)在核心資本補充方面的壓力并不大。換句話說中國走在了巴塞爾協(xié)議 Ⅲ 之前。n 然而在最近密集的銀行界論壇上，與會者普遍認(rèn)為，在擁有全球最賺錢及市值最高的銀行之后，中國主要商業(yè)銀行可謂早早通過了 “安全性 ”認(rèn)定。此外銀行應(yīng)在信貸市場繁榮時設(shè)立單獨的 “ 反周期緩沖基金 ”，占總資產(chǎn) %n 新規(guī)定將使未來十年銀行業(yè)利潤大減，巨額增資壓力沉重 ，削弱了銀行盲目資產(chǎn)擴張能力。即在 2023年前，銀行綜合資本充足率上調(diào)至 10%，其中一級資本充足率提高到 6%，核心資本占提高至 %。 五 . 《 巴塞爾 Ⅲ 》 出臺背景和影響n 2023年的全球金融危機嚴(yán)重打擊了發(fā)達(dá)國家的銀行和金融機構(gòu)，至今影響深刻，連美國的 花旗銀行 都要申請破產(chǎn)保護(hù)。 2023/4/717 四、 《 巴塞爾協(xié)議 Ⅱ 》n 2023年 6月 26日，十國央行行長和銀行監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)人在巴塞爾正式批準(zhǔn)并公布了 《 資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架 》 ，即 《 巴塞爾協(xié)議 Ⅱ 》n 該協(xié)議全面取代了 1988年頒布的資本協(xié)議。n 一 ． 銀行最佳資本需要量理論上的計算 即計算投資邊際收益率等于平均利潤率時的資本量n 二． 影響銀行資本需要量的因素 銀行中長期非營利資產(chǎn)過多；負(fù)債比例過高的應(yīng)增加資本； 銀行的資產(chǎn)質(zhì)量好壞與資本需要量成反比； 銀行的自身信譽、資信級別高低和貨幣市場的完善程度與資本需要量成反比； 銀行的經(jīng)營規(guī)模和現(xiàn)代化程度與資本需要量成正比 。2023/4/714商業(yè)銀行的資本n 第三節(jié) 商業(yè)銀行的資本經(jīng)營管理 銀行資本過低導(dǎo)致經(jīng)營困難，過剩則導(dǎo)致資本利潤率下降。二、商業(yè)銀行的資本構(gòu)成n （一）產(chǎn)權(quán)（權(quán)益）資本 普通股（股本金、注冊資本）－ 資本盈余（資本公積、盈余公積）－ 優(yōu)