【正文】 2， 銀行內(nèi)控原則 ：職責(zé)分離（四眼原則）、有限授權(quán)原則；3，我國銀行加快建立健全內(nèi)控制度的注意事項(xiàng) ：2023/4/779二、商業(yè)銀行的 內(nèi)部稽核1，內(nèi)部稽核的概念定義 即對企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)和經(jīng)營質(zhì)量進(jìn)行獨(dú)立評估，以確保企業(yè)各項(xiàng)資源得到有效、經(jīng)濟(jì)、適當(dāng)?shù)氖褂谩? 　　 4， 建立營銷通路 ，它是產(chǎn)品銷售渠道、信息傳遞媒體、客戶溝通渠道的總稱。應(yīng)當(dāng)在能獲得最多回饋的地方投入力量，對高創(chuàng)利能力的客戶更要努力建立和維持他們的忠誠度。近幾十年來，消費(fèi)者形態(tài)特征，包括受教育程度、價(jià)值觀、媒體接觸、品牌認(rèn)知等各方面都發(fā)生了巨大變化，個(gè)體差異正在拉大。 二． 零售與批發(fā)業(yè)務(wù)分開分別營銷 三． 網(wǎng)絡(luò)營銷推廣 1，建立商業(yè)銀行的信息優(yōu)勢；2，建立商業(yè)銀行的方便瀏覽的新穎網(wǎng)頁；3，建立商業(yè)銀行的電子信息網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺；4，建立銀行內(nèi)部的經(jīng)營管理信息咨詢系統(tǒng)5，建立網(wǎng)上金融商品營銷系統(tǒng)，進(jìn)行網(wǎng)上營銷推廣2023/4/776第六節(jié) 銀行網(wǎng)上營銷策劃主要內(nèi)容 銀行網(wǎng)上營銷策劃包括宣傳品牌、了解客戶、鎖定目標(biāo)市場、設(shè)計(jì)產(chǎn)品、制定價(jià)格、設(shè)計(jì)行銷等幾個(gè)方面： n 　 1， 要塑造強(qiáng)勢品牌 。銀行營銷要素：營銷主體、客體、環(huán)境、資源、活動、目標(biāo)。 2023/4/769三． 排除銀行內(nèi)部過度競爭內(nèi)耗 銀行各部門分支行之間要合力、一致發(fā)力 我國大銀行分支機(jī)構(gòu)眾多，如何協(xié)調(diào)內(nèi)部競爭是一門領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)，既要劃分競爭范圍，又要鼓勵適當(dāng)?shù)目鐓^(qū)域業(yè)務(wù)競爭，還要研究細(xì)致的發(fā)展考核指標(biāo)； 四． 銀行不正當(dāng)競爭糾紛的協(xié)調(diào)解決 國內(nèi)商業(yè)銀行依法有責(zé)任和義務(wù)行使受托的各項(xiàng)行政監(jiān)管職責(zé)。2023/4/767商業(yè)銀行的競爭與發(fā)展 第五節(jié) 商業(yè)銀行的金融混業(yè)經(jīng)營策略 一 . 組建金融控股集團(tuán)策略 （如中信、光大、平安） 二 .爭取銀行兼業(yè)經(jīng)營、逐步擴(kuò)大經(jīng)營范圍1，在現(xiàn)行法律缺口下，積極爭取政策 許可投資基金 、信托公司、證券公司和 保險(xiǎn)公司 、柜臺買賣非股票證券、證券融資、受托各基金和境內(nèi)外本外幣各種理財(cái)業(yè)務(wù) 。如招商銀行的 “ 不求最大但求最好 ” 競爭方略就非常確切到位。監(jiān)管部門通過注資、剝離壞賬、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和境內(nèi)外上市等措施，已經(jīng)使國內(nèi)一批銀行 國內(nèi)外金融市場競爭力增強(qiáng)。例如流動性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測可主要采用比率分析法、利率風(fēng)險(xiǎn)采用 缺口法 預(yù)測 ，規(guī)避主要利用金融衍生工具；而信用風(fēng)險(xiǎn)主要通過信用分析測量和擔(dān)保法回避。2023/4/758商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論和方法n 第三節(jié) 資產(chǎn)、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理 n 一． 商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) (含義、種類：市場風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、表外風(fēng)險(xiǎn)、新技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等、管理方法：規(guī)避管理、交易處置、有償轉(zhuǎn)移、保險(xiǎn)等）n 二． 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)衡量 及比例衡量的指標(biāo)體系：n 三． 負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)管理 （主要問題：存款流動性強(qiáng)、金融商品陳舊、融資渠道狹窄、負(fù)債成本高 )1，存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因：經(jīng)營機(jī)制不健全、金融詐騙犯罪、洗錢，央行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控、經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)政策變化等2，存款風(fēng)險(xiǎn)種類舉例：信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性、利率變動、擠提、操作內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn) 。n 持續(xù)期缺口管理法，使銀行的股權(quán)市場價(jià)值能保持預(yù)期相符的狀態(tài)。它考慮了所有來源于收益類資產(chǎn)的現(xiàn)金流入和負(fù)債相關(guān)的所有現(xiàn)金流出時(shí)間，所以持續(xù)期實(shí)際是度量了收回投資所需要的平均時(shí)間，又稱為投資回收期缺口。2023/4/755五、利率敏感性缺口管理法評價(jià)n 利率敏感性缺口管理法的優(yōu)點(diǎn)是其模型設(shè)計(jì)較簡單，易理解。 2023/4/753n 第二節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債及管理方法 n 一 ． 資產(chǎn)管理方法 1，資金（池）總庫法； 2，資金分配（ AAA）法； 3，線性規(guī)劃法；n 二． 負(fù)債管理方法 1，儲備頭寸管理法； 2，貸款頭寸管理法；n 三． 資產(chǎn)負(fù)債管理方法 1，利差管理法； 2，資產(chǎn)負(fù)債缺口管理法； 3，期限匹配法； 4，期權(quán)交易法； 5，金融期貨交易法等 四、 風(fēng)險(xiǎn)管理法：利率敏感性管理方法等商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論和方法2023/4/754四、利率敏感性缺口管理法n 一、 利率敏感性缺口 概念 — 指銀行利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債的差額，通過該缺口可用來反映銀行資金的利率風(fēng)險(xiǎn)的絕對數(shù)大小即 Gap=RSA— RSL。3， 預(yù)期收入理論 （美國普魯克諾 1949年） 認(rèn)為銀行的流動性、盈利性歸根結(jié)底取決于貸款項(xiàng)目的未來收益，于是 項(xiàng)目的現(xiàn)金流量高低和可行性成為銀行貸款的安全保障。三、理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新是銀行轉(zhuǎn)型需要 發(fā)展人民幣理財(cái)產(chǎn)品提供了多元化的收入渠道人民幣理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新分散了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)人民幣理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新有助于培養(yǎng)優(yōu)質(zhì)客戶四、 我國商業(yè)銀行人民幣理財(cái)產(chǎn)品發(fā)展的現(xiàn)狀 產(chǎn)品越來越多，規(guī)模不斷擴(kuò)大；短期產(chǎn)品成為人民幣理財(cái)產(chǎn)品主流 ；商業(yè)銀行的中間義務(wù)n 第九節(jié) 其他中間業(yè)務(wù) 一． 咨詢顧問 類業(yè)務(wù) :財(cái)務(wù)顧問、項(xiàng)目投資顧問、個(gè)人理財(cái)顧問、信息咨詢、信息服務(wù)、企業(yè)信用等級評定、現(xiàn)金管理。n 二． 基金 代銷、代贖回 業(yè)務(wù)：銀行利用自己的網(wǎng)點(diǎn)多優(yōu)勢，積極成為各開放式基金的銷售和贖回代理人，逐步加入銀行混業(yè)經(jīng)營隊(duì)伍。n 人民幣利率互換 （即人民幣利率掉期） 即指交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù) 約定數(shù)量的人民幣本金交換現(xiàn)金流的行為（通常是一方支付浮動利率，而另外一方支付固定利率）。我方在此承諾：根據(jù)下述特別說明的第 1和第 2條，按照本信用證下出具的符合本信用證條件的匯票和裝運(yùn)單據(jù)予以議付。 要求你方自己出具額外的證明，確認(rèn)本信用證下提交的全部單據(jù)的內(nèi)容符合上述合同條件。 (銀行名稱 )的即期匯票。6. 你方在啟運(yùn)后四十八 (48) 小時(shí)發(fā)送的通知船名、數(shù)量、重量、金額和啟運(yùn)日期的電報(bào)復(fù)印件一份。2. 標(biāo)有 “運(yùn)費(fèi)已付 ”的全套已裝船清潔海運(yùn)提單，按順序理好，空白背書，并通知目的港。n 本保函 在擔(dān)保金額支付完畢，或在檢測單位完成檢測項(xiàng)目，通過報(bào)告評審并提交檢測報(bào)告后 28日起失效。票據(jù)發(fā)行便利的種類： 六． 貸款承諾 銀行單方向優(yōu)質(zhì)客戶提供的透支或貸款 額度 承諾。 三． 備用信用證 – 信用證的形式、銀行保函性質(zhì)的獨(dú)立文件，分為可撤銷和不可撤銷備用信用證。商業(yè)銀行的中間義務(wù) 第四節(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù) 一． 銀行保函 （ L/G） 銀行應(yīng)客戶委托簽發(fā)的獨(dú)立書面保證文件。n 二． 銀行卡業(yè)務(wù)涉及的多重商事法律關(guān)系：1，特約商戶關(guān)系； 2，商品購銷、服務(wù)關(guān)系； 3，銀行卡的授權(quán)轉(zhuǎn)賬關(guān)系； 4，透支信用關(guān)系； 5，存款關(guān)系；n 三． 銀行卡的種類 ：借記卡、貸記卡；公司卡、個(gè)人卡；主卡、副卡；照片卡、 IC卡；銀聯(lián)卡、雙幣卡；n 四． 銀行卡的功能 ：取現(xiàn)、存款、查詢、轉(zhuǎn)賬、透支、匯款、信用證明等。n 基本特征 是商業(yè)銀行以服務(wù)商名義經(jīng)營的各項(xiàng)非貨幣信用業(yè)務(wù)。但隨著金融商品風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和金融市場的快速發(fā)展，使銀行的間接證券等投資的收益風(fēng)險(xiǎn)、流動性、通貨膨脹、匯率、利率等 風(fēng)險(xiǎn)大大降低、變現(xiàn)損失少、盈利性更好。它與信用額度授信是不同的，后者 屬于預(yù)約信貸協(xié)議 。n （四） 交易利率計(jì)算法 市場可參照定價(jià)的交易利率有：LIBOB、 SHIBOR、國庫券回購利率、 CD轉(zhuǎn)讓價(jià)，還可參考 CPI指數(shù)，然后根據(jù)客戶借款期限、展期時(shí)間等實(shí)際情況加成計(jì)算系列定價(jià)目錄，最后由客戶自行選擇確定。n 其次，我國融資渠道有限，很多合同的定價(jià)都是銀行說了算，還要收取其他賬外附加費(fèi)用。一般來說，現(xiàn)代金融的實(shí)質(zhì)就是給信用的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)。n 四．銀行頭寸的調(diào)度：取得客戶支持、同業(yè)間調(diào)劑、同業(yè)市場拆借調(diào)度； 2023/4/727商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)n 第二節(jié) 銀行合同貸款貸款是銀行的最重要的職能和利差盈利性資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是信用風(fēng)險(xiǎn)最大的授信業(yè)務(wù)，因?yàn)橘J款在法律上僅構(gòu)成銀行的債權(quán) — 請求權(quán)。n 二 ．現(xiàn)金資產(chǎn)的成本管理：金庫的設(shè)置、金庫的提繳管理、現(xiàn)鈔鑄幣的配比結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率、人員庫房費(fèi)用。n （二）國內(nèi)存款快速增長結(jié)構(gòu)變化很大 個(gè)人保障性定期理財(cái)結(jié)構(gòu)存款、結(jié)算性活期存款增加，單位存款減少，存款集中度增加（二八現(xiàn)象）；n （三）國內(nèi)上市銀行的存款結(jié)構(gòu)分析n 活期、 3個(gè)月以內(nèi)、 3個(gè)月、一年、一年以上到期存款比例分別為 %、 %、 %、 % 。第四章 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)第一節(jié) 存款業(yè)務(wù)一 ． 存款的性質(zhì)和分類 性質(zhì)：是銀行的特別債務(wù) 分類：按存款期限和支取方式；按存款人；按存款幣種；按記載方式；按資金性質(zhì)；二． 創(chuàng)新存款業(yè)務(wù)n 可轉(zhuǎn)讓定期存單；貨幣市場帳戶；協(xié)定帳戶；n 可轉(zhuǎn)讓支付命令；個(gè)人退休金帳戶；通知存款；n 超級可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶；股金提款單帳戶；三 ． 我國銀行存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和發(fā)展方便客戶、降低成本、爭取免稅、提升存款安全；2023/4/721商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)n 第二節(jié) 銀行的短期負(fù)債業(yè)務(wù)n 一 ．貨幣市場融資 1 銀行同業(yè)拆借 ； 4 發(fā)行短期債券； 2 銀行票據(jù)轉(zhuǎn)讓 ； 5 歐洲貨幣市場； 3 回購協(xié)議融資 ； n 二．中央銀行借款 1 再貼現(xiàn)融資 2 央行再貸款2023/4/722商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)n 第三節(jié) 銀行中長期負(fù)債和其他負(fù)債業(yè)務(wù)n 一 ． 銀行結(jié)算性負(fù)債 支票在途浮游資金；結(jié)算保證金； 聯(lián)行匯差占用；各項(xiàng)應(yīng)付款項(xiàng)；n 二． 銀行中長期負(fù)債業(yè)務(wù) 發(fā)行中期票據(jù)和中長期信用、抵押債券；浮動利率、固定利率債券；國際貨幣市場債券；可轉(zhuǎn)債；中長期次級債 ；2023/4/723第四節(jié) 銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理n 一．存款業(yè)務(wù)經(jīng)營管理目標(biāo)1， 經(jīng)營指標(biāo) ：支行、所存款余額（定期、活期）、存取筆數(shù)、日均存款余額、人均存款余額等2， 管理目標(biāo) — 降低存款資金成本率、提高存款穩(wěn)定性、提高人均存款增加額等；3， 社會責(zé)任目標(biāo) ：人均等候時(shí)間、投訴次數(shù)、滿意度、正利率、殘疾人就業(yè)、慈善榜；二． 存款成本管理 — 將成本結(jié)構(gòu)分解管理，落實(shí)管理目標(biāo) — 增加人均存款，降低每萬元存款成本、費(fèi)用 。按照巴塞爾協(xié)議， 核心資本充足率＝（核心資本 /加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額） 100%。n 全國人大財(cái)經(jīng)委副主任委員吳曉靈 9月 17日在 “2023中國銀行家高峰論壇 ”上表示， “中國銀行業(yè)還不夠發(fā)達(dá)，但資本質(zhì)量卻比別人好，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該掌握好銀行業(yè)發(fā)展的時(shí)間進(jìn)度。附：關(guān)于我國商業(yè)銀行資本充足觀點(diǎn)n 最近以來金融市場人人都在談?wù)摪腿麪枀f(xié)議 Ⅲ ，目前該協(xié)議將導(dǎo)致?lián)軅湓黾印⒗麧櫴軘D的觀點(diǎn)彌漫。n 為防止國際信貸金融危機(jī)重演，全球的央行和銀行監(jiān)管高管在 2023年 9月 12日達(dá)成關(guān)于銀行資本約束更嚴(yán)格的 《 巴塞爾 Ⅲ 》 。2023/4/715三 ． 銀行適度資本量的實(shí)際衡量（一）資本比例指標(biāo) 資本與存款比例；資本與資產(chǎn)比例；資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例；資本與貸款比例等（二）資本充足度的檢驗(yàn)標(biāo)