20xx年公司出納管理制度范本-文庫吧資料
2024-11-21 15:05本頁面
【正文】 關(guān)證明。如發(fā)現(xiàn)不符，應查明原因，及時報告會計或總經(jīng)理處理。如 調(diào)節(jié)不符，應查明原因，及時報告會計或總經(jīng)理處理。不準無理拒絕付款，任意占用他人資金 。 第十四條 嚴格遵守銀行結(jié)算紀律，不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票，套取銀行信用 。向總經(jīng)理說明申請事由，由總經(jīng)理批準后方可蓋章。出納概不負責。中心員工如借支或大額現(xiàn)金付款，經(jīng)總經(jīng)理批準，由出納填好現(xiàn)金支票，經(jīng)辦人在現(xiàn)金支票存根簽字確認領(lǐng)取。中心員工如若轉(zhuǎn)賬付款要憑總經(jīng)理批準簽字交出納然后出納將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，經(jīng)辦人在支票存根上簽字備查。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記賬的賬面余額，并與庫存現(xiàn) 金相核對，發(fā)現(xiàn)不符要及時查明 原因。會計審核有關(guān)憑證。超過還款期限即轉(zhuǎn)應收款，在當月工資中扣還。 第七條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核 。 第五條 發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。 (五 )總經(jīng)理批準的其他開支。 (三 )出差人員必須攜帶的差旅費 。 第四條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金 : (一 )職員工資、津貼、獎金 。 (九 )完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 (七 )根據(jù)《發(fā)票管理制度》負責發(fā)票的填開與保管，應認真填寫發(fā)票事項、金額，確保
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