【正文】 應(yīng)放寬。收購(gòu)。如果沒(méi)有采取緊急及明確的補(bǔ)救措施，銀行可能需要清盤(pán)及償付存款人，或需要其他形式的緊急援助、合并或33 / 67評(píng)級(jí)結(jié)果評(píng)級(jí)要素1 級(jí) 2 級(jí) 3 級(jí) 4 級(jí) 5 級(jí) 6 級(jí)確的糾正行動(dòng)計(jì)劃。銀行存在倒閉的可能性，但是不會(huì)立即發(fā)生。對(duì)于那些存在重大不遵守法律法規(guī)的銀行機(jī)構(gòu)，也應(yīng)該給予這一評(píng)級(jí)。32 / 67評(píng)級(jí)結(jié)果評(píng)級(jí)要素1 級(jí) 2 級(jí) 3 級(jí) 4 級(jí) 5 級(jí) 6 級(jí)此監(jiān)管回應(yīng)是很少的。除非立即采取糾正行動(dòng)，否則有可能進(jìn)性和數(shù)量，或是不安全、不健全的情況都到了非常嚴(yán)峻的地步，以致需要從股東或其他途徑獲取緊急的援助。由于存在的弱點(diǎn)能夠在正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中改正，因如果改正弱點(diǎn)的行動(dòng)不奏效，便很容易導(dǎo)致銀行經(jīng)營(yíng)狀況的惡化。點(diǎn)。無(wú)論是缺點(diǎn)的特表示銀行面臨嚴(yán)重的信用危機(jī)和支付問(wèn)題，已經(jīng)無(wú)法采取措施進(jìn)行救助，需要立即實(shí)施31 / 67評(píng)級(jí)結(jié)果評(píng)級(jí)要素1 級(jí) 2 級(jí) 3 級(jí) 4 級(jí) 5 級(jí) 6 級(jí)解決。銀行勉強(qiáng)能抵御業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的逆轉(zhuǎn)，表示銀行存在資本水平不足或其他不令人滿(mǎn)意的和差的情況。監(jiān)測(cè)和控制嚴(yán)重不足。30 / 67評(píng)級(jí)結(jié)果評(píng)級(jí)要素1 級(jí) 2 級(jí) 3 級(jí) 4 級(jí) 5 級(jí) 6 級(jí)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制高效及時(shí)充分。銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序方面有重大缺陷，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、表示銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口將給銀行帶來(lái)巨額損失，危及銀行的生存。銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序存在不足，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制不足。同時(shí)該銀行建立了完善的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，對(duì)于市表示銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口低于同組類(lèi)別機(jī)構(gòu)的平均水平，銀行資本充足并適應(yīng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況。資金保支付，否則短期內(nèi)會(huì)出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)。同時(shí)銀行在流動(dòng)性管理、資產(chǎn)負(fù)債管理等方面存在嚴(yán)重不足。同時(shí)，銀行在流動(dòng)性管理、資產(chǎn)負(fù)債管理等方面存在弱點(diǎn)。管理、資產(chǎn)負(fù)債管理等方面存在輕微不足。28 / 67評(píng)級(jí)結(jié)果評(píng)級(jí)要素1 級(jí) 2 級(jí) 3 級(jí) 4 級(jí) 5 級(jí) 6 級(jí)銀行建立了完善的流動(dòng)性管理政策，具有健全的管理流動(dòng)性的能力。L:流動(dòng)性狀況表示銀行有很高的流動(dòng)性比率，完善的短期資產(chǎn)負(fù)債匹配結(jié)構(gòu)。持續(xù)性重大虧損，虧損可能已經(jīng)嚴(yán)重侵蝕資本，銀行的清償能力出現(xiàn)重大問(wèn)題。水平較低，低于同組類(lèi)別機(jī)構(gòu)的平均水平呈現(xiàn)停滯或者不穩(wěn)定的變化趨勢(shì)，其未來(lái)前景不明朗。E：盈 表示盈利水平非 表示盈利水平相 表示銀行的盈利 表示銀行的盈 表示銀行出現(xiàn) 表示銀行嚴(yán)重27 / 67評(píng)級(jí)結(jié)果評(píng)級(jí)要素1 級(jí) 2 級(jí) 3 級(jí) 4 級(jí) 5 級(jí) 6 級(jí)利狀況 常高并且穩(wěn)定，各項(xiàng)指標(biāo)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于同組類(lèi)別機(jī)構(gòu)的平均水平。管理不善導(dǎo)致嚴(yán)重問(wèn)題。銀行的管理能力和管理水平一般，低于同組類(lèi)別機(jī)構(gòu)的平均水平。理完善，公司治理機(jī)制有效，內(nèi)部控制以及風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)健全，但上述方面存在著一些輕微不足。如果不采取改善措施，將會(huì)威脅銀行的生存。根據(jù)存在的或預(yù)期的資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題，需要較大程度的監(jiān)管關(guān)注。表示銀行的資產(chǎn)質(zhì)量非常差，銀行的資本被不良資產(chǎn)完全侵蝕而不能繼續(xù)生存。銀行目前不良資產(chǎn)水平較高，在貸款及其他資產(chǎn)的政策、程序、日常操作和風(fēng)險(xiǎn)管理等重要表示銀行的資產(chǎn)質(zhì)量非常差。銀行目前不良資產(chǎn)的數(shù)量較多、程度較嚴(yán)重，或者預(yù)計(jì)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會(huì)在短期內(nèi)惡化。同時(shí)，銀行在貸款及其他資產(chǎn)的政策、程序、日常操作和風(fēng)險(xiǎn)管理等重要方面合規(guī)健全有效。同時(shí)，銀行在貸款及其他資產(chǎn)的政策、程序、日常操作和風(fēng)險(xiǎn)管理等各個(gè)方面合規(guī)健全高效。其他應(yīng)當(dāng)考慮的因素都是負(fù)面、不利的評(píng)價(jià)，很難實(shí)施救助。慮的因素都是負(fù)面、不利的評(píng)價(jià)。其他應(yīng)當(dāng)考慮的因素中存在多個(gè)因素的負(fù)面或不利評(píng)價(jià)。量以及盈利等方面嚴(yán)重不足?？梢赃M(jìn)入資本市場(chǎng)或通過(guò)其他途徑融資，但是成本高；股東可以提供一定的支持；其他應(yīng)當(dāng)考慮的因素中存在負(fù)面或不利的評(píng)價(jià)。善。同時(shí)銀行的資本規(guī)劃和資本管理制度比較完善、有效，其資產(chǎn)質(zhì)量和盈利水平好于同組類(lèi)別機(jī)構(gòu)的平均水平，有進(jìn)入資本市場(chǎng)或通過(guò)其他途徑融資的能力，股東支持的意愿和實(shí)力較強(qiáng)。此外，所有其他應(yīng)當(dāng)考慮的因素都獲得正面、有利的評(píng)價(jià)。附件：一、商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)簡(jiǎn)表和商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果一覽表18 / 67二、商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)定量和定性評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)主題詞：銀行監(jiān)管 商業(yè)銀行 監(jiān)管評(píng)級(jí) 通知內(nèi)部發(fā)送：辦公廳、法規(guī)部、創(chuàng)新監(jiān)管部、銀行一部、銀行二部、銀行三部、非銀部、合作部、統(tǒng)計(jì)部、財(cái)會(huì)部、國(guó)際部、監(jiān)事會(huì)工作部、信息中心、各監(jiān)事會(huì)辦公室(共印 100 份)聯(lián)系人：張志 聯(lián)系電話：66195508 校對(duì)：張志中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳二○○六年一月四日印發(fā)19 / 67附件 商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)簡(jiǎn)表評(píng)級(jí)要素權(quán)重定量指標(biāo)（ 60%）定性因素（40%）銀行資本構(gòu)成和質(zhì)量資本充足率銀行整體財(cái)務(wù)狀況及其對(duì)資本的影響資產(chǎn)質(zhì)量及其對(duì)資本的影響銀行進(jìn)入資本市場(chǎng)或通過(guò)其他渠道增加資本的能力C：資本充足狀況20%核心資本充足率銀行對(duì)資本的管理情況不良貸款率/不良資產(chǎn)率不良貸款和其他不良資產(chǎn)的變動(dòng)趨勢(shì)及其對(duì)銀行整體資產(chǎn)安全狀況的影響正常貸款遷徙率 貸款行業(yè)集中度以及對(duì)銀行資產(chǎn)安全狀況的影響次級(jí)類(lèi)貸款遷徙率信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序及其有效性可疑類(lèi)貸款遷徙率貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)制度的健全性和有效性單一集團(tuán)客戶(hù)授信集中度/授信集中度保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款及其管理狀況A：資產(chǎn)質(zhì)量狀況20%全部關(guān)聯(lián)度 貸款以外其他資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況20 / 67評(píng)級(jí)要素權(quán)重定量指標(biāo)（ 60%）定性因素（ 40%）貸款損失準(zhǔn)備充足率/資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率公司治理的基本結(jié)構(gòu)公司治理的決策機(jī)制公司治理的執(zhí)行機(jī)制公司治理的監(jiān)督機(jī)制公司治理的激勵(lì)約束機(jī)制內(nèi)部控制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估內(nèi)部控制措施信息交流與反饋M:管理狀況25% －監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正資產(chǎn)利潤(rùn)率銀行的成本費(fèi)用和收入狀況以及盈利水平和趨勢(shì)資本利潤(rùn)率銀行盈利的質(zhì)量，以及銀行盈利對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展與資產(chǎn)損失準(zhǔn)備提取的影響成本收入比率E：盈利狀況10%風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤(rùn)率財(cái)務(wù)預(yù)決算體系，財(cái)務(wù)管理的健全性和有效性L:流動(dòng) 15% 流動(dòng)性比例 資金來(lái)源的構(gòu)成、變化趨勢(shì)和穩(wěn)定性21 / 67評(píng)級(jí)要素權(quán)重定量指標(biāo)（ 60%）定性因素（ 40%）核心負(fù)債依存度 資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金的調(diào)配情況流動(dòng)性缺口率 流動(dòng)性的管理情況人民幣超額備付金率銀行以主動(dòng)負(fù)債形式滿(mǎn)足流動(dòng)性需求的能力性狀況（人民幣、外幣合并）存貸款比例管理層有效識(shí)別、監(jiān)測(cè)和調(diào)控銀行頭寸的能力董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)控利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制程序S:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況10%累計(jì)外匯敞口頭寸比例內(nèi)部控制和外部審計(jì)O：其他項(xiàng)銀行經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境； 銀行的控股股東；銀行目前的客戶(hù)群體和市場(chǎng)份額情況；銀行及其關(guān)聯(lián)方涉及國(guó)家行政機(jī)關(guān)調(diào)查、法律訴訟、法律制裁等情況；國(guó)際、國(guó)內(nèi)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的評(píng)級(jí)情況；新聞媒體對(duì)商業(yè)銀行的報(bào)道評(píng)級(jí)得分90 分至100 分75 分至90 分60 分至75 分45 分至60 分30 分至 45分0 至 30 分評(píng)級(jí)結(jié)果1 級(jí) 2 級(jí) 3 級(jí) 4 級(jí) 5 級(jí) 6 級(jí)22 / 67附件 商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果一覽表評(píng)級(jí)結(jié)果評(píng)級(jí)要素1 級(jí) 2 級(jí) 3 級(jí) 4 級(jí) 5 級(jí) 6 級(jí)C：資本充足狀況資本實(shí)力雄厚，即相對(duì)于銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，資本非常充足且質(zhì)量高，資本充足率高于監(jiān)管要求并且極為穩(wěn)定，未來(lái)一年內(nèi)能夠維資本充足，即相對(duì)于銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，資本充足且質(zhì)量高，資本充足率高于監(jiān)管要求但有輕微波動(dòng)，預(yù)計(jì)在未來(lái)一年內(nèi)能夠維持資本不足，即銀行的資本水平不能完全抵御銀行的風(fēng)險(xiǎn)，其資本充足率勉強(qiáng)達(dá)到最低監(jiān)管要求，但有較大波動(dòng)，資本狀況需要改資本嚴(yán)重不足，即銀行資本嚴(yán)重缺乏，資本充足率低于最低監(jiān)管要求，銀行在資本規(guī)劃、資本管理制度、資產(chǎn)質(zhì)資本危機(jī)，即銀行資本充足率嚴(yán)重低于最低監(jiān)管要求，資產(chǎn)質(zhì)量和盈利明顯惡化，資本規(guī)劃很差，對(duì)其他應(yīng)當(dāng)考銀行資本充足率嚴(yán)重低于最低監(jiān)管要求，資本凈額多為負(fù)值，資產(chǎn)質(zhì)量非常差，資不抵債，沒(méi)有資本規(guī)劃，對(duì)23 / 67評(píng)級(jí)結(jié)果評(píng)級(jí)要素1 級(jí) 2 級(jí) 3 級(jí) 4 級(jí) 5 級(jí) 6 級(jí)持或超過(guò)目前的水平。五、本指引由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。三、對(duì)中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的城市信用社、政策性銀行、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)成立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)，可以參照本指引。17 / 67第五章 附則一、本指引涉及的 23 個(gè)評(píng)級(jí)定量指標(biāo)，均可以從銀監(jiān)會(huì)正在建設(shè)中的“1104 工程”的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)中按照規(guī)定口徑獲取。此外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也不可以將監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果向公眾披露，以防止評(píng)級(jí)結(jié)果可能被外界曲解而引發(fā)市場(chǎng)的負(fù)面評(píng)價(jià)，對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響。另一方面，為了防止對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果的誤用和濫用，各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及參與評(píng)級(jí)工作的監(jiān)管人員應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行嚴(yán)格保密，嚴(yán)禁向第三方披露監(jiān)管評(píng)級(jí)情況。四、評(píng)級(jí)結(jié)果的披露和保密一方面，為了更加有效的運(yùn)用監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)以適當(dāng)方式向國(guó)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)披露商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，并實(shí)現(xiàn)與跨境監(jiān)管當(dāng)局共享監(jiān)管評(píng)級(jí)信息。對(duì)綜合評(píng)級(jí)為16 / 674 級(jí)的銀行，應(yīng)提高現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率，加大現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，密切關(guān)注其經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)，督促其加大經(jīng)營(yíng)調(diào)整力度，積極降低風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)其產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行一定的限制，必要時(shí)應(yīng)約見(jiàn)其董事會(huì)和高級(jí)管理層成員，責(zé)令整改；對(duì)綜合評(píng)級(jí)為 5 級(jí)的銀行，需要給予持續(xù)的監(jiān)管關(guān)注，應(yīng)限制其高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)行為，要求其改善經(jīng)營(yíng)狀況，必要時(shí)采取更換高級(jí)管理人員，安排重組或?qū)嵤┙庸艿却胧＞C合評(píng)級(jí)為 3 級(jí)的銀行通常被認(rèn)為低于滿(mǎn)意程度，應(yīng)適當(dāng)提高對(duì)這類(lèi)銀行的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析與現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率和深度，督促其加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制，改善財(cái)務(wù)狀況。監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果在本指引試行期間還應(yīng)當(dāng)作為商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的重要參考因素。15 / 67二、監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為監(jiān)管規(guī)劃和合理配置監(jiān)管資源的主要依據(jù)監(jiān)管人員應(yīng)當(dāng)針對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，深入分析風(fēng)險(xiǎn)及其成因，并結(jié)合單項(xiàng)要素和綜合評(píng)級(jí)的結(jié)果，制定每家銀行的綜合監(jiān)管計(jì)劃和監(jiān)管政策，確定監(jiān)管重點(diǎn)，以及非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率和范圍。如果沒(méi)有采取緊急及明確的補(bǔ)救措施，銀行可能需要清盤(pán)及償付存款人，或需要其他形式的緊急援助、合并或收購(gòu)。評(píng)級(jí)結(jié)果為 5 級(jí)，表示銀行即時(shí)或近期內(nèi)極可能倒閉，這些銀行的業(yè)績(jī)表現(xiàn)非常差。銀行存在倒閉的可能性，但是不會(huì)立即發(fā)生。這些銀行存在較多的嚴(yán)重問(wèn)題或一些不安全、不健全的情況，而且這些問(wèn)題或情況尚沒(méi)有得到滿(mǎn)意的處理或解決。對(duì)于那些存在重大不遵守法律法規(guī)的銀行機(jī)構(gòu)，也應(yīng)該給予這一評(píng)級(jí)。銀行勉強(qiáng)能抵御業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的逆轉(zhuǎn)，如果改正弱點(diǎn)的行動(dòng)不奏效，便很容易導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)狀況的惡化。銀行是穩(wěn)健的14 / 67且具有良好的抵御經(jīng)營(yíng)環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點(diǎn)再發(fā)展下去可能產(chǎn)生較大的問(wèn)題。此外，銀行對(duì)外來(lái)經(jīng)濟(jì)及金融的動(dòng)蕩有較強(qiáng)的抵御能力，并有能力應(yīng)付環(huán)境的無(wú)常變化。六、評(píng)級(jí)檔案整理評(píng)級(jí)工作全部結(jié)束后，主監(jiān)管員應(yīng)當(dāng)做好評(píng)級(jí)信息、評(píng)級(jí)工作底稿、評(píng)級(jí)結(jié)果、評(píng)級(jí)審核會(huì)議紀(jì)要、評(píng)級(jí)結(jié)果反饋?zhàn)劶o(jì)要等文件、材料的存檔工作。（三）監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行反饋意見(jiàn)的處理。（二）商業(yè)銀行向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出反饋意見(jiàn)。對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)工作結(jié)束后，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)將綜合評(píng)級(jí)結(jié)果以及各單項(xiàng)要素存在的主要風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，通過(guò)會(huì)談、審慎監(jiān)管會(huì)議等途徑通報(bào)給商業(yè)銀行的董事會(huì)，必要時(shí)一并通報(bào)要求商業(yè)銀行整改的建議。審核會(huì)議應(yīng)當(dāng)力求統(tǒng)一評(píng)級(jí)尺度，保證評(píng)級(jí)結(jié)果的客觀準(zhǔn)確和公平公正，各監(jiān)管部門(mén)和各級(jí)派出機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果承擔(dān)最終責(zé)任。會(huì)議采取初評(píng)人員陳述、復(fù)評(píng)人員補(bǔ)充、集體討論的形式。四、審核評(píng)級(jí)結(jié)果最終由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管部門(mén)及銀監(jiān)會(huì)各級(jí)派出機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人審定。復(fù)評(píng)人員可以形成不同于初評(píng)結(jié)果的監(jiān)管評(píng)級(jí)級(jí)別。三、復(fù)評(píng)復(fù)評(píng)是復(fù)評(píng)人員在初評(píng)基礎(chǔ)上對(duì)被評(píng)級(jí)銀行的風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)狀況12 / 67進(jìn)行再評(píng)價(jià)。主監(jiān)管員依據(jù)本指引規(guī)定的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和方法，在綜合分析評(píng)級(jí)信息的基礎(chǔ)上，合理、準(zhǔn)確判斷被評(píng)級(jí)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定各個(gè)單項(xiàng)要素和綜合評(píng)級(jí)的初步結(jié)果，并依據(jù)其他因素（O