【摘要】?jī)|緯鋰能(300014)內(nèi)部控制管理制度內(nèi)部控制管理制度(2020年5月14日第一屆董事會(huì)第24次會(huì)議審議通過)第一章總則第一條為加強(qiáng)惠州億緯鋰能股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的內(nèi)部控制,促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康
2024-10-30 21:21
【摘要】上市公司內(nèi)部控制審計(jì):問題與改進(jìn)—來自2007年年報(bào)的證據(jù)袁敏【摘要】本文針對(duì)上市公司2007年度年報(bào)中披露的內(nèi)部控制審計(jì)情況進(jìn)行了分析,發(fā)現(xiàn)實(shí)務(wù)中存在意見名稱不一致、意見表述方式有差別、審核依據(jù)不統(tǒng)一等諸多問題。在此基礎(chǔ)上筆者提出應(yīng)明確內(nèi)部控制審計(jì)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、盡快推出內(nèi)部控制規(guī)范應(yīng)用指南和內(nèi)部控制審計(jì)準(zhǔn)則等相關(guān)建議?!娟P(guān)鍵詞】上市公司內(nèi)部控制財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)一、研究背景
2025-07-13 12:18
【摘要】1***公司內(nèi)部控制制度流程圖–終稿二零零一年十月二十六日2目錄1.總則及說明.....................................................................................................32.管理控制.........
2024-08-14 17:06
【摘要】15/16上市公司內(nèi)部控制制度的完善基于四川長(zhǎng)虹的案例研究【摘要】上市公司的內(nèi)部控制制度是否健全、有效對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展關(guān)系重大。本文通過對(duì)四川長(zhǎng)虹電器股份有限公司2001-2005年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析,指出其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果中存在的風(fēng)險(xiǎn);同時(shí)結(jié)合上述財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)從上市公司的角度分析四川長(zhǎng)虹銷售與收款循環(huán)及存貨等業(yè)務(wù)的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制可能存在的問題。最后,針對(duì)
2025-04-23 02:43
【摘要】我國(guó)上市公司內(nèi)部審計(jì)的現(xiàn)狀及改進(jìn)措施 [摘要]隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展,對(duì)內(nèi)部審計(jì)功能的認(rèn)識(shí)逐漸增強(qiáng),內(nèi)部審計(jì)作為上市公司運(yùn)營(yíng)過程中的重要工具之一,對(duì)公司的財(cái)務(wù)監(jiān)管和管理經(jīng)營(yíng)過程中發(fā)揮著不可替代的作用。然而由于我國(guó)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)制引入時(shí)間短,起步較慢,發(fā)展程度相對(duì)西方發(fā)達(dá)國(guó)家而言程度較低,因此內(nèi)部審計(jì)的發(fā)展現(xiàn)狀并不樂觀。我國(guó)應(yīng)形成高效的審核程序,完善內(nèi)部審計(jì)制度及相關(guān)立法;
2025-07-05 13:31
【摘要】45/45一、作業(yè)程序:1.制制預(yù)算時(shí),應(yīng)參考過去營(yíng)業(yè)狀況,競(jìng)爭(zhēng)情形,外在環(huán)境變化及未來發(fā)展等,決定次年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算編制。2.財(cái)會(huì)單位應(yīng)依會(huì)議之決議,排定預(yù)算編制流程、提供各單位填寫之表格、編列預(yù)算之共同費(fèi)用設(shè)定基準(zhǔn)及完成規(guī)劃前提說明書,將上列資料分發(fā)給各單位。3.各單位應(yīng)于規(guī)定時(shí)間內(nèi),提報(bào)預(yù)算之相關(guān)資料予財(cái)會(huì)單位匯總,并據(jù)以編制預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、損益表后,
2025-07-15 13:05
【摘要】中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)2021屆會(huì)計(jì)雙學(xué)位畢業(yè)論文1中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)輔修雙學(xué)位學(xué)士學(xué)位論文成績(jī)題目:淺析上市公司內(nèi)部控制信息披露主修學(xué)校中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)專業(yè)年級(jí)廣電0801輔修學(xué)校中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)輔修專
2024-12-14 00:56
【摘要】中國(guó)上市公司內(nèi)部控制指數(shù)[2009]:制定、分析與評(píng)價(jià)發(fā)布時(shí)間:2010-6-115:52:13來源:上海證券報(bào)作者:陳漢文 一、引言《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-OxleyAct2002USA)的頒布引發(fā)了全球?qū)?nèi)部控制與公司治理的管制熱潮。我國(guó)中央五部委于2008年頒布了《企
2024-08-09 13:55
【摘要】采區(qū)變壓器的選擇變壓器的型號(hào)選擇在確定變壓器型號(hào)時(shí),應(yīng)考慮變壓器的使用場(chǎng)所、電壓等級(jí)和容量等級(jí),還應(yīng)考慮巷道斷面、運(yùn)輸條件、備品配件來源等因素。一般在變電硐室內(nèi)的動(dòng)力變壓器,選擇礦用一般型油浸變壓器。為了供電經(jīng)濟(jì)性,應(yīng)盡量選用低損耗變壓器。故選用礦用變壓器KS11。變壓器臺(tái)數(shù)確定對(duì)采區(qū)變電所一臺(tái)變壓器滿足要求時(shí)盡量選一臺(tái)。如需采用多臺(tái)變壓器時(shí),最好不采用幾個(gè)工作面共用一臺(tái)變壓器的供電方式。如采區(qū)
2025-06-15 21:36
【摘要】南京財(cái)經(jīng)大學(xué)本科畢業(yè)論文目錄中英文摘要及關(guān)鍵詞??????????????????????1正文?????????????????????????????2一、內(nèi)部控制概述???????????????????????2(一)內(nèi)部控制的基本概念?????????????????????2(二)上市公司內(nèi)部控制的重要性??????
2024-12-11 18:40
【摘要】藥業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制制度*****藥業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制制度二〇一一年三月目錄第一章總則 3第二章內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則 4第三章內(nèi)部控制制
2025-06-13 03:36
2025-04-23 23:13
【摘要】藥業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制制度1*****藥業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制制度二〇一一年三月藥業(yè)股份有限公司
2024-08-17 17:19
【摘要】上市公司內(nèi)部監(jiān)督制度重構(gòu)研究[摘要]我國(guó)上市公司監(jiān)事會(huì)監(jiān)督不力是一個(gè)極其突出的問題,在很多情況下,公司經(jīng)營(yíng)管理層視其“不存在”,而監(jiān)事會(huì)也從未真正意識(shí)到自己的“存在”。我國(guó)上市公司的監(jiān)事會(huì)制度應(yīng)考慮借鑒英美公司法的獨(dú)立董事制度,設(shè)立獨(dú)立監(jiān)事,并對(duì)監(jiān)事會(huì)的權(quán)力進(jìn)行重構(gòu),以加強(qiáng)對(duì)上市公司董事會(huì)的監(jiān)督。 我國(guó)上市公司監(jiān)事會(huì)監(jiān)督不力是一個(gè)極其突出的問題,在很多情況下,公司經(jīng)營(yíng)管理層視
【摘要】第一篇:上市公司內(nèi)部控制存在的問題及對(duì)策研究 上市公司內(nèi)部控制存在的問題及對(duì)策研究 摘要:本文簡(jiǎn)單介紹了上市公司內(nèi)部控制研究現(xiàn)狀,以具體的研究數(shù)據(jù)結(jié)果為依據(jù),針對(duì)上市公司內(nèi)部控制存在問題,以及上市...
2024-10-13 14:28