證券公司企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)試點(diǎn)指導(dǎo)書-文庫吧資料
2025-07-26 06:32本頁面
【正文】 個(gè)環(huán)節(jié)具有制度保障。第三十九條 計(jì)劃說明書應(yīng)當(dāng)詳細(xì)說明計(jì)劃管理人與原始權(quán)益人之間的利益關(guān)系，包括近三年是否存在承銷保薦、財(cái)務(wù)顧問及其他業(yè)務(wù)關(guān)系。計(jì)劃管理人不得有下列行為：（一）受托資金不入賬或者進(jìn)行其他任何形式的賬外經(jīng)營； （二）受托資金超過計(jì)劃說明書約定的規(guī)模； （三）挪用專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)；（四）違反計(jì)劃說明書的約定以專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)設(shè)定擔(dān)保或者其他或有負(fù)債；（五）違反計(jì)劃說明書的約定以專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)對(duì)外投資；（六）以分支機(jī)構(gòu)名義對(duì)外辦理企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)；（七）法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。第三十六條 證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)設(shè)立專項(xiàng)計(jì)劃的合法性、安全性和可操作性進(jìn)行全面分析，并制作可行性研究報(bào)告。第三十五條 證券公司應(yīng)當(dāng)針對(duì)受益憑證存續(xù)期內(nèi)可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)，制訂切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)控制措施和風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)的類型和現(xiàn)金流特征設(shè)計(jì)符合資產(chǎn)證券化特征的專項(xiàng)計(jì)劃，審慎確定專項(xiàng)計(jì)劃募集資金金額。第三十三條 證券公司辦理企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)原始權(quán)益人等相關(guān)交易主體和基礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行全面的盡職調(diào)查，形成書面的工作底稿，并制作盡職調(diào)查報(bào)告。計(jì)劃管理人完成移交手續(xù)前，應(yīng)當(dāng)妥善保管專項(xiàng)計(jì)劃文件和資料，維護(hù)受益憑證持有人的合法權(quán)益。計(jì)劃說明書應(yīng)當(dāng)對(duì)此作出相應(yīng)約定。第三十一條 未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，計(jì)劃管理人不得辭任。第三十條 計(jì)劃管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（一）對(duì)原始權(quán)益人進(jìn)行輔導(dǎo)，提高原始權(quán)益人規(guī)范運(yùn)作水平，督促原始權(quán)益人依法履行職責(zé)，并出具輔導(dǎo)報(bào)告；（二）發(fā)行受益憑證，設(shè)立專項(xiàng)計(jì)劃；（三）按照約定及時(shí)將募集資金支付給原始權(quán)益人。第三章 計(jì)劃管理人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告出具審計(jì)意見。清算賬冊(cè)及有關(guān)文件應(yīng)當(dāng)由計(jì)劃管理人、托管人保存二十年。第二十七條 計(jì)劃說明書應(yīng)當(dāng)明確約定清算程序、清算財(cái)產(chǎn)的分配順序及方式。第二十六條 專項(xiàng)計(jì)劃終止的，計(jì)劃管理人應(yīng)當(dāng)按照計(jì)劃說明書的約定成立清算組，負(fù)責(zé)專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配。第二十四條 受益憑證的轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在證券交易所進(jìn)行，受益憑證的登記、存管、結(jié)算、代為兌付由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理。第二十三條 推廣期結(jié)束時(shí)，專項(xiàng)計(jì)劃實(shí)際受托資金未達(dá)到計(jì)劃說明書約定的最低發(fā)行規(guī)模，或者未滿足計(jì)劃說明書約定的其他設(shè)立條件，專項(xiàng)計(jì)劃設(shè)立失敗?？蹨p后的凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。計(jì)劃管理人認(rèn)購金額不得超過同一計(jì)劃受益憑證總金額的5%，并且不得超過2億元；參與多個(gè)專項(xiàng)計(jì)劃的自有資金總額，不得超過計(jì)劃管理人凈資本的15%。推廣機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)投資者涉嫌洗錢的，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國反洗錢法》的規(guī)定，履行報(bào)告義務(wù)。投資者應(yīng)當(dāng)以真實(shí)身份認(rèn)購專項(xiàng)計(jì)劃受益憑證，認(rèn)購資金的來源、用途應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)的規(guī)定，投資者應(yīng)當(dāng)在受益憑證認(rèn)購協(xié)議中對(duì)此作出明確承諾。禁止任何單位或個(gè)人挪用推廣專用賬戶資金。第十九條 推廣機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在托管人處開立專項(xiàng)計(jì)劃推廣專用賬戶，用于受益憑證認(rèn)購資金的接收、驗(yàn)資與劃轉(zhuǎn)。第十七條 推廣機(jī)構(gòu)在受益憑證的宣傳和推介過程中應(yīng)當(dāng)采取下列措施，確保投資者的投資行為是在充分知悉投資受益憑證風(fēng)險(xiǎn)的情形下作出的審慎決定：（一）推廣機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解投資者的財(cái)產(chǎn)與收入狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資偏好等，推薦與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配的受益憑證；（二）推廣機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)合規(guī)推介專項(xiàng)計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)指定專人向投資者講解企業(yè)資產(chǎn)證券化有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和計(jì)劃說明書的內(nèi)容，向投資者充分披露專項(xiàng)計(jì)劃的基礎(chǔ)資產(chǎn)情況、現(xiàn)金流預(yù)測(cè)對(duì)專項(xiàng)計(jì)劃的影響、交易合同主要內(nèi)容及受益憑證的風(fēng)險(xiǎn)收益特性，明確投資受益憑證的權(quán)利義務(wù)；并在計(jì)劃說明書的顯著位置說明受益憑證僅代表專項(xiàng)計(jì)劃受益權(quán)的相應(yīng)份額，不屬于計(jì)劃管理人或者任何其他機(jī)構(gòu)的
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