【正文】 性，無法適應(yīng)商業(yè)銀行發(fā)展的需要，金融業(yè)相關(guān)法律還存在著空白。這樣企業(yè)就很可能通過逆向選擇，不按最初與銀行簽約的條款要求正確運(yùn)用資金，給銀行帶來了潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題。4）⑷銀行和企業(yè)之間的信息不對(duì)稱帶來的風(fēng)險(xiǎn) 銀行和企業(yè)之間的信息是極度不對(duì)稱的，加之銀行也不完全具備監(jiān)督企業(yè)資金的用途和經(jīng)營(yíng)方向的條件。資金回籠不暢導(dǎo)致房地產(chǎn)商缺乏周轉(zhuǎn)資金，大量資金就被套牢在樓盤上，面臨無法還貸的局面，給銀行資金帶來極大的威脅。雖然政府不斷出臺(tái)相應(yīng)措施，仍無法有效遏制房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展的盲目快速擴(kuò)張勢(shì)頭，房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展缺乏有效的調(diào)控和正確引導(dǎo)。3）大規(guī)模對(duì)來自地產(chǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)近年來，玉溪市房地產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)速度快，規(guī)模不斷壯大，發(fā)展勢(shì)頭不可阻擋。作為一家立足玉溪本地的商業(yè)銀行，玉溪市商行將大量貸款投向這些企業(yè)。2）來自資源消耗高、產(chǎn)能低、污染大的傳統(tǒng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn) 近年來，玉溪市第二產(chǎn)業(yè)發(fā)展很快，存在著很多資源消耗高、產(chǎn)能低、污染大的傳統(tǒng)企業(yè)。這樣，一旦貸款企業(yè)盲目投資或投資決策失誤，例如盲目擴(kuò)大企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，片面強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品數(shù)量，就會(huì)拉大企業(yè)資金鏈條，資金缺口將會(huì)擴(kuò)大，企業(yè)財(cái)務(wù)吃緊。來自借款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)1）企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策的失誤的風(fēng)險(xiǎn) 作為信貸資金的需求方，企業(yè)在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成過程中扮演者重要的角色，可以說銀行與企業(yè)是“一榮俱榮，一損俱損” 的關(guān)系。同時(shí)，中國(guó)政府要求轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式和模式，部分企業(yè)面臨不轉(zhuǎn)型就要倒閉，轉(zhuǎn)型又沒有資金支持的兩難局面。全球化背景下，中國(guó)的商業(yè)銀行也不能幸免。（一）外部影響因素 政府宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)隨著經(jīng)濟(jì)全球化和經(jīng)濟(jì)區(qū)域化的加強(qiáng)，外部宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化同樣影響著區(qū)域經(jīng)濟(jì)的變化。而即便貸款人獲得貸款后，商行也還要跟蹤考察貸款人的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，貸款用途是否合規(guī)合法，商行是否存在潛在的壞賬風(fēng)險(xiǎn)等。對(duì)其進(jìn)行除此之外，商行還要綜合利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表進(jìn)行考察和分析，根據(jù)報(bào)表分析貸款人的經(jīng)營(yíng)狀況，根據(jù)償債能力合理確定還款方式和時(shí)間。 以流動(dòng)性貸款為例：貸款人在申請(qǐng)貸款時(shí)，商行首先會(huì)對(duì)其資金需求分析進(jìn)行分析。同時(shí)三個(gè)部門相互獨(dú)立運(yùn)行便于操作過程的獨(dú)立性。前臺(tái)負(fù)責(zé)客戶營(yíng)銷和維護(hù)，是銀行的“利潤(rùn)中心”，中臺(tái)部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，后臺(tái)部門負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障。以有效地控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，降低信貸過程中的損失。（2）監(jiān)事會(huì) 監(jiān)事會(huì)是玉溪市商業(yè)銀行對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)的監(jiān)督部門，主要從事全面了解銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理狀況和銀行內(nèi)部的控制監(jiān)督工作。 （1）董事會(huì)及其相關(guān)委員會(huì) 董事會(huì)是玉溪市商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)玉溪市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審批信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的戰(zhàn)略政策，以便銀行可以清除的認(rèn)析總體風(fēng)險(xiǎn)水平和能夠有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所能夠承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。玉溪市商業(yè)銀行和其他商業(yè)銀行一樣，在貸款過程中綜合考慮貸款利率、貸款承諾費(fèi)以及產(chǎn)品的相關(guān)需求給信貸產(chǎn)品定價(jià)，同時(shí)還會(huì)根據(jù)客戶不同，采用浮動(dòng)利率、貼現(xiàn)利率、內(nèi)部資金往來利率為進(jìn)行定價(jià)。即便萬不得已向商行進(jìn)行貸款，為了應(yīng)對(duì)過于沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)會(huì)驅(qū)使貸款人從事高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，商行同樣面臨高信貸風(fēng)險(xiǎn)；如果定價(jià)過低，商行可能就無法實(shí)現(xiàn)盈利，甚至不能補(bǔ)償銀行付出的成本和承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。2）合理的信貸產(chǎn)品定價(jià) 只有信貸產(chǎn)品合理定價(jià)，才會(huì)有貸款人和銀行的雙贏。 而針對(duì)個(gè)人信貸，產(chǎn)品有工業(yè)用房個(gè)人按揭貸款和個(gè)人住房、個(gè)人商業(yè)用房貸款者三個(gè)產(chǎn)品上。玉溪市商業(yè)銀行的客戶管理1）客戶分類管理玉溪市商行將信貸產(chǎn)品分為法人信貸產(chǎn)品和個(gè)人信貸產(chǎn)品，即其客戶分為法人企業(yè)客戶和個(gè)人客戶。在這種形勢(shì)下，銀行的不良貸款會(huì)進(jìn)一步增加，潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)會(huì)增大。另外，對(duì)于已經(jīng)放款的原有不良企業(yè)，商行還會(huì)面臨著兩難的選擇：低產(chǎn)出、高消耗的傳統(tǒng)企業(yè)，會(huì)面臨著發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和企業(yè)模式整改的壓力，必須轉(zhuǎn)型。銀行貸款主要集中在這些大企業(yè)。作為商行放款人員，必須要注意到隨之可能會(huì)帶來產(chǎn)能過剩的問題，銀行潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)增加。高貸款比例的資金運(yùn)營(yíng)模式使得玉溪市商行信貸風(fēng)險(xiǎn)較為集中，一旦信貸資產(chǎn)發(fā)生變化，會(huì)嚴(yán)重影響銀行運(yùn)營(yíng)成果乃至其生存發(fā)展。因此，玉溪市商行的潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)仍值得警惕。表面上看，玉溪市商行不良貸款無論從量上還是占比來看都較低，但值得注意的是，2014年末東方資產(chǎn)管理公司發(fā)布《2014：中國(guó)金融不良資產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告》提醒道：當(dāng)前銀行業(yè)不良貸款率存在較大低估，且明年會(huì)是新增信貸出現(xiàn)不良貸款較多的時(shí)點(diǎn)，%左右。2014年前三季度，%，接近1%。1998年5月，中國(guó)人民銀行參照國(guó)際慣例，結(jié)合中國(guó)國(guó)情，制定了《貸款分類指導(dǎo)原則》，要求商業(yè)銀行依據(jù)借款人的實(shí)際還款能力進(jìn)行貸款質(zhì)量的五級(jí)分類，即按風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三種為不良貸款。經(jīng)過8年的經(jīng)營(yíng)，已成為以玉溪市為中心輻射縣區(qū)的初具規(guī)模、運(yùn)行穩(wěn)健的股份制商業(yè)銀行。二、玉溪市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和問題 （一）玉溪市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀玉溪市商業(yè)銀行（簡(jiǎn)稱玉溪市商行，下同）是經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批 準(zhǔn)，在原玉溪市城 市信用社基礎(chǔ)上由地方財(cái)政、地方企業(yè)法人和自然人共同發(fā)起設(shè)立的地方性股份制銀行。近幾年來，銀監(jiān)系統(tǒng)對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的力度不斷加大，其中信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管始終是工作的重中之重。 適應(yīng)現(xiàn)代信用經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，同時(shí)也是適應(yīng)現(xiàn)代銀監(jiān)系統(tǒng)監(jiān)管的需要 隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，但是在整個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中同樣存在問題，商業(yè)銀行作為經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)者，在整個(gè)過程中與商業(yè)個(gè)體是相互聯(lián)系的共體。實(shí)施信貸全流程風(fēng)險(xiǎn)管理，是建設(shè)現(xiàn)代商業(yè)銀行的必經(jīng)之路。防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的需要 商業(yè)銀行不斷進(jìn)行業(yè)務(wù)職能的調(diào)整、拓寬業(yè)務(wù)范圍，同時(shí)在日常經(jīng)營(yíng)的內(nèi)外部環(huán)境中不確定的因素變化無常和不確定因素的增加，這就需要商業(yè)銀行更加重視信貸過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理，在信貸過程中采取更加全面、更加健全的措施來管理貸款，把風(fēng)險(xiǎn)降低到最低，這就要求對(duì)信貸過程的各個(gè)環(huán)節(jié)的控制更加審慎。因此，商業(yè)銀行在信貸過程中要加強(qiáng)自身的管理機(jī)制，加強(qiáng)放款過程的監(jiān)控，避免產(chǎn)生不必要的損失。銀行自身的放款管理。商業(yè)銀行應(yīng)在借款前、借款中、借款后的全過程對(duì)貸款人進(jìn)行監(jiān)控管理。 （二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容根據(jù)上文所述商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的來源和成因，其信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容其實(shí)主要就是貸款人管理和銀行自身的放款管理。3）外部環(huán)境因素我國(guó)雖然早已由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制過度到社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，但是政府對(duì)商業(yè)銀行的干預(yù)時(shí)有發(fā)生。 加之貸款本身的流動(dòng)性較差，信用風(fēng)險(xiǎn)的變化就得不到及時(shí)的反映，通常情況下在貸款發(fā)生違約前采用賬面價(jià)值而不采用盯市法，這樣就造成價(jià)格數(shù)據(jù)無法反映信貸風(fēng)險(xiǎn)的變化。實(shí)踐中，會(huì)出現(xiàn)貸款人提供的信息與實(shí)際不相符，造成銀行與貸款人信息不對(duì)稱，錯(cuò)誤劃分了貸款人等級(jí)；貸款人貸款后因經(jīng)營(yíng)不善致使企業(yè)不能盈利，銀行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)不到位，不能及時(shí)調(diào)整貸款人信用等級(jí)。由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸