【正文】 性，無法適應(yīng)商業(yè)銀行發(fā)展的需要，金融業(yè)相關(guān)法律還存在著空白。這樣企業(yè)就很可能通過逆向選擇，不按最初與銀行簽約的條款要求正確運用資金，給銀行帶來了潛在的信貸風(fēng)險問題。4）⑷銀行和企業(yè)之間的信息不對稱帶來的風(fēng)險 銀行和企業(yè)之間的信息是極度不對稱的，加之銀行也不完全具備監(jiān)督企業(yè)資金的用途和經(jīng)營方向的條件。資金回籠不暢導(dǎo)致房地產(chǎn)商缺乏周轉(zhuǎn)資金，大量資金就被套牢在樓盤上，面臨無法還貸的局面，給銀行資金帶來極大的威脅。雖然政府不斷出臺相應(yīng)措施，仍無法有效遏制房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展的盲目快速擴張勢頭，房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展缺乏有效的調(diào)控和正確引導(dǎo)。3）大規(guī)模對來自地產(chǎn)企業(yè)的風(fēng)險近年來，玉溪市房地產(chǎn)業(yè)增長速度快，規(guī)模不斷壯大，發(fā)展勢頭不可阻擋。作為一家立足玉溪本地的商業(yè)銀行，玉溪市商行將大量貸款投向這些企業(yè)。2）來自資源消耗高、產(chǎn)能低、污染大的傳統(tǒng)企業(yè)的風(fēng)險 近年來，玉溪市第二產(chǎn)業(yè)發(fā)展很快，存在著很多資源消耗高、產(chǎn)能低、污染大的傳統(tǒng)企業(yè)。這樣，一旦貸款企業(yè)盲目投資或投資決策失誤，例如盲目擴大企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，片面強調(diào)產(chǎn)品數(shù)量，就會拉大企業(yè)資金鏈條，資金缺口將會擴大，企業(yè)財務(wù)吃緊。來自借款企業(yè)的風(fēng)險1）企業(yè)經(jīng)營決策的失誤的風(fēng)險 作為信貸資金的需求方，企業(yè)在銀行信貸風(fēng)險的形成過程中扮演者重要的角色，可以說銀行與企業(yè)是“一榮俱榮，一損俱損” 的關(guān)系。同時，中國政府要求轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式和模式，部分企業(yè)面臨不轉(zhuǎn)型就要倒閉，轉(zhuǎn)型又沒有資金支持的兩難局面。全球化背景下，中國的商業(yè)銀行也不能幸免。（一）外部影響因素 政府宏觀經(jīng)濟形勢隨著經(jīng)濟全球化和經(jīng)濟區(qū)域化的加強，外部宏觀經(jīng)濟形勢變化同樣影響著區(qū)域經(jīng)濟的變化。而即便貸款人獲得貸款后，商行也還要跟蹤考察貸款人的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，貸款用途是否合規(guī)合法，商行是否存在潛在的壞賬風(fēng)險等。對其進行除此之外，商行還要綜合利潤表、現(xiàn)金流量表進行考察和分析，根據(jù)報表分析貸款人的經(jīng)營狀況，根據(jù)償債能力合理確定還款方式和時間。 以流動性貸款為例：貸款人在申請貸款時，商行首先會對其資金需求分析進行分析。同時三個部門相互獨立運行便于操作過程的獨立性。前臺負(fù)責(zé)客戶營銷和維護，是銀行的“利潤中心”，中臺部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的管理和控制，后臺部門負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障。以有效地控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險，降低信貸過程中的損失。（2）監(jiān)事會 監(jiān)事會是玉溪市商業(yè)銀行對股東大會負(fù)責(zé)的監(jiān)督部門，主要從事全面了解銀行的信貸風(fēng)險管理狀況和銀行內(nèi)部的控制監(jiān)督工作。 （1）董事會及其相關(guān)委員會 董事會是玉溪市商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)，承擔(dān)玉溪市商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審批信貸風(fēng)險管理過程中的戰(zhàn)略政策，以便銀行可以清除的認(rèn)析總體風(fēng)險水平和能夠有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所能夠承擔(dān)的各種風(fēng)險。玉溪市商業(yè)銀行和其他商業(yè)銀行一樣，在貸款過程中綜合考慮貸款利率、貸款承諾費以及產(chǎn)品的相關(guān)需求給信貸產(chǎn)品定價，同時還會根據(jù)客戶不同，采用浮動利率、貼現(xiàn)利率、內(nèi)部資金往來利率為進行定價。即便萬不得已向商行進行貸款，為了應(yīng)對過于沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)會驅(qū)使貸款人從事高風(fēng)險的經(jīng)濟活動，商行同樣面臨高信貸風(fēng)險；如果定價過低，商行可能就無法實現(xiàn)盈利，甚至不能補償銀行付出的成本和承擔(dān)的風(fēng)險。2）合理的信貸產(chǎn)品定價 只有信貸產(chǎn)品合理定價，才會有貸款人和銀行的雙贏。 而針對個人信貸，產(chǎn)品有工業(yè)用房個人按揭貸款和個人住房、個人商業(yè)用房貸款者三個產(chǎn)品上。玉溪市商業(yè)銀行的客戶管理1）客戶分類管理玉溪市商行將信貸產(chǎn)品分為法人信貸產(chǎn)品和個人信貸產(chǎn)品，即其客戶分為法人企業(yè)客戶和個人客戶。在這種形勢下，銀行的不良貸款會進一步增加，潛在的信貸風(fēng)險會增大。另外，對于已經(jīng)放款的原有不良企業(yè)，商行還會面臨著兩難的選擇：低產(chǎn)出、高消耗的傳統(tǒng)企業(yè)，會面臨著發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和企業(yè)模式整改的壓力，必須轉(zhuǎn)型。銀行貸款主要集中在這些大企業(yè)。作為商行放款人員，必須要注意到隨之可能會帶來產(chǎn)能過剩的問題，銀行潛在的信貸風(fēng)險增加。高貸款比例的資金運營模式使得玉溪市商行信貸風(fēng)險較為集中，一旦信貸資產(chǎn)發(fā)生變化，會嚴(yán)重影響銀行運營成果乃至其生存發(fā)展。因此，玉溪市商行的潛在信貸風(fēng)險仍值得警惕。表面上看，玉溪市商行不良貸款無論從量上還是占比來看都較低，但值得注意的是，2014年末東方資產(chǎn)管理公司發(fā)布《2014：中國金融不良資產(chǎn)市場調(diào)查報告》提醒道：當(dāng)前銀行業(yè)不良貸款率存在較大低估，且明年會是新增信貸出現(xiàn)不良貸款較多的時點，%左右。2014年前三季度，%，接近1%。1998年5月，中國人民銀行參照國際慣例，結(jié)合中國國情，制定了《貸款分類指導(dǎo)原則》，要求商業(yè)銀行依據(jù)借款人的實際還款能力進行貸款質(zhì)量的五級分類，即按風(fēng)險程度將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。經(jīng)過8年的經(jīng)營，已成為以玉溪市為中心輻射縣區(qū)的初具規(guī)模、運行穩(wěn)健的股份制商業(yè)銀行。二、玉溪市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀和問題 （一）玉溪市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀玉溪市商業(yè)銀行（簡稱玉溪市商行，下同）是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批 準(zhǔn)，在原玉溪市城 市信用社基礎(chǔ)上由地方財政、地方企業(yè)法人和自然人共同發(fā)起設(shè)立的地方性股份制銀行。近幾年來，銀監(jiān)系統(tǒng)對銀行業(yè)監(jiān)管的力度不斷加大，其中信貸風(fēng)險監(jiān)管始終是工作的重中之重。 適應(yīng)現(xiàn)代信用經(jīng)濟發(fā)展的需要，同時也是適應(yīng)現(xiàn)代銀監(jiān)系統(tǒng)監(jiān)管的需要 隨著社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，但是在整個經(jīng)濟發(fā)展過程中同樣存在問題，商業(yè)銀行作為經(jīng)濟的推動者，在整個過程中與商業(yè)個體是相互聯(lián)系的共體。實施信貸全流程風(fēng)險管理，是建設(shè)現(xiàn)代商業(yè)銀行的必經(jīng)之路。防范和化解信貸風(fēng)險的需要 商業(yè)銀行不斷進行業(yè)務(wù)職能的調(diào)整、拓寬業(yè)務(wù)范圍，同時在日常經(jīng)營的內(nèi)外部環(huán)境中不確定的因素變化無常和不確定因素的增加，這就需要商業(yè)銀行更加重視信貸過程中的風(fēng)險管理，在信貸過程中采取更加全面、更加健全的措施來管理貸款，把風(fēng)險降低到最低，這就要求對信貸過程的各個環(huán)節(jié)的控制更加審慎。因此，商業(yè)銀行在信貸過程中要加強自身的管理機制，加強放款過程的監(jiān)控，避免產(chǎn)生不必要的損失。銀行自身的放款管理。商業(yè)銀行應(yīng)在借款前、借款中、借款后的全過程對貸款人進行監(jiān)控管理。 （二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的內(nèi)容根據(jù)上文所述商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的來源和成因，其信貸風(fēng)險管理的內(nèi)容其實主要就是貸款人管理和銀行自身的放款管理。3）外部環(huán)境因素我國雖然早已由計劃經(jīng)濟體制過度到社會主義市場經(jīng)濟，但是政府對商業(yè)銀行的干預(yù)時有發(fā)生。 加之貸款本身的流動性較差，信用風(fēng)險的變化就得不到及時的反映，通常情況下在貸款發(fā)生違約前采用賬面價值而不采用盯市法，這樣就造成價格數(shù)據(jù)無法反映信貸風(fēng)險的變化。實踐中，會出現(xiàn)貸款人提供的信息與實際不相符，造成銀行與貸款人信息不對稱，錯誤劃分了貸款人等級；貸款人貸款后因經(jīng)營不善致使企業(yè)不能盈利，銀行動態(tài)監(jiān)測不到位，不能及時調(diào)整貸款人信用等級。由于市場價格波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸