【正文】 ；政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金；單位銀行 卡備用金； 住房基金；社會保障基金；收入?yún)R繳 資金和業(yè)務(wù)支出資金；黨、團、工會設(shè)在單位的 組織經(jīng)費； 其他需要專項管理和使用的資金。 專用存款帳戶： 存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定 用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算 賬戶。 存款人可以通過此帳戶辦理借款轉(zhuǎn)存、借款 歸還和其他結(jié)算的資金收付。 —— 企業(yè)法人；非法人企業(yè)；機關(guān)、事業(yè)單位； 團級（含）以上軍隊、武警部隊及分散值勤的支 （分）隊；社會團體；民辦非企業(yè)組織；異地常設(shè) 機構(gòu)；外國駐華機構(gòu)；個體工商戶；居民委員會、 村民委員會、社區(qū)委員會；單位設(shè)立的獨立核算的 附屬機構(gòu)； 其他組織。 ? 存款人憑個人身份證以自然人名義開立的銀行結(jié)算賬戶為個人結(jié)算賬戶；郵政儲蓄機構(gòu)辦理的銀行卡業(yè)務(wù)開立的銀行結(jié)算賬戶納入個人結(jié)算賬戶管理。 ? 存款人以單位名稱為單位結(jié)算賬戶。 2022年 4月 10 日公布 《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 》 ? 銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。 （ 2）有合法穩(wěn)定的收入或收入來源，具備還本付 息能力； （ 3）已開立基本帳戶、結(jié)算賬戶或一般存款帳戶。 二、貸款政策與貸款程序 （一）貸款政策 （二）貸款程序 貸款申請 借款人： 應(yīng)當是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。 備用信用證： 對客戶與第三者所定契約的擔保，在客戶不 能履約時，銀行負責償付第三者因客戶違約而產(chǎn) 生的損失。是一個正式協(xié)議，銀行要向客戶收取承諾費。 （七）其他貸款類型 ——表外業(yè)務(wù)的放款類型 信貸額度：非正式協(xié)議。 損失 (loss) ： 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。 次級 (substandard) , 借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其 正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行 擔保，也可能會造成一定損失。 正常 (pass) ： 借款人能夠履行借款合同，沒有足夠理由懷疑 貸款本息不能按時足額償還。 ?實施目標： 揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、 全面、動態(tài)地反映貸款的質(zhì)量；發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放 、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在 的問題，加強信貸管理；為判斷貸款損失準備 金是否充足提供依據(jù)。 ? 實施經(jīng)過： 1998年 5月頒布 《 貸款風險分類指導(dǎo)原則 》 （試行） 1999年 8月修改五級貸款分類的標準。 （ 4）經(jīng)國務(wù)院專案批準核銷的貸款。 ? 呆帳貸款： 按財政部有關(guān)規(guī)定，列為呆帳的貸款。 （五）按貸款的質(zhì)量（風險程度）分類： 正常貸款與不正常貸款 ? 逾期貸款： 借款合同約定到期（含展期后到期），未歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆帳貸款）。在 POS消費終端，最活躍的也非貸記卡莫屬，其平均單卡交易額是借記卡的 10倍，連準貸記卡也是借記卡的 。 ? 最新統(tǒng)計顯示，目前市場上的活躍卡中，借記卡占 87％，信用卡占 13％（其中貸記卡占 ％，準貸記卡占 ％）。 信用卡消費金額也同時出現(xiàn)了大幅度增長 ， 2022年全年達到了 2100多億元 ， 年增長率超過 50%。 ? 自 2022年以來 ， 我國信用卡 （ 貸記卡 ） 業(yè)務(wù)出現(xiàn)了井噴式增長 。 ? 我國持卡人的用卡頻率僅為美國的十五分之一 、 韓國的五分之一 。 ? 2022年 我國銀行卡支付的消費交易額為 ， 剔除批發(fā)性的大宗交易和房地產(chǎn)交易 ， 占全國社會消費品零售總額的比重達到 17%， 其中 ，北京 、 上海 、 廣州 、 深圳等大城市這一比例達到了 30%， 已接近發(fā)達國家3050%的水平 。信用卡 : 9026萬張 ) ? 2022年銀行卡交易金額 47萬億元，其中消費交易額 9600億元，剔除批發(fā)性的大宗交易和房地產(chǎn)交易，消費交易額占全國社會消費品零售總額的比重已接近 10％，而 5年前僅為 %。 2022年底 銀行卡發(fā)卡量達到 2022年 9月底 銀行卡發(fā)卡量超過 13億張 發(fā)卡機構(gòu)達到 183家，特約的商戶已超過 65萬家。 銀聯(lián)卡境外受理商戶達 ， POS機具 ， ATM機 臺 ， 年度境外交易額達 130億元人民幣 。 特約商戶接近 30萬家 2022年底 發(fā)卡機構(gòu) 175家 ， 發(fā)卡量 。 電子化業(yè)務(wù)網(wǎng)點 14萬個，特約商戶約 20萬戶 . ATM機 臺， POS機 萬臺。全國受理銀行卡的。信用卡交易總額已經(jīng)為 ，比去年同期增長 49%。 2022年 9月末 發(fā)卡總量達到 。 銀行網(wǎng)點 ，特約商戶約 10萬戶。 ? 1993年開始實行“金卡工程”； ? 2022年 3月在上海成立中國銀聯(lián)股份有限公司。 ? 1989年 11月和 1990年 3月，建行分別加入萬事達卡組織和 VISA卡組織，并在 1990年 5月和 1991年 3月發(fā)行“建行萬事達卡” 和“建行 VISA卡” ——龍卡 。 ★ 我國銀行信用卡的發(fā)展情況 ? 1978年，中行廣州分行與香港東亞銀行簽定了代理境外銀行信用卡業(yè)務(wù)的協(xié)議； 1985年，中行珠江分行首發(fā)信用卡 ——珠江卡 ； 1986年，中行北京分行發(fā)行長城卡； 1987年 3月和 10月，加入萬事達卡組織和 VISA卡組織。 ★ 信用卡的基本工作環(huán)節(jié)： 新卡的推銷宣傳；建立特約商戶；指定與委托 代辦所；發(fā)展持卡人；客戶服務(wù)與商戶服務(wù)；授 權(quán)；資金結(jié)算 。 借記卡（不具備透支功能） 包括：轉(zhuǎn)帳卡（含儲蓄卡），專用卡，儲值卡。 1999年 3月 1日 《 銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法 》 對我國銀行卡的分類 信用卡 貸記卡： 發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人在信用額度內(nèi)，先消費后還款的信用卡。 ? 以持卡人地位劃分：主卡，附卡。 ? 以清償方式劃分：貸記卡（先消費后還款）， 借記卡（先存款，后消費）。 ? 以信用卡功能劃分： 購物卡，記帳卡，提現(xiàn)卡，支票卡。在各地區(qū)還有一些地區(qū)性的信用卡組織，如歐洲的 EUROPAY、我國的銀聯(lián)、臺灣地區(qū)的聯(lián)合信用卡中心等。 萬事達卡國際組織本身并不直接發(fā)卡 ， MasterCard品牌的信用卡是由參加萬事達卡國際組織的金融機構(gòu)會員發(fā)行的 。 1966年美國加州的一些銀行成立了銀行卡協(xié)會 （ Interbank Card Association ） ， 并于 1970 年啟用Master Charge的名稱及標志； 1978年再次更名為現(xiàn)在的MasterCard。 威士國際組織本身并不直接發(fā)卡 ， VISA品牌的信用卡是由參加威士國際組織的會員 （ 主要是銀行 ） 發(fā)行的 。 1952年，美國加州的富蘭克林國民銀行發(fā)行銀行信用卡； 1966年，銀行信用卡的聯(lián)營開始 —— 美州銀行卡公司 ： 1977年 更名為 VISA集團 （ VISA International） —— 1969年成立， 1979年更名的萬事達卡集團 （ MasterCard International） ? 威士國際組織 （ VISA International） :是目前世界上最大的信用 卡 和 旅 行 支 票 組 織 。 個人住房擔保貸款與個人住房抵押（按揭）貸款 ? 共同點： 借款人在銀行的存款應(yīng)該達到購房總價款的 30%以上； 借款人必須具備償還貸款本息的能力； 具有購買住房的合同或協(xié)議。 個人商用房貸款 指銀行向借款人發(fā)放的用于購買個人自營商業(yè)用房和自用辦公用房的貸款。 個人二手住房貸款 是指銀行向借款人發(fā)放的用于購買二手房的貸款 。 個人住房商業(yè)性貸款 也 稱 自營性個人住房貸款，俗稱按揭 （個人住房抵押貸款） ，是銀行運用其信貸資金向城鎮(zhèn)購買、建造、大修各類型住房的自然人所發(fā)放的自營性貸款，要求借款人以所購住房產(chǎn)權(quán)（或銀行認可的其他擔保方式）為抵押，作為償還貸款的保證的住房商業(yè)性貸款。 基本特點： 期限較長；數(shù)額大；風險較小；利率一般 1年一定。 開辦消費信貸的金融機構(gòu)： 所有具備條件開辦信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。 …… ★ 我國商業(yè)銀行消費信貸的主要類型： 消費領(lǐng)域： 住房，助學，汽車，耐用消費品，旅游，存單、國庫券質(zhì)押貸款，信用卡消費信貸等。 ★ 我國商業(yè)銀行發(fā)展消費信貸的必要性： 微觀經(jīng)濟基礎(chǔ)：人們?nèi)找嬖鲩L的消費需求； 宏觀經(jīng)濟基礎(chǔ)：買方市場的出現(xiàn)； 制度條件：消費制度改革； 政策條件：中央銀行信貸政策的調(diào)整； 內(nèi)在動力：商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。 微觀角度： 消費者合理安排跨期消費水平的必然結(jié)果。 消費信貸 定義與概述 由金融機構(gòu)向消費者提供資金，用以滿足消費者需求的一種信貸方式。 ③ 到期票據(jù)貼現(xiàn)貸款的處理 （三）按貸款的用途分類 貸款對象的部門： 工業(yè)，商業(yè)，農(nóng)業(yè)，科技，消費信貸。 ② 票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度 實付貼現(xiàn)額 = 貼現(xiàn)票據(jù)面額 貼現(xiàn)利息 貼現(xiàn)利息 = 票據(jù)面額 貼現(xiàn)期限 貼現(xiàn)率 例：一張票據(jù)面額為 80000元， 90天到期，月貼 現(xiàn)率為 5‰ 。 ?匯票包括：銀行匯票和商業(yè)匯票。 （ 2）與銀行貸款的區(qū)別 （ 3）操作與管理要點 ① 票據(jù)貼現(xiàn)的審批： ?貼現(xiàn)票據(jù)的類型：我國目前主要是商業(yè)匯票。 ① 抵押物的選擇與估價 抵押物的選擇原則 —— 合法、易售、穩(wěn)定性、易測性； 抵押物的估價 抵押率（墊頭）的確定 —— 貸款風險，借款人信譽，抵押物品種，貸款期限。 ⑵ 權(quán)利。 ② 抵押物與質(zhì)押物 ③ 抵押率 ④ 抵押物的產(chǎn)權(quán)登記 抵押物與質(zhì)押物 ? 作為抵押物的財產(chǎn)類型 抵押人所有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；抵押人依法有權(quán)處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)；抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；依法可以抵押的其他財產(chǎn)。 抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別 ① 抵押方式： 債務(wù)人或第三者不轉(zhuǎn)移對抵押財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為其債權(quán)的擔保。 ③ 保證人： 具有法人地位并有經(jīng)濟承保能力的經(jīng)濟實體、其他組織和公民。 ② 保證方式： 一般保證： 保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔保證責任。 ? 質(zhì)押貸款 按 《 中華人民共和國擔保法 》 規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。 ? 保證貸款 按 《 中華人民共和國擔保法 》 規(guī)定的保證方式，以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶保