銀行管理第二章銀行資本金管理-文庫(kù)吧資料
2025-01-18 16:55本頁(yè)面
【正文】 根據(jù)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)或銀行自身對(duì)信貸資產(chǎn)的評(píng)級(jí)來(lái)確定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重進(jìn)而計(jì)算出總的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。 巴塞爾新資本協(xié)議 標(biāo)準(zhǔn)法 初級(jí)法 高級(jí)法 內(nèi)部評(píng)級(jí)法 標(biāo)準(zhǔn)法 內(nèi)部評(píng)級(jí)法 資產(chǎn)證券化 信用風(fēng)險(xiǎn) 基本指標(biāo)法 標(biāo)準(zhǔn)法 高級(jí)計(jì)量法 操作風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 資本的定義 最低資本要求 監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查 市場(chǎng)約束 三大支柱 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 的三大支柱 ? 三大支柱 ?最低資本要求 ?金融監(jiān)管（內(nèi)部和外部） ?市場(chǎng)約束（信息披露） ? 三大支柱相輔相成，有助于進(jìn)一步提高金融體系的安全和穩(wěn)健性。 二、 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 ? 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 的三大支柱 ? 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 有關(guān)資本充足率的計(jì)算 ? 過(guò)渡期安排 ? 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景 ? 技術(shù)進(jìn)步和金融創(chuàng)新使得 1988年的巴塞爾協(xié)議顯得過(guò)時(shí)，新資本協(xié)議呼出欲出 。 核心原則的內(nèi)容 ? 對(duì)銀行監(jiān)管體系和必要銀行監(jiān)管法律框架的要求； ? 對(duì)被監(jiān)管銀行入市和股權(quán)結(jié)構(gòu)的要求； ? 審慎管理和要求； ? 持續(xù)性銀行監(jiān)管的方式； ? 信息要求； ? 監(jiān)管人員的正當(dāng)權(quán)限； ? 關(guān)于跨國(guó)銀行業(yè)的監(jiān)管。 《 巴塞爾協(xié)議 》 的發(fā)展 本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)： 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 一、 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 ? 核心原則產(chǎn)生的背景 ? 核心原則的內(nèi)容 ? 核心原則的特點(diǎn) 核心原則產(chǎn)生的背景 ? 20世紀(jì) 90年代以來(lái)，以金融衍生產(chǎn)品為主的市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)屢屢發(fā)生，致使銀行倒閉和巨額虧損事件層出不窮。 （四）、過(guò)渡期安排 1990年底，資本風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率最低標(biāo)準(zhǔn)為 ％，資本中至少一半是核心資本； 1992年底以前，資產(chǎn)與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率應(yīng)達(dá)到規(guī)定的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)。 ? 附屬資本 ? 未公開(kāi)儲(chǔ)備； ? 重估儲(chǔ)備； ? 普通準(zhǔn)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金； ? 帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具等 （二）、規(guī)定資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 ? 表內(nèi)資產(chǎn)的權(quán)重 表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重分五級(jí)： ? 0：包括現(xiàn)金、國(guó)家政府或央行的債權(quán)等資產(chǎn) ? 10%：包括本國(guó)公共部門(mén)擔(dān)保的貸款等資產(chǎn) ? 20%：包括在經(jīng)合組織成員國(guó)注冊(cè)的銀行債權(quán)等資產(chǎn) ? 50%：指以完全用于居住的房產(chǎn)作抵押的貸款 ? 100%：包括對(duì)私人機(jī)構(gòu)的債權(quán)等資產(chǎn) ? 表外項(xiàng)目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù) ? 表外資產(chǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)分四級(jí)： 0； 20%； 50%； 100%。 lost assets) x100% 優(yōu)點(diǎn)：對(duì)表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)劃分比較精確。缺點(diǎn)；忽略了資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)的差異 3. 資本 /風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 20%~16% （風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) =總資產(chǎn) 現(xiàn)金資產(chǎn) 同業(yè)拆借 政府證券） 優(yōu)點(diǎn)：考慮了資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)，便于操作。 本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)： 適量資本的測(cè)量 《 巴塞爾協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景 《 巴塞爾協(xié)議 》 的基本內(nèi)容 資本充足率的測(cè)定 一、 適量資本的測(cè)量 （ 一） . 總量比例法 1. 資本 /總存款 10% 優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)單、明了。銀行管理者要根據(jù)資本充足率等進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整。 ? 管理功能 ? 指金融管理當(dāng)局通過(guò)規(guī)定法定最低資本比率，來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)約束和控制銀行資產(chǎn)的隨意擴(kuò)張。這是銀行經(jīng)營(yíng)的前提和基礎(chǔ) ? 保護(hù)功能 ? 指銀行發(fā)生虧損后，其資本金可以對(duì)銀行的存款人提供保 護(hù)，減少存款人的損失，起到緩沖墊的作用。法定資本金由權(quán)益和負(fù)債的各一部分組成 二、商業(yè)銀行資本金的功能 ? 經(jīng)營(yíng)性功能 ? 商業(yè)銀行的 設(shè)立 必須擁有一定數(shù)量的資本金。 法定銀行資本的定義比會(huì)計(jì)銀行資本的定義廣泛。 法定銀行資本金（法定資本 Required Capital ） 法定銀行資本金包含了用于抵補(bǔ)銀行預(yù)期損失的準(zhǔn)備金和銀行非預(yù)期損失的資本金部分。 本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)： 銀行資本的含義 商業(yè)銀行資本金的功能 商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成 一、銀行資本的含義 銀行資本作為獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)概念，是一個(gè)不斷發(fā)展和深化的理解過(guò)程。 學(xué)習(xí)重點(diǎn)： 商業(yè)銀行資本金的功能；商業(yè)銀行資本金的界定； 《 巴塞爾新資本協(xié)議》 ；商業(yè)銀行資本金的管理與計(jì)算 。 167。 167。第二章 銀行資本金管理 本章目錄 學(xué)習(xí)指引 167。 167。 《 巴塞爾協(xié)議 》 的發(fā)展 167。 復(fù)習(xí)思考題 學(xué)習(xí)指引
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