商業(yè)銀行資本管理ppt課件-文庫吧資料
2025-01-15 12:26本頁面
【正文】 資產(chǎn)賬面價值－總負債賬面價值 股東股權(quán)＋永久優(yōu)先股＋貸款與租賃損失準備＋可轉(zhuǎn)換次級債務＋其它 銀行資產(chǎn)的市場價值（ MVA）－銀行負債的市場價值（ MVL） MVC＝每股股票的現(xiàn)期市場價值 發(fā)行但并未償付的股票數(shù)量 二、影響銀行資本需要量的客觀因素 ?有關(guān)的法律規(guī)定 ?宏觀經(jīng)濟形勢 ?銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu) ?銀行信譽 ?銀行業(yè)務的發(fā)展速度 三、銀行最佳資本需要量 ?銀行資本過高，會導致財務杠桿比率下降，增加籌集資金的成本，影響銀行資本收益率； ?銀行資本過低，會增加對存款和其它資金來源的需求，使銀行邊際收益下降。 ?風險暴露的總額都以法律意義上借款人欠銀行的數(shù)量來計量，不考慮專項準備或部分沖銷。 違約風險暴露 EAD ?違約風險暴露是對某項貸款承諾而言，發(fā)生違約時可能被提取的貸款額。顯然， PD既定的情況下， LGD越高，信用風險越大。 ? 構(gòu)成一個完整風險概念的兩個基本要素是損失的可能性和一旦損失發(fā)生后的損失規(guī)模，即損失的嚴重程度。 違約損失率 LGD ? 違約損失率 LGD是指債務人一旦違約將給債權(quán)人造成的損失數(shù)額，即損失的嚴重程度。 ? 違約概率的估計包括兩個層面：一是單一借款人的違約概率；二是某一信用等級所有借款人的違約概率。 ? 違約概率 FD ? 違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。 內(nèi)部評級的作用 ?為金融工具價格的決定提供重要依據(jù)； ?作為提取壞帳準備金的基礎(chǔ)； ?為客戶綜合授信提供依據(jù)； ?為管理者風險決策提供參考。 ? —— 分為初級法和高級法 ? —— 初級法： 銀行自己估計違約概率，其他的風險要素采用監(jiān)管當局的估計值。 ?—— 對銀行持有的債權(quán)根據(jù)對象類別和業(yè)務性質(zhì)規(guī)定了不同的風險權(quán)重。 銀行資本的功能 ?吸收銀行的經(jīng)營虧損，保護銀行正常經(jīng)營； ?為銀行的經(jīng)營提供啟動資金； ?有助于樹立公眾對銀行的信心； ?為銀行的長期可持續(xù)性發(fā)展提供支持。 商業(yè)銀行資本金的來源 ?一是商業(yè)銀行在開業(yè)注冊登記時所載明、界定銀行經(jīng)營規(guī)模的資金； ?二是商業(yè)銀行在業(yè)務經(jīng)營過程中通過各種方式不斷補充的資金。 ?強化信息披露。 ?內(nèi)部評級法的提出促使我國建立完善的銀行內(nèi)部風險評級體系。 ?把市場風險和操作風險納入資本監(jiān)管。 有效的市場約束 ?就是市場參與者在了解銀行經(jīng)營狀況基礎(chǔ)上所采取的相應行動，對銀行產(chǎn)生的激勵或制裁效果。 ?原則之三： 監(jiān)管部門審查并評審銀行對其資本充足率的評估結(jié)果和相應的資本策略以及其遵循資本標準的情況。 監(jiān)管原則 ?原則之一： 監(jiān)管部門希望銀行的資本水平高于最低資本標準，并有能力要求銀行持有高于最低標準的資本。其中包括如何處理銀行賬戶的利率風險、信用風險、操作風險，如何加強跨境交流與合作和資產(chǎn)證券化等方面的指引。 ?操作風險 —— 由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。 ?根據(jù)風險程度確定資本 。 將信用風險 、市場風險 、 操作風險及其它風險涵蓋進來 。 《 新的資本充足比率框架 》 的基本內(nèi)容 及其影響 新協(xié)議的目標 ?繼續(xù)促進金融體系的安全與穩(wěn)定； ?促進平等競爭； ?構(gòu)建一個更為全面的風險解決方法。 項 目 權(quán)重 2022年 風險資產(chǎn) 2022年 風險資產(chǎn) 資產(chǎn)總額 現(xiàn)金 0 0 0 存放中央銀行 0 0 0 存放同業(yè) 拆放同業(yè) 購買國債 0 0 0 中央銀行債券 0 6 0 0 固定資產(chǎn) 1 4 4 例 1 某商業(yè)銀行風險資產(chǎn)計算表 貸款 其中 :國家項目貸款 企業(yè)貸款 一般擔保貸款 1 貼 現(xiàn) 抵押貸款 個人住宅按揭貸款 9 表外業(yè)務 5 6 其中 :開出銀行承兌 1 2 2 3 3 開出跟單信用證 1 1 一年以上授信額度 2 1
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