市場營銷第二章商業(yè)銀行資本業(yè)務(wù)-文庫吧資料
2025-02-17 21:36本頁面
【正文】 = 100/ = % 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 練習(xí)： ? 例題： 某家銀行現(xiàn)有加權(quán)風險資產(chǎn) 1億元，且核心資比率為 4%，總風險資本比率將增加 10%，而且要求核心資本比率為 4%，總風險資本比率為 8%，那么銀行需要增加多少資本？其中核心資本又須增多少？ 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 第三節(jié) 商業(yè)銀行資本金的籌集 ? 一、商業(yè)銀行資本的內(nèi)部籌集 ? （一）籌集方法 ? 增加各種準備金 ? 收益留存 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 ? （二）內(nèi)部籌集資本的優(yōu)缺點 ? 優(yōu)點：發(fā)行成本低 ? 不會稀釋現(xiàn)有股東的所有權(quán)和股票收益 ? 缺點 : 籌集資本的數(shù)量受銀行本身的限制 ? 1）政府對銀行適度資本金規(guī)模的限制 ? 2）銀行所能獲得凈利潤規(guī)模的限制 ? 3）受銀行股利分配政策的影響 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 ? （一）發(fā)行普通股 ? 優(yōu)點： ? 沒有固定的股息負擔，銀行具有主動性和靈活性 ? 沒有固定的償還期 ? 普通股數(shù)量多，債權(quán)人的保障程度就越高，銀行信譽就越好 ? 對投資者的吸引力大，因可分紅，還可控制銀行 ? 缺點： ? 稀釋原有股東的股權(quán) ? 影響股票的收益 ? 發(fā)行成本高 ? 資本成本高 二、商業(yè)銀行資本的外部籌集 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 ? （二）發(fā)行優(yōu)先股 ? 優(yōu)點： ? 不削弱普通股股東的控制權(quán) ? 只按固定的比率向優(yōu)先股支付股息，商業(yè)銀行不必向其支付紅利，融資成本事先確定 ? 普通股股東可獲得杠桿作用效益 ? 缺點 ： ? 較一般負債成本較高 ? 沒有稅收的優(yōu)惠 ? 優(yōu)先股過多會降低銀行信譽 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 ? （三）發(fā)行資本票據(jù)和債券 ? 優(yōu)點： ? 可用資金多、籌資成本低 ? 發(fā)行資本票據(jù)和債券可強化財務(wù)杠桿效應(yīng) ? 缺點： ? 債務(wù)資本不是永久性資本，有一定的償還期限 ? 對增強公眾信心的能力不如權(quán)益資本，抵御風險的能力也不如權(quán)益資本 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 第四節(jié) 我國商業(yè)銀行的資本金管理 ? 一、我國商業(yè)銀行資本管理的規(guī)定 ? （一） 1997年中國人民銀行的規(guī)定 ? 資本構(gòu)成 ? 1）核心資本：包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等 ? 2）附屬資本：包括貸款呆賬準備金、壞賬準備金、投資風險準備金、 5年（含 5年）以上的長期債券等 ? 3）扣除項目：在其他銀行資本中的投資；已在非銀行金融機構(gòu)資本中的投資；已對工商企業(yè)的參股投資；已對非自用不動產(chǎn)的投資；呆帳損失尚未沖減部分 ? 對資產(chǎn)負債表內(nèi)的項目，按不同風險程度規(guī)定了六級風險權(quán)重： 0%、 10%、 20%、 50%、 70%、 100% ? 在計算資本充足率時，按期末余額計算 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 ? （二）現(xiàn)行《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》 ? 資本構(gòu)成 ? 1）核心資本：包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權(quán) ? 2）附屬資本：包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、長期次級債務(wù) ? 風險權(quán)重規(guī)定 ? 表內(nèi)資產(chǎn)風險權(quán)數(shù)劃分為四級： 0%、 20%、 50%、 100% ? 表外資產(chǎn)的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)分為四級： 0%、 20%、 50%、100% 哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系 ? 資本充足率的計算 ? 資本充足率 =[（資本 扣除項） /（風險加權(quán)資產(chǎn) +倍的市場風險資本） ]*100%≥8% ? 核心資本充足率 =[（核心資本 核心資本扣除項） /（ 風險加權(quán)資產(chǎn) +） ]*100%≥4% 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 二、我國商業(yè)銀行資本管理存在的問題 ? （一）資本金數(shù)量不充足 ? （二）資本結(jié)構(gòu)不合理 ? （三）風險信貸資產(chǎn)存量過大，風險資產(chǎn)增量難降低 ? （四）缺乏持續(xù)性補充機制 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 三、我國商業(yè)銀行資本金存在問題的解決對策 ? （一）分子策略 ? 股份制改造，上市籌集資金 ? 政府財政注資 ? 引進境外戰(zhàn)略投資者 ? 引進民間資本 ? 稅收減免和返還 ?
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