【正文】 16．下列關于增發(fā)過程中上網(wǎng)定價發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合發(fā)行方式的說法中，正確的是 ()。 A．發(fā)行公告是承銷商對公眾投資人作出的事實通知 B．在股票發(fā)行獲得核準后，承銷商應當在公開發(fā)行前 2～ 5 個工作日內(nèi)將發(fā)行公告進登在至少一種由中國證監(jiān)會指定的全國性報刊上 C．發(fā)行公告應當于承銷期內(nèi)將該發(fā)行公告在各發(fā)售網(wǎng)點全文張貼 D．發(fā)行公告是招股說明書不可分割的一部分 114．保薦人 (主承銷商 )的盡職調(diào)查必須達到的目的有 ()。 A．發(fā)行人應披露公司資產(chǎn)、負債的主要構(gòu)成，分析說明主要資產(chǎn)的減值準備提取情況是否與資產(chǎn)質(zhì)量實際狀況相符 B．發(fā)行人應分析披露最近 3 年及 1 期流動比率、速動比率、資產(chǎn)負債率、息稅折舊攤銷前利潤及利息保障倍數(shù)的變動趨勢，并結(jié)合公司的現(xiàn)金流量狀況、在銀行 的資信狀況、可利用的融資渠道及授信額度、表內(nèi)負債、表外融資情況及或有負債等情況，分析說明公司的償債能力 C．發(fā)行人應披露最近 3 年及 1 期應收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等反映資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力的財務指標的變動趨勢，并結(jié)合市場發(fā)展、行業(yè)競爭狀況、公司生產(chǎn)模式及物流管理、銷售模式及賒銷政策等情況，分析說明公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力 D．發(fā)行人最近一期期末持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)、可供出售的金融資產(chǎn)、借與他人款項、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y的，應分析其投資目的、對發(fā)行人資金安排的影響、投資期限、發(fā)行人對投資的監(jiān)管方案、投 資的可回收性及減值準備的計提是否充足 112．下列各項中，屬于盈利能力分析應包括的內(nèi)容有 ()。上市公司及其他信息披露義務人、保薦人和證券服務機構(gòu)應當及時作出回復，并配合中國證監(jiān)會的檢查、 調(diào)查 110．下列各項中，屬于招股說明書中公司治理的內(nèi)容有 ()。 A．證券經(jīng)營機構(gòu)采用包銷方式，難免會有承銷團不能全部售出證券的情況，這時，全體承銷商可以在承銷期結(jié)束時自行購入售后剩余的證券 B．通常情況下，承銷商可以在證券上市后，通過證券交易所的交易系統(tǒng)逐步賣出自行購入剩余證券 C．證券交易所 推出大宗交易制度后，承銷商可以通過大宗交易的方式賣出剩余證券，擁有了一個快速、大量處理剩余證券的新途徑 D．證券經(jīng)營機構(gòu)采用代銷方式，難免會有承銷團不能全部售出證券的情況，這時，全體承銷商可以在承銷期結(jié)束時自行購入售后剩余的證券 109．下列關于信息披露的監(jiān)督管理和法律責任的說法中，正確的是 ()。 A．根據(jù) 《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定，發(fā)行人及其主承銷商網(wǎng)下配售股票，應當與網(wǎng)上發(fā)行同時進行 B．投資者參與網(wǎng)上發(fā)行，應當按價格區(qū)間上限進行申購 C．如最終確定的發(fā)行價格低于價格區(qū)間上限，差價部分退還給投資者 D．發(fā)行人和主承銷商必須在資金解凍前將確定的發(fā)行價格進行公告 107．保薦機構(gòu)不得推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市的情形有 ()。 A．申購日后的第二天，由中國結(jié)算上海分公司將申購資金凍結(jié) B．申購日后的第三天，中國結(jié)算上海分公司配合上證所指定的具備資格的會計師事務所對申購資金進行驗資 C．中國結(jié)算上海分公司于 T+4 日根據(jù)中簽結(jié)果進行新股認購中簽清算 D．申購日后的第四天對未中簽部分的 申購款予以解凍 105．下列說法中，正確的是 ()。 A．發(fā)行人設立的合法性 B．對發(fā)行人提供材料的查驗、走訪、談話記錄 C．現(xiàn)場勘查記錄和查閱文件的情況 D．工作時間 103．下列各項中，屬于主承銷商在定價 之前的工作有 ()。研究報告應至少包括 ()。 A．單項審計計劃 B．多項審計計劃 C．具體審計計劃 D．總體審計計劃 100．發(fā)行人有 ()情形的，應當及時通知或者咨詢保薦人，并按協(xié)議約定將相關文件送交保薦人。 A．承銷業(yè)務基本情況 B．合規(guī)性自查 C．內(nèi)部管理措施 D．對發(fā)行人的檢查 98．下列各項中，屬于關聯(lián)交易包括的有 ()。 A．股東代表 B．適當比例的公司職工代表 C．工會代表 D．董事 96．關于會計賬簿的設置，下列說法中，正確的是 ()。 A．遵守法律、行政法規(guī)和公司章程 B．除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股 C．公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權(quán)人利益的，應當對公司債務承擔賠償責任 D．依其所認購的股份和入股方式繳納股金 94．下列各項中，屬于董事職權(quán)的是 ()。 A．限制股份的不適當發(fā)行與交易 B．實行固定資產(chǎn)折舊制度 C．實行公積金制度提取制度 D．盈余分配制度 92．關于資本，下列說法中，正確的是 ()。設立股份有限公司的同時設立分公司的，應當就設立分公司向公司登記機關申請登記，領取營業(yè)執(zhí)照。 A．股份有限公司的發(fā)起設立和向特定對象募集設立，實行準則設立原則 B．股份有限公司注冊資本 (在公司登記機關登記的實收股本總額 )的最低限額為人民幣500 萬元 C．發(fā)起人應當在 30 日內(nèi)主持召開創(chuàng)立大會，創(chuàng)立大會應有代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、認股人出席，方可舉行 D．設立股份有限公司，應當有 2 人以上 200 人以下為發(fā)起人，其中必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所 90．公司在設立后，應及時登記并予以公告，具體做法包括 ()。 A．投資者身份 B．購買日期 C．期限 D．發(fā)行利率 88．下列關于境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準備中法律顧問的主要職責的說法中，正確的是()。 A．募集資金投資項目的審批、核準或備案文件 B．發(fā)行人擬收購資產(chǎn) (包括權(quán)益 )有關的財務報告、審計報告、資產(chǎn)評估報告 C．發(fā)行人擬收購資產(chǎn) (包括權(quán)益 )的合同或其草案 D．會計師事務所關于前次募集資金使用情況的專項報告 86．上市公司申請增發(fā)新股的可流通股份上市，下列屬于應向上海證券交易所提交的申請文件的是 ()。 ”聲明應由()簽名。 A．股票的上市須符合公司股本總額 超過人民幣 4 億元的，公開發(fā)行股份的比例為 15％以上 B．保薦人更換保薦代表人的，應當通知發(fā)行人，并在 5 個交易日內(nèi)向交易所報告 C．持續(xù)督導期屆滿，如有尚未完結(jié)的保薦工作，保薦人無需繼續(xù)完成 D．承銷商可以通過大宗交易的方式賣出剩余證券，更加快速 83．上市公司及時重新聘請保薦機構(gòu)進行持續(xù)督導后，持續(xù)督導時間說法中，正確的是 ()。 A．成立 2 年以上，注冊資本不低于 3 億元，最近 12 個月有活躍的證券市場投資記錄 B．依法可以進行股票投資 C．信用記錄良好，具有獨立 從事證券投資所必需的機構(gòu)和人員 D．具有健全的內(nèi)部風險評估和控制系統(tǒng)并能夠有效執(zhí)行，風險控制指標符合有關規(guī)定 81．在超額配售選擇權(quán)行使完成后的 3 個工作日內(nèi)，主承銷商應當在中國證監(jiān)會指定報刊披露以下有關超額配售選擇權(quán)的行使情況是 ()。 A．生產(chǎn)型企業(yè) 應當具備與生產(chǎn)經(jīng)營有關的生產(chǎn)系統(tǒng) B．具有獨立的原料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng) C．非生產(chǎn)型企業(yè)應當具備與經(jīng)營有關的業(yè)務體系及相關資產(chǎn) D．具有規(guī)范的財務會計制度 79．發(fā)審委會議表決票分為 ()。 A．審計目標 B．被審計單位的基本情況 C．審計小組組成及人員分工 D．審計策略 77．審計意見的類型有 ()。 A．股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價格發(fā)行股份所得價款應當列入公司的資本公積金 B．公司的公積金用于彌補公司的虧損，擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本 C．資本公積金不得用于彌補公司的虧損 D．法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的 30％ 75．發(fā)起人以與經(jīng)營性業(yè)務有關 的資產(chǎn)出資，應同時投入與該經(jīng)營性業(yè)務密切關聯(lián)的()。 A．在減少公司注冊資本 B．與持有本公司股份的其他公司合并 C．將股份獎勵給本公司職工 D．股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持有異議的，要求公司收購其股份的 73．以下情形的自然人，不得擔任股份有限公司的董事是 ()。 A． 30 日 B． 60 日 C． 90 日 D． 6 個月 二、多項選擇題 71．關于股份發(fā)行的說法中，正確的是 ()。 A． 20％ B． 250％ C． 30％ D． 35％ 69． 根據(jù)《關于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》第九條的規(guī)定，已設立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，其公司總資產(chǎn)總值不低于 ()億元人民幣。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 67．受托機構(gòu)應與信用評級機構(gòu)就資產(chǎn)支持證券跟蹤評級的有關安排作出約定，并應于資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)每年的 ()前向投資者披露上年度的跟蹤評級報告。 A． 1 名 B．至少 2 名 C． 8 名以上 D． 5 名以上 65．企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)除應按交易商協(xié)會《銀行問債券市場非金融企業(yè)債務融資工具信息披露規(guī)則》在銀行間債券市場披露信息外，還應于中期票據(jù)注冊之日起 ()個工作日內(nèi)，在銀行間債券市場一次性披露中期票據(jù)完整的發(fā)行計劃。承銷商在分得所承銷的國債后，通過各自的代理『司點發(fā)售。財政部和中國人民銀行一般每年確定一次 憑證式國債承銷團資格，各類商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行均有資格申請加入憑證式國債承銷團。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 61． ()是一種無紙化國債，主要通過銀行間債券市場向具備全國銀行間債券市場國債承購包銷團資格的商業(yè)銀行、證券公司、保險公司、信托投資公司等機構(gòu)，以及通過證券交易所的交易系統(tǒng)向具備交易所國債承購包銷團資格的證券公司、保險公司和信托投資公司及其他投資者發(fā)行。 A．公司持有金額較大的交易性金融資產(chǎn) B．保證人或者擔保物發(fā)生重大變化 C．凈資產(chǎn)收益率平均低于 6％ D．被注冊會計師出具保留意見的審計報告 59．股票價格越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價值 ()。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 57．資信評級機構(gòu)每年至少應公告 ()次跟蹤評級報告。未按規(guī)定的要求制作申請文件的，中國證監(jiān)會不予受理。 A．會計師事務所 B．證券監(jiān)督機構(gòu) C．證券交易所 D．主承銷商 54．中國證監(jiān)會收到申請文件后，在 ()個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 52．股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的 ()以上通過。 ” A．謹慎性 B．公開性 C．重要性 D．公平性 50．招股說明書全文文本書脊應標明 ()字樣。 A． 1／ 2 B． 1／ 3 C． 1／ 4 D． 1／ 5 48．發(fā)行人應當針對實際情況在招股說明書首頁作 ()，提醒投資者給予特別關注。 A．公正性、公允性、完整性 B．公正性、準確性、完整性 C．真實性、完整性、準確性 D．公允性、準確性、真實性 46．深交所規(guī)定的申購單位為 ()。 A． 0． 50 B． 0． 45 C． 0． 40 D． 0． 30 44．在超額配售選擇權(quán)行使期內(nèi)，如果發(fā)行人股票的市場交易價格 ()發(fā)行價格，主承銷商用超額發(fā)售股票獲得的資金，按不高于發(fā)行價的價格，從集中競價交易市場購買發(fā)行人的股票，分配給提出認購申請的投資者。 A．保薦代表人為 3 人 B．最近 36 個月內(nèi)因違法、違規(guī)被中國證監(jiān)會除名 C．公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有效執(zhí)行 D．證監(jiān)會核準的比照類證券公司 42．按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為 ()。 A．最近 5 年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為 B．公司在最近 5 年內(nèi)財務會計文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏 C．招股文件存在虛假記載、誤導性 陳述或重大遺漏 D．存在與股東及股東的附屬公司或者個人債務進行交易的行為 40．提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報告應是經(jīng) ()