【正文】 16．下列關(guān)于增發(fā)過程中上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合發(fā)行方式的說法中，正確的是 ()。 A．發(fā)行公告是承銷商對(duì)公眾投資人作出的事實(shí)通知 B．在股票發(fā)行獲得核準(zhǔn)后，承銷商應(yīng)當(dāng)在公開發(fā)行前 2～ 5 個(gè)工作日內(nèi)將發(fā)行公告進(jìn)登在至少一種由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的全國(guó)性報(bào)刊上 C．發(fā)行公告應(yīng)當(dāng)于承銷期內(nèi)將該發(fā)行公告在各發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)全文張貼 D．發(fā)行公告是招股說明書不可分割的一部分 114．保薦人 (主承銷商 )的盡職調(diào)查必須達(dá)到的目的有 ()。 A．發(fā)行人應(yīng)披露公司資產(chǎn)、負(fù)債的主要構(gòu)成，分析說明主要資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備提取情況是否與資產(chǎn)質(zhì)量實(shí)際狀況相符 B．發(fā)行人應(yīng)分析披露最近 3 年及 1 期流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、息稅折舊攤銷前利潤(rùn)及利息保障倍數(shù)的變動(dòng)趨勢(shì)，并結(jié)合公司的現(xiàn)金流量狀況、在銀行 的資信狀況、可利用的融資渠道及授信額度、表內(nèi)負(fù)債、表外融資情況及或有負(fù)債等情況，分析說明公司的償債能力 C．發(fā)行人應(yīng)披露最近 3 年及 1 期應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等反映資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)的變動(dòng)趨勢(shì)，并結(jié)合市場(chǎng)發(fā)展、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況、公司生產(chǎn)模式及物流管理、銷售模式及賒銷政策等情況，分析說明公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力 D．發(fā)行人最近一期期末持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)、可供出售的金融資產(chǎn)、借與他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的，應(yīng)分析其投資目的、對(duì)發(fā)行人資金安排的影響、投資期限、發(fā)行人對(duì)投資的監(jiān)管方案、投 資的可回收性及減值準(zhǔn)備的計(jì)提是否充足 112．下列各項(xiàng)中，屬于盈利能力分析應(yīng)包括的內(nèi)容有 ()。上市公司及其他信息披露義務(wù)人、保薦人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出回復(fù)，并配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的檢查、 調(diào)查 110．下列各項(xiàng)中，屬于招股說明書中公司治理的內(nèi)容有 ()。 A．證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)采用包銷方式，難免會(huì)有承銷團(tuán)不能全部售出證券的情況，這時(shí)，全體承銷商可以在承銷期結(jié)束時(shí)自行購(gòu)入售后剩余的證券 B．通常情況下，承銷商可以在證券上市后，通過證券交易所的交易系統(tǒng)逐步賣出自行購(gòu)入剩余證券 C．證券交易所 推出大宗交易制度后，承銷商可以通過大宗交易的方式賣出剩余證券，擁有了一個(gè)快速、大量處理剩余證券的新途徑 D．證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)采用代銷方式，難免會(huì)有承銷團(tuán)不能全部售出證券的情況，這時(shí)，全體承銷商可以在承銷期結(jié)束時(shí)自行購(gòu)入售后剩余的證券 109．下列關(guān)于信息披露的監(jiān)督管理和法律責(zé)任的說法中，正確的是 ()。 A．根據(jù) 《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定，發(fā)行人及其主承銷商網(wǎng)下配售股票，應(yīng)當(dāng)與網(wǎng)上發(fā)行同時(shí)進(jìn)行 B．投資者參與網(wǎng)上發(fā)行，應(yīng)當(dāng)按價(jià)格區(qū)間上限進(jìn)行申購(gòu) C．如最終確定的發(fā)行價(jià)格低于價(jià)格區(qū)間上限，差價(jià)部分退還給投資者 D．發(fā)行人和主承銷商必須在資金解凍前將確定的發(fā)行價(jià)格進(jìn)行公告 107．保薦機(jī)構(gòu)不得推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市的情形有 ()。 A．申購(gòu)日后的第二天，由中國(guó)結(jié)算上海分公司將申購(gòu)資金凍結(jié) B．申購(gòu)日后的第三天，中國(guó)結(jié)算上海分公司配合上證所指定的具備資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)申購(gòu)資金進(jìn)行驗(yàn)資 C．中國(guó)結(jié)算上海分公司于 T+4 日根據(jù)中簽結(jié)果進(jìn)行新股認(rèn)購(gòu)中簽清算 D．申購(gòu)日后的第四天對(duì)未中簽部分的 申購(gòu)款予以解凍 105．下列說法中，正確的是 ()。 A．發(fā)行人設(shè)立的合法性 B．對(duì)發(fā)行人提供材料的查驗(yàn)、走訪、談話記錄 C．現(xiàn)場(chǎng)勘查記錄和查閱文件的情況 D．工作時(shí)間 103．下列各項(xiàng)中，屬于主承銷商在定價(jià) 之前的工作有 ()。研究報(bào)告應(yīng)至少包括 ()。 A．單項(xiàng)審計(jì)計(jì)劃 B．多項(xiàng)審計(jì)計(jì)劃 C．具體審計(jì)計(jì)劃 D．總體審計(jì)計(jì)劃 100．發(fā)行人有 ()情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知或者咨詢保薦人，并按協(xié)議約定將相關(guān)文件送交保薦人。 A．承銷業(yè)務(wù)基本情況 B．合規(guī)性自查 C．內(nèi)部管理措施 D．對(duì)發(fā)行人的檢查 98．下列各項(xiàng)中，屬于關(guān)聯(lián)交易包括的有 ()。 A．股東代表 B．適當(dāng)比例的公司職工代表 C．工會(huì)代表 D．董事 96．關(guān)于會(huì)計(jì)賬簿的設(shè)置，下列說法中，正確的是 ()。 A．遵守法律、行政法規(guī)和公司章程 B．除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股 C．公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)賠償責(zé)任 D．依其所認(rèn)購(gòu)的股份和入股方式繳納股金 94．下列各項(xiàng)中，屬于董事職權(quán)的是 ()。 A．限制股份的不適當(dāng)發(fā)行與交易 B．實(shí)行固定資產(chǎn)折舊制度 C．實(shí)行公積金制度提取制度 D．盈余分配制度 92．關(guān)于資本，下列說法中，正確的是 ()。設(shè)立股份有限公司的同時(shí)設(shè)立分公司的，應(yīng)當(dāng)就設(shè)立分公司向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。 A．股份有限公司的發(fā)起設(shè)立和向特定對(duì)象募集設(shè)立，實(shí)行準(zhǔn)則設(shè)立原則 B．股份有限公司注冊(cè)資本 (在公司登記機(jī)關(guān)登記的實(shí)收股本總額 )的最低限額為人民幣500 萬元 C．發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在 30 日內(nèi)主持召開創(chuàng)立大會(huì)，創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行 D．設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有 2 人以上 200 人以下為發(fā)起人，其中必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所 90．公司在設(shè)立后，應(yīng)及時(shí)登記并予以公告，具體做法包括 ()。 A．投資者身份 B．購(gòu)買日期 C．期限 D．發(fā)行利率 88．下列關(guān)于境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準(zhǔn)備中法律顧問的主要職責(zé)的說法中，正確的是()。 A．募集資金投資項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案文件 B．發(fā)行人擬收購(gòu)資產(chǎn) (包括權(quán)益 )有關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告 C．發(fā)行人擬收購(gòu)資產(chǎn) (包括權(quán)益 )的合同或其草案 D．會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項(xiàng)報(bào)告 86．上市公司申請(qǐng)?jiān)霭l(fā)新股的可流通股份上市，下列屬于應(yīng)向上海證券交易所提交的申請(qǐng)文件的是 ()。 ”聲明應(yīng)由()簽名。 A．股票的上市須符合公司股本總額 超過人民幣 4 億元的，公開發(fā)行股份的比例為 15％以上 B．保薦人更換保薦代表人的，應(yīng)當(dāng)通知發(fā)行人，并在 5 個(gè)交易日內(nèi)向交易所報(bào)告 C．持續(xù)督導(dǎo)期屆滿，如有尚未完結(jié)的保薦工作，保薦人無需繼續(xù)完成 D．承銷商可以通過大宗交易的方式賣出剩余證券，更加快速 83．上市公司及時(shí)重新聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)后，持續(xù)督導(dǎo)時(shí)間說法中，正確的是 ()。 A．成立 2 年以上，注冊(cè)資本不低于 3 億元，最近 12 個(gè)月有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄 B．依法可以進(jìn)行股票投資 C．信用記錄良好，具有獨(dú)立 從事證券投資所必需的機(jī)構(gòu)和人員 D．具有健全的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制系統(tǒng)并能夠有效執(zhí)行，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定 81．在超額配售選擇權(quán)行使完成后的 3 個(gè)工作日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊披露以下有關(guān)超額配售選擇權(quán)的行使情況是 ()。 A．生產(chǎn)型企業(yè) 應(yīng)當(dāng)具備與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng) B．具有獨(dú)立的原料采購(gòu)和產(chǎn)品銷售系統(tǒng) C．非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn) D．具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 79．發(fā)審委會(huì)議表決票分為 ()。 A．審計(jì)目標(biāo) B．被審計(jì)單位的基本情況 C．審計(jì)小組組成及人員分工 D．審計(jì)策略 77．審計(jì)意見的類型有 ()。 A．股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得價(jià)款應(yīng)當(dāng)列入公司的資本公積金 B．公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損，擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加公司資本 C．資本公積金不得用于彌補(bǔ)公司的虧損 D．法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的 30％ 75．發(fā)起人以與經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)有關(guān) 的資產(chǎn)出資，應(yīng)同時(shí)投入與該經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)密切關(guān)聯(lián)的()。 A．在減少公司注冊(cè)資本 B．與持有本公司股份的其他公司合并 C．將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工 D．股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持有異議的，要求公司收購(gòu)其股份的 73．以下情形的自然人，不得擔(dān)任股份有限公司的董事是 ()。 A． 30 日 B． 60 日 C． 90 日 D． 6 個(gè)月 二、多項(xiàng)選擇題 71．關(guān)于股份發(fā)行的說法中，正確的是 ()。 A． 20％ B． 250％ C． 30％ D． 35％ 69． 根據(jù)《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》第九條的規(guī)定，已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，其公司總資產(chǎn)總值不低于 ()億元人民幣。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 67．受托機(jī)構(gòu)應(yīng)與信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)就資產(chǎn)支持證券跟蹤評(píng)級(jí)的有關(guān)安排作出約定，并應(yīng)于資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)每年的 ()前向投資者披露上年度的跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。 A． 1 名 B．至少 2 名 C． 8 名以上 D． 5 名以上 65．企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)除應(yīng)按交易商協(xié)會(huì)《銀行問債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》在銀行間債券市場(chǎng)披露信息外，還應(yīng)于中期票據(jù)注冊(cè)之日起 ()個(gè)工作日內(nèi)，在銀行間債券市場(chǎng)一次性披露中期票據(jù)完整的發(fā)行計(jì)劃。承銷商在分得所承銷的國(guó)債后，通過各自的代理『司點(diǎn)發(fā)售。財(cái)政部和中國(guó)人民銀行一般每年確定一次 憑證式國(guó)債承銷團(tuán)資格，各類商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行均有資格申請(qǐng)加入憑證式國(guó)債承銷團(tuán)。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 61． ()是一種無紙化國(guó)債，主要通過銀行間債券市場(chǎng)向具備全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)國(guó)債承購(gòu)包銷團(tuán)資格的商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司等機(jī)構(gòu)，以及通過證券交易所的交易系統(tǒng)向具備交易所國(guó)債承購(gòu)包銷團(tuán)資格的證券公司、保險(xiǎn)公司和信托投資公司及其他投資者發(fā)行。 A．公司持有金額較大的交易性金融資產(chǎn) B．保證人或者擔(dān)保物發(fā)生重大變化 C．凈資產(chǎn)收益率平均低于 6％ D．被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見的審計(jì)報(bào)告 59．股票價(jià)格越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值 ()。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 57．資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)每年至少應(yīng)公告 ()次跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。未按規(guī)定的要求制作申請(qǐng)文件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予受理。 A．會(huì)計(jì)師事務(wù)所 B．證券監(jiān)督機(jī)構(gòu) C．證券交易所 D．主承銷商 54．中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，在 ()個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 52．股東大會(huì)就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的 ()以上通過。 ” A．謹(jǐn)慎性 B．公開性 C．重要性 D．公平性 50．招股說明書全文文本書脊應(yīng)標(biāo)明 ()字樣。 A． 1／ 2 B． 1／ 3 C． 1／ 4 D． 1／ 5 48．發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際情況在招股說明書首頁(yè)作 ()，提醒投資者給予特別關(guān)注。 A．公正性、公允性、完整性 B．公正性、準(zhǔn)確性、完整性 C．真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性 D．公允性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性 46．深交所規(guī)定的申購(gòu)單位為 ()。 A． 0． 50 B． 0． 45 C． 0． 40 D． 0． 30 44．在超額配售選擇權(quán)行使期內(nèi)，如果發(fā)行人股票的市場(chǎng)交易價(jià)格 ()發(fā)行價(jià)格，主承銷商用超額發(fā)售股票獲得的資金，按不高于發(fā)行價(jià)的價(jià)格，從集中競(jìng)價(jià)交易市場(chǎng)購(gòu)買發(fā)行人的股票，分配給提出認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)的投資者。 A．保薦代表人為 3 人 B．最近 36 個(gè)月內(nèi)因違法、違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)除名 C．公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風(fēng)險(xiǎn)控制制度不健全或者未有效執(zhí)行 D．證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的比照類證券公司 42．按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為 ()。 A．最近 5 年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為 B．公司在最近 5 年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏 C．招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性 陳述或重大遺漏 D．存在與股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)進(jìn)行交易的行為 40．提交中國(guó)證監(jiān)會(huì)的法律意見書和律師工作報(bào)告應(yīng)是經(jīng) ()