【正文】 告的編制遵循了 ()原則，但盈利預(yù)測所依據(jù)的各種假設(shè)具有不確定性，投資者進(jìn)行投資決策時(shí)不應(yīng)過分依賴該項(xiàng)資料。 A．高于 B．低于 C．等于 D．高于或等于 45．盡職調(diào)查指承銷商在股票承銷時(shí)，以本行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道德規(guī)范，對股票發(fā)行人以及有關(guān)情況和有關(guān)文件的 ()進(jìn)行核查、驗(yàn)證等專業(yè)調(diào)查。 A． 2 B． 3 C． 4 D． 5 41．有下列情形之一的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)不能登記為保薦人的是 ()。 A．《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》 B．《保薦人盡職調(diào)查工作守則》 C．《保薦代表人工作守則》 D．《保薦人法》 37． ()依法對審核上市公司新股發(fā)行申請，證監(jiān)會根據(jù)其審核的意見依法作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。 A． 1 B． 2 C． 5 D．根據(jù)實(shí)際情況而定 33．經(jīng)國務(wù)院批 準(zhǔn)實(shí)施的重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)涉及的資產(chǎn)評估項(xiàng)目，由 ()負(fù)責(zé)核準(zhǔn)。公司破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不能滿足同一順序債權(quán)的清償要求的，按比例分配。 A．有限責(zé)任公司依法變更為股份有限公司的，原有限責(zé)任公司的債權(quán)、債務(wù)由變更后的股份有限公司承繼 B．有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，應(yīng)當(dāng)符合《公司法》規(guī)定的股份有限公司的條件，并依照《公司法》有關(guān)設(shè)立股份有限公司的程序辦理 C．原有限責(zé)任公司的股東作為擬設(shè)立的股份有限公司的發(fā)起人，將其凈資產(chǎn)按 1： I的比例投入到擬設(shè)立的股份有限公司 D．有限責(zé)任公司具有資合、開放性及設(shè)立程序簡單的特點(diǎn)，股份有限公司具有人合兼資合、封閉及設(shè)立程序相對復(fù)雜的特點(diǎn) 27．董事報(bào)酬的數(shù)額和方式由 ()提出方案，報(bào)請 ()決定。 A．證券交易所債券市場 B．全國銀行間債券市場 C．證券交易所股票市場 D．全國銀行間股票市場 23．某證券公司的經(jīng)營范圍包括證券自營證券資產(chǎn)管理、證券資產(chǎn)管理，則其凈資本不得低于人民幣 ()元。． A．購買后需至少持有 1 個月、利率按實(shí)際持有天數(shù)分檔計(jì)付 B． “隨買隨賣 ”、利率 按實(shí)際持有天數(shù)分檔計(jì)付 C．購買后需至少持有 1 個月、利率按實(shí)際持有天數(shù)分檔計(jì)付 D．購買后需至少持有 1 個月 19．在證券公司債券的上市與交易的相關(guān)規(guī)定中，上市債券到期前 ()天終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。 A． T+1 B． T+3 C． T+5 D． T+7 16．下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的選項(xiàng)中，正確的是 ()。 A．元 B．百元 C．千元 D．萬元 13．提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，上市公司新股發(fā)行申請進(jìn)入核準(zhǔn)階段，但此時(shí)保薦人 (主承銷商 )的盡職調(diào)查責(zé)任并未終止，繼續(xù)認(rèn)真履行盡職調(diào)查義 務(wù)，應(yīng)遵循的原則是 ()。 A．首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)通過向特定機(jī)構(gòu)投資者 (以下簡稱 “詢價(jià)對象 ”)詢價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格 B．發(fā)行人、主承銷商和詢價(jià)對象應(yīng)以規(guī)定的形式公開披露投資價(jià)值研究報(bào)告的內(nèi)容。 A．人民法院 B．人民檢察院 C．股東大會 D．會計(jì)師事務(wù)所 6．下列不屬于資產(chǎn)評估附件內(nèi)容的是 ()。 A． 1983 B． 1987 C． 1993 D． 1996 2．依照《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司最多有 ()個股東共同出資設(shè)立。 A． 40 B． 50 C． 60 D． 80 3．在申請名稱預(yù)先核準(zhǔn)時(shí)，預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱保留期為 ()個月。 A．評估方法說明和計(jì)算過程 B．評估人員簽章 C．評估機(jī)構(gòu)和評估人員資格證明文件的復(fù)印件 D．與評估基準(zhǔn)日有關(guān)的會計(jì)報(bào)表 7．發(fā)審委會議表決采取 ()投票方式。 C．詢價(jià)對象可以自主決定是否參與初步詢價(jià)，詢價(jià) 對象申請參與初步詢價(jià)的，主承銷商無正當(dāng)理由不得拒絕 D．主承銷商的證券自營賬戶不得參與本次發(fā)行股票的詢價(jià)、網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行 10．屬于網(wǎng)下發(fā)行的方式，有分 “全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退 ”方式和 “全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存 ”兩種方式的股票發(fā)行方式是 ()。 A．公開透明、勤勉盡責(zé) B．勤勉盡責(zé)、誠實(shí)信用 C．勤勉盡責(zé)、公開透明 D．誠實(shí)信用、公開透明 14．下列關(guān)于中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行的情況中，不正確的是 ()。 A．可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值 ≈純粹債券價(jià)值 +投資人美式買權(quán)價(jià)值 +投資人美式賣權(quán)價(jià)值一發(fā)行人美式買權(quán)價(jià)值 B．可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值 ≈純粹債券價(jià)值一投資人美式買權(quán)價(jià)值 +投資人美式賣權(quán)價(jià)值一發(fā)行人美式買權(quán)價(jià)值 C．可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值 ≈純粹債券價(jià)值 +投資人美式買權(quán)價(jià)值一投資人美式賣權(quán)價(jià)值一發(fā)行人美式買權(quán)價(jià)值 D．可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值 ≈純粹債券價(jià)值 +投資人美式買權(quán)價(jià)值 +投資人美式賣權(quán)價(jià)值 +發(fā)行人美式買權(quán)價(jià)值 17．在報(bào)送申請文件前，保薦人 (主承銷商 )應(yīng)參照股票發(fā)行的有關(guān)規(guī)定，在盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上出 具發(fā)行保薦書。 A． 15 B． 20 C． 30 D． 45 20．在境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準(zhǔn)備中，下列關(guān)于法律顧問的主要職責(zé)的說法中，不正確的是 ()。 A． 2022 萬 B． 5000 萬 C． 1 億 D． 2 億 24．預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱，其保留期為 ()個月。 A．獨(dú)立董事董事會 B．獨(dú)立董事股東大會 C．董事會股東大會 D．監(jiān)事會股東大會 28．不屬于上市公司經(jīng)理職權(quán)的是 ()。公司清償完畢后仍有剩余的，由公司按照股東持有的股份比例分配。 A．財(cái)政部 B．國務(wù)院 C．集團(tuán)公司 D．有關(guān)部門 34．對確認(rèn)的資產(chǎn)評估結(jié)果有異議的，可以在接到通知書后 ()日內(nèi)，向上一級國有資產(chǎn)管理部門申請復(fù)議。 A．股票發(fā)行審核委員會 B．證監(jiān)會 C．證券管理委員會 D．證券交易所 38．發(fā)行人出現(xiàn)有關(guān) ()情形的，中國證監(jiān)會自確認(rèn)之日起 3 個月內(nèi)不再受理 報(bào)檢機(jī)構(gòu)的推薦，將相關(guān)保薦代表人從名單中去除。 A．保薦代表人為 3 人 B．最近 36 個月內(nèi)因違法、違規(guī)被中國證監(jiān)會除名 C．公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風(fēng)險(xiǎn)控制制度不健全或者未有效執(zhí)行 D．證監(jiān)會核準(zhǔn)的比照類證券公司 42．按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為 ()。 A．公正性、公允性、完整性 B．公正性、準(zhǔn)確性、完整性 C．真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性 D．公允性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性 46．深交所規(guī)定的申購單位為 ()。 ” A．謹(jǐn)慎性 B．公開性 C．重要性 D．公平性 50．招股說明書全文文本書脊應(yīng)標(biāo)明 ()字樣。 A．會計(jì)師事務(wù)所 B．證券監(jiān)督機(jī)構(gòu) C．證券交易所 D．主承銷商 54．中國證監(jiān)會收到申請文件后，在 ()個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 57．資信評級機(jī)構(gòu)每年至少應(yīng)公告 ()次跟蹤評級報(bào)告。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 61． ()是一種無紙化國債，主要通過銀行間債券市場向具備全國銀行間債券市場國債承購包銷團(tuán)資格的商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司等機(jī)構(gòu)，以及通過證券交易所的交易系統(tǒng)向具備交易所國債承購包銷團(tuán)資格的證券公司、保險(xiǎn)公司和信托投資公司及其他投資者發(fā)行。承銷商在分得所承銷的國債后，通過各自的代理『司點(diǎn)發(fā)售。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 67．受托機(jī)構(gòu)應(yīng)與信用評級機(jī)構(gòu)就資產(chǎn)支持證券跟蹤評級的有關(guān)安排作出約定，并應(yīng)于資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)每年的 ()前向投資者披露上年度的跟蹤評級報(bào)告。 A． 30 日 B． 60 日 C． 90 日 D． 6 個月 二、多項(xiàng)選擇題 71．關(guān)于股份發(fā)行的說法中，正確的是 ()。 A．股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得價(jià)款應(yīng)當(dāng)列入公司的資本公積金 B．公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損，擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本 C．資本公積金不得用于彌補(bǔ)公司的虧損 D．法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的 30％ 75．發(fā)起人以與經(jīng)營性業(yè)務(wù)有關(guān) 的資產(chǎn)出資，應(yīng)同時(shí)投入與該經(jīng)營性業(yè)務(wù)密切關(guān)聯(lián)的()。 A．生產(chǎn)型企業(yè) 應(yīng)當(dāng)具備與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng) B．具有獨(dú)立的原料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng) C．非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn) D．具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會計(jì)制度 79．發(fā)審委會議表決票分為 ()。 A．股票的上市須符合公司股本總額 超過人民幣 4 億元的，公開發(fā)行股份的比例為 15％以上 B．保薦人更換保薦代表人的，應(yīng)當(dāng)通知發(fā)行人，并在 5 個交易日內(nèi)向交易所報(bào)告 C．持續(xù)督導(dǎo)期屆滿，如有尚未完結(jié)的保薦工作，保薦人無需繼續(xù)完成 D．承銷商可以通過大宗交易的方式賣出剩余證券，更加快速 83．上市公司及時(shí)重新聘請保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)后，持續(xù)督導(dǎo)時(shí)間說法中，正確的是 ()。 A．募集資金投資項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案文件 B．發(fā)行人擬收購資產(chǎn) (包括權(quán)益 )有關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告 C．發(fā)行人擬收購資產(chǎn) (包括權(quán)益 )的合同或其草案 D．會計(jì)師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項(xiàng)報(bào)告 86．上市公司申請?jiān)霭l(fā)新股的可流通股份上市，下列屬于應(yīng)向上海證券交易所提交的申請文件的是 ()。 A．股份有限公司的發(fā)起設(shè)立和向特定對象募集設(shè)立，實(shí)行準(zhǔn)則設(shè)立原則 B．股份有限公司注冊資本 (在公司登記機(jī)關(guān)登記的實(shí)收股本總額 )的最低限額為人民幣500 萬元 C．發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在 30 日內(nèi)主持召開創(chuàng)立大會，創(chuàng)立大會應(yīng)有代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行 D．設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有 2 人以上 200 人以下為發(fā)起人，其中必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所 90．公司在設(shè)立后，應(yīng)及時(shí)登記并予以公告，具體做法包括 ()。 A．限制股份的不適當(dāng)發(fā)行與交易 B．實(shí)行固定資產(chǎn)折舊制度 C．實(shí)行公積金制度提取制度 D．盈余分配制度 92．關(guān)于資本，下列說法中，正確的是 ()。 A．股東代表 B．適當(dāng)比例的公司職工代表 C．工會代表 D．董事 96．關(guān)于會計(jì)賬簿的設(shè)置，下列說法中，正確的是 ()。 A．單項(xiàng)審計(jì)計(jì)劃 B．多項(xiàng)審計(jì)計(jì)劃 C．具體審計(jì)計(jì)劃 D．總體審計(jì)計(jì)劃 100．發(fā)行人有 ()情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知或者咨詢保薦人，并按協(xié)議約定將相關(guān)文件送交保薦人。 A．發(fā)行人設(shè)立的合法性 B．對發(fā)行人提供材料的查驗(yàn)、走訪、談話記錄 C．現(xiàn)場勘查記錄和查閱文件的情況 D．工作時(shí)間 103．下列各項(xiàng)中，屬于主承銷商在定價(jià) 之前的工作有 ()。 A．根據(jù) 《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定，發(fā)行人及其主承銷商網(wǎng)下配售股票，應(yīng)當(dāng)與網(wǎng)上發(fā)行同時(shí)進(jìn)行 B．投資者參與網(wǎng)上發(fā)行，應(yīng)當(dāng)按價(jià)格區(qū)間上限進(jìn)行申購 C．如最終確定的發(fā)行價(jià)格低于價(jià)格區(qū)間上限，差價(jià)部分退還給投資者 D．發(fā)行人和主承銷商必須在資金解凍前將確定的發(fā)行價(jià)格進(jìn)行公告 107．保薦機(jī)構(gòu)不得推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市的情形有 ()。上市公司及其他信息披露義務(wù)人、保薦人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出回復(fù)，并配合中國證監(jiān)會的檢查、 調(diào)查 110．下列各項(xiàng)中，屬于招股說明書中公司治理的內(nèi)容有 ()。 A．發(fā)行公告是承銷商對公眾投資人作出的事實(shí)通知 B．在股票發(fā)行獲得核準(zhǔn)后，承銷商應(yīng)當(dāng)在公開發(fā)行前 2～ 5 個工作日內(nèi)將發(fā)行公告進(jìn)登在至少一種由中國證監(jiān)會指定的全國性報(bào)刊上 C．發(fā)行公告應(yīng)當(dāng)于承銷期內(nèi)將該發(fā)行公告在各發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)全文張貼 D．發(fā)行公告是招股說明書不可分割的一部分 114．保薦人 (主承銷商 )的盡職