【正文】 4 盈 余 公積金 31.27 8 8 1 1142.37 未 分 配利潤 531.62 2166.79 5544.05 9359.55 13753.68 所有者權(quán)益合計 162 創(chuàng)業(yè)計劃 保密文件，請勿外傳！ 34 5.43 負(fù)債及所有者權(quán)益合計 1678.66 創(chuàng)業(yè)計劃 保密文件，請勿外傳！ 35 三．財務(wù)分析 1. 假定固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)在第 5 年年末按帳面價值變現(xiàn)，則本項目的 凈現(xiàn)值 NPV=8837. 61 萬元 內(nèi)部收益率 IRR=142% 動態(tài)投資回收期 = 年 2. 從投資者角度考慮，本項目的 凈現(xiàn)值 NPV= 萬元 內(nèi)部收益率 IRR=74% 動態(tài)投資回收期 = 年 3. 本項目平均投資回報率 =% 4． 本項目各年的資 產(chǎn)回報率（ ROA）如下所示： 圖五 各年資產(chǎn)匯報率預(yù)測 %%%%%%%%%%%%%%第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 5． 本項目各年的銷售凈利率如下圖所示： 圖六 各年銷售凈利率預(yù)測 %% %% %%%%%%%%第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 創(chuàng)業(yè)計劃 保密文件，請勿外傳！ 36 6．盈虧平衡分析 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 保本額 (萬元 ) 保本量 (噸 ) 7．彈性分析 各項指標(biāo)對利潤的影響如下表所示： 項目 利潤 單價 銷量 10% 0 10% 10% 0 10% 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 項目 利潤 固定成本 變動成本 10% 0 10% 10% 0 10% 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 從以上數(shù)據(jù)可以看出，本項目在財務(wù)上是可行的，且具有較強(qiáng)的盈利性和抗風(fēng)險性。 11. 假設(shè)企業(yè)從第二年起申請到高新技術(shù)認(rèn)證，開始享受所得稅“二免三減半”待遇。 9. 無形資產(chǎn)攤銷期為 10 年，采取直線法攤銷。 7. 實驗設(shè)備折舊期為 5 年，生產(chǎn)設(shè)備折舊期為 10 年，辦公設(shè)備折舊期為 5 年，按直線法折舊，期末無殘值。 4. 公司科研費(fèi)用按總工程師 10萬 元 /年，其他技術(shù)人員 5 萬元 /年 5. 公司第一年的促銷費(fèi)用為銷售收入的 3%，其余各年為銷售收入的 %。 2. 公司應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期為 30 天，應(yīng)收帳款分別為各年銷售收入的 1/12。 從本公司的實際情況來看，我們將盡可能采用收購的方式使風(fēng)險資本退出，如能獲得更具實力的大企業(yè)的支持，將會對公司的發(fā)展起強(qiáng)大的推動作用。 3） IPO 風(fēng)險資本支持企業(yè)上市后，往往獨(dú)處在激烈的競爭中。它對狀況極差和前途看好的企業(yè)都敞開大門。 另外，收購也是一種較為常用的退出方式。 投資者的退出方式有許多種 ，其中的 IPO（首次公開上市）所獲得的收益高于其他退出形式，但在中國，對上市公司有嚴(yán)格規(guī)定，因此進(jìn)入壁壘高。我們知道，風(fēng)險資本投資人并不是要長期的持有投資，而是尋求在適當(dāng)?shù)臅r候退出，取得收益。因此，我們將密切關(guān)注辦廠許可證的審批過程，取得各方面的合作與支持，并與當(dāng)?shù)卣⒘己玫年P(guān)系。 在石油脫硫市場中，我們面對著國際和國內(nèi)市場的競爭，公司將通過提高產(chǎn)品知名度，通過技術(shù)來降低成本，用價格優(yōu)勢和優(yōu)良的產(chǎn)品來吸引國際購買者，不斷開發(fā)新市場，擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍，從而擴(kuò)大市場份額。所以在現(xiàn)階段脫硫方法中，本產(chǎn)品占有一定的優(yōu)勢。 創(chuàng)業(yè)計劃 保密文件，請勿外傳！ 24 競爭風(fēng)險 在石油生產(chǎn)部門中，現(xiàn)行的脫硫方法一般為 Claus 法，需要有專門的廠房和設(shè)備，脫硫時間長、耗費(fèi)大，又存在危險性，它不能在海上采油平臺和油輪上使用。另一方面，我們將以強(qiáng)勁的媒體宣傳，使廠家認(rèn)識到硫化氫的危害，以及本產(chǎn)品的性能、價格和營銷方式。 （ 2）一些用戶對原油中硫化氫含量高的危害問題認(rèn)識不足。此外，在公司發(fā)展到一定規(guī)模時具有一定經(jīng)濟(jì)實力后，公司將實施縱向一體化戰(zhàn)略，收購、兼并供應(yīng)商或與其建立投資關(guān)系，從而獲得穩(wěn)定高質(zhì)的原料來源，保證公司的生產(chǎn)。在簽訂的供貨合同中，將嚴(yán)格規(guī)定原料的運(yùn)送及相應(yīng)的責(zé)任賠償條款，以保護(hù)公司利 益。 創(chuàng)業(yè)計劃 保密文件，請勿外傳！ 23 六、風(fēng)險預(yù)測與防范 原料取得風(fēng)險 我公司生產(chǎn)的脫硫劑原材料來源廣，且價格低廉，經(jīng)調(diào)查，全國各地均有材料來源。 當(dāng)本產(chǎn)品在國內(nèi)市場取得初步成功時我們將 申請 ISO9000國際品質(zhì)認(rèn)證，為打開國際市場做準(zhǔn)備。本產(chǎn)品無毒、不易燃，但在生產(chǎn)管理中仍需注意防火與職工保護(hù)措施，產(chǎn)品必須密封保存。負(fù)責(zé)同其他合作方進(jìn)行技術(shù)合作及交流。 ①公司的生產(chǎn)計劃組織生產(chǎn)； ②根據(jù) 營銷提供的市場決策調(diào)整生產(chǎn)； ③產(chǎn)品質(zhì)量檢驗； ④設(shè)備安裝及維護(hù)。 （ 5）營銷部：是負(fù)責(zé)公司經(jīng)營銷售的拓展部門 ①公關(guān)：廣告宣傳、形象記錄、企業(yè)形象塑造、聯(lián)系潛在客戶、禮賓； ②市場：市場調(diào)查、客戶調(diào)查、同業(yè)調(diào)查、環(huán)境調(diào)查、項目可行性分析； ③銷售：推銷、接單、簽署意向、管理營銷隊伍和地區(qū)批發(fā)商； ④參加全國條款的講座和簽約； ⑤協(xié)調(diào)客戶。 （ 4） 財務(wù)部 ：是負(fù)責(zé)企業(yè)的財和物管理的經(jīng)濟(jì)控制部門。 （ 2） 總經(jīng)理 ：總經(jīng)理是企業(yè)的日常管理者（機(jī)構(gòu)）的代表，由董事會聘請，對董事會負(fù)責(zé)，行使以下職權(quán)： ①主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議； ②組織實施公司年度經(jīng)營計劃和 投資方案； ③擔(dān)任公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案； ④擬訂公司的基本管理制度； ⑤制定公司的具體規(guī)章； ⑥向董事會提請聘任或解聘公司副經(jīng)理，財務(wù)負(fù)責(zé)人； ⑦聘任或解聘除應(yīng)由董事會聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員； ⑧行使公司章程和董事會授予的其它職權(quán)。 董事長由全體董事經(jīng)過半數(shù)選舉產(chǎn)生，作為董事會的負(fù)責(zé)人和公司的法定代表人，是公司最高行政負(fù)責(zé)人，依法處理董事會的有關(guān)事務(wù)，并依法代表公司行使公司的職權(quán)。機(jī)構(gòu)圖如下： 公司創(chuàng)立初期，規(guī)模較小， 業(yè)務(wù)簡單，采用直線式組織結(jié)構(gòu)，優(yōu)點在于：結(jié)構(gòu)簡單，管理層次少，管理人員少，領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系明確，職責(zé)清楚，決定迅速，指揮統(tǒng)一靈活。 外部資金 800 萬元，占總資本的 80%。產(chǎn)品投產(chǎn)后的五年內(nèi)，估計產(chǎn)品的銷量會呈增長趨勢。對于中東附近的產(chǎn)油大國，我們可選擇合適的生產(chǎn)代理商，根據(jù)當(dāng)?shù)赜吞锏男枨罅看笮Q定生產(chǎn)企業(yè)的規(guī)模，并就近銷售產(chǎn)品。產(chǎn)品投產(chǎn)后，我們將與石油開發(fā)商建立直銷關(guān)系，減少中間環(huán)節(jié)，節(jié)省商品流通中的勞動耗費(fèi)，有利于提高整個企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。鑒于本產(chǎn)品的特點，我們將先跟石油開發(fā)商洽談投產(chǎn)，一旦與廠商建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)關(guān)系，我們將在附近建廠 投產(chǎn)，直接進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營，滿足企業(yè)的需求。在 Inter 上，開設(shè)專門的宣傳網(wǎng)頁，通過網(wǎng)絡(luò)的擴(kuò)散化和滲透性，起到“無聲勝有聲”的宣傳攻勢，讓石油開發(fā)商更詳盡地了解我們的產(chǎn)品，并引起他們足夠的興趣。 再次，參 加全國性或國際性的展銷會，例如 98 貿(mào)洽會、廣交會等，進(jìn)一步擴(kuò)大產(chǎn)品的知名度，并開展業(yè)務(wù)活動，與客戶當(dāng)面洽談，創(chuàng)業(yè)計劃 保密文件，請勿外傳！ 18 回答客戶提出的問題，樹立企業(yè)的良好形象。 其次，我們將派技術(shù)人員直接與油田聯(lián)系，向公司的決策部門和技術(shù)部門推銷我們的產(chǎn)品，承諾給油田一定量的石油脫硫劑試用。Gas》，介紹產(chǎn)品的性能和用途，以及使用原油脫硫劑所帶來的巨大經(jīng)濟(jì)效益。 首先，在產(chǎn)品面市前的兩三個月，要將“綠色石油產(chǎn)品”的理念傳遞給各石油開發(fā)商，讓他們真正認(rèn)識到采油過程中脫硫的重要性和迫切性。技術(shù)成熟時我們還將推出新一代產(chǎn)品參與競爭，擊退跟進(jìn)的競爭者，維持我們的市場占有率。 當(dāng)產(chǎn)品的銷量持續(xù)穩(wěn)定地增長之后， 用戶對產(chǎn)品有了較大程度的認(rèn)可，我們再根據(jù)市場現(xiàn)狀和企業(yè)生產(chǎn)的需要，在石油開發(fā)商可以接受的條件下，小幅度提高市場價格，大約定為 11 元 /公斤。本產(chǎn)品由于社會需求較大，生產(chǎn)過程簡單，生產(chǎn)潛力大，價格與成本彈性大，每公斤成本約 8 元，故將采取“薄利多銷”的策略，把價格定位在 10 元 /公斤。我們的原油脫硫劑是一種液體添加劑，能夠有效地降低剛開采出來的原油中的硫化氫含量。這將使我們的市場前景更加廣闊。本項目的專利正在申請中 *未來展望 我們現(xiàn)在推出的兩種型號的脫硫劑主要是脫除原油中的硫化氫等無機(jī)硫成分。 創(chuàng)業(yè)計劃 保密文件，請勿外傳！ 16 （ 3）生產(chǎn)周期短，當(dāng)天就可成品，資金回收較快。 *產(chǎn)品生產(chǎn) （ 1）本產(chǎn)品原料易得，成本低，銷售價約 10 元 /公斤，處理每噸原油折合價為 50 元。 2． 與催化脫硫、固體吸附等方法相比，不需要大型復(fù)雜設(shè)備，反應(yīng)無需高溫，能耗較低，處理能力強(qiáng)。 （ 4）產(chǎn)品穩(wěn)定性好，不易揮發(fā)，無毒，無腐蝕性，運(yùn)輸、儲存及使用方便。 （ 2）產(chǎn)品為液態(tài)，可在管道中與原油發(fā)生作用，不影響原油連續(xù)生產(chǎn)。當(dāng)硫含量高時，結(jié)合物理方法，可將濃度高達(dá) 4000ppm 的硫化氫除去。 *產(chǎn)品性能指標(biāo) 我們現(xiàn)已推出了兩種脫硫效果較好的脫硫劑產(chǎn)品 IPC1 和 IPC2：均為弱堿性液體，密度 ,揮發(fā)性小。在油田 中，由于要處理分離器 原油與脫硫劑混合 脫硫劑入口 連續(xù) 高速 離心 機(jī) 油井 原油 水相 創(chuàng)業(yè)計劃 保密文件，請勿外傳！ 14 的是大量的原油，而且是大量生產(chǎn)，因此，我們采用自行設(shè)計的“ 連續(xù)高速離心機(jī) ”。經(jīng)過實驗，我們選擇了離心分離法。 單靠化學(xué)方法，對于高硫原油，要達(dá)到完全脫除硫化氫是有一定困難的。 根據(jù)已有的化學(xué)知識，含氮化合物中的 N 含有兩個未配對電子，而硫原子有四個孤對電子，當(dāng) N 原子與 H2S 反應(yīng)時，氮原子與硫容易形成配位鍵或較強(qiáng)的共價鍵 。 *作用原理 通過 在采油平臺上安裝少量附加設(shè)備，當(dāng)原油從油井中采出后，經(jīng)過簡單的物理方法處理后，立即加入脫硫劑進(jìn)行脫硫，使硫化氫從油相轉(zhuǎn)移至水相，經(jīng)油水分離后，將硫化氫除去，然后再進(jìn)入輸油管道。 但目前早期除 H2S 的方法還少有報道。 創(chuàng)業(yè)計劃 保密文件，請勿外傳！ 13 產(chǎn)品介紹 在原油的開采和儲運(yùn)過程中由 H2S 帶來的腐蝕是不容忽視的，而現(xiàn)有的脫硫方法幾乎都是在原油進(jìn)入煉油廠后才進(jìn)行除硫。 4．加螯合劑、掩蔽劑等其他脫硫劑 設(shè)備簡單，常溫常壓下進(jìn)行反應(yīng)。 3． CLAUS 法 除硫相對徹底。 2．固體吸附法 吸附劑可再生利用， 再含硫量不太高時，脫硫效率高。 這些方法的特點是： 方法 優(yōu)點 缺點 1