【正文】 第一條 .餐廳清理衛(wèi)生和刷杯使用的洗滌劑用礦泉 水瓶到庫房進行出庫，每次使用時控制用量。 第五條 . 對當(dāng)日不能及時送洗的情況下，必須將其晾干，在進行裝袋。 第三條 . 客房更換下的布草及時送到 203 更換，并由專人負 責(zé)記錄。 第一條 .客房布草、餐飲布草統(tǒng)一由客房部李曦管理。 第四條 .標準客房押金 500元 /間，豪華房押金 1000 元 /間。 第二條 .客人辦理手續(xù)時需在入住登記表上填寫本人姓名、工作單位、身份證號碼、住宿時間等。 第五條 .任何人不得將剩菜等直接做為垃圾直接倒掉、違者罰款 20元。 第三條 .對臺面上的其他剩菜、如肉類、魚類、骨頭類可單獨裝入方便袋內(nèi)，轉(zhuǎn)做狗食等。 第一條 .清臺時必須將臺面餐巾紙、牙簽、煙頭等倒入垃圾桶內(nèi)，不能與菜品混裝。 ② 私留客人招待用煙按照售價的 2倍進行罰款。 第二條 .已開啟的剩余白酒按照酒水檔次進行歸類由吧臺統(tǒng)一登記 ,保存使用。 第六條 .具體值班時間表 ,由領(lǐng)班負責(zé)安排。 第四條 .客房員工晚間在 203 房間值班，隨時為客人提供服務(wù)。 第二條 .餐廳員工 8： 00 上班后替換早餐值班員工吃早飯。 第三部分：商務(wù)酒店部管理制度 一、餐飲客房部管理制度 值班管 理規(guī)定 目的 :為保證為客人提供周到細致的服務(wù) ,餐飲客房部實行值班制度。 （ 8） 每個營業(yè)期終了，要對菜品收入和菜品成本的比率與同行業(yè)的利率水 平進行比較分析，找出差距和不足，以便進一步提高酒店自身的利率水平。 （ 6） 廚師長要對廚房每日剩余的菜品做到心中有數(shù)，又要確保營業(yè)需要， 又要使廚房庫存成本壓縮到最低限度，減少流動資金占有量，達到降低本酒店經(jīng)營總成本的目的。 （ 4） 對調(diào)料的使用也要嚴格按著投料標準，在確保菜品風(fēng)味的同時，節(jié)約 一分就為酒店多創(chuàng)造一分效益。 （ 2） 采購員采購的直撥到廚房的菜品要由廚師長、保管員驗明斤兩簽字后 方可辦理入庫，入庫的菜品廚房要有專人負責(zé)管理，并且要對菜品進行分級管理，對價值高、保存期限要求嚴格的物品要單獨保管 。 十三、廚房成本的控制和管理 第一條 . 廚房成本的核算程序 ：廚房期初剩余物品的金額+本期購進菜品總價 +廚房本期領(lǐng)用的調(diào)料總價 期末盤點菜品總價 =本期廚房的直接菜品成本。 第五條 .每日及時核算成本，要求成本核算必須合理、準確、并計算出每月成本利潤率。 第三條 .嚴格執(zhí)行財務(wù)制度和開支標準，對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結(jié)算，拒絕辦理。 第二條 .審核記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目、對應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡。 十二、內(nèi)部審計管理規(guī)定 第一條 .認真復(fù)核總臺收銀員的營業(yè)日報、帳單，發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正，以保 證收入準確無誤。 第三條 .各業(yè)務(wù)部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處理意見，然后送交總經(jīng)理批示并由財務(wù)部備案。 十一、報損、報廢管理規(guī)定 第一條 .商品及原材料發(fā)生霉壞、變質(zhì)，失去使用價值，需要做報損、報廢處理時，由保管員填報 “商品、原材料霉壞、變質(zhì)報告表送交財務(wù)部。 第六條 .入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。 第四條 .出庫物品，必須要由總經(jīng)理簽字方可出庫。 第二條 .定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。 原材料采購流程圖 宴會預(yù)定單或銷售計劃 提出申請 審核填請購單 銷售部 廚師長 (或生產(chǎn)班長 )財務(wù)部 審批后 持 驗 收 憑 證 、 發(fā) 票 審批簽字后 總經(jīng)理 采 購 員 總 經(jīng) 理 核帳、報帳 財務(wù)。 第七條 .采購員持內(nèi)部直撥單、采購發(fā)票到財務(wù)報帳。 第五條 .采購員購買后，將原材料直接撥入廚房和生產(chǎn)車間，由保管員協(xié)同廚師長或生產(chǎn)班長共同驗收并簽字。 第三條 .由財務(wù)部填制請購單送總經(jīng)理批準后交由采購員。 九、原材料及其他物品采購管理辦法 第一條 .由廚師長、生產(chǎn)班度根據(jù)宴會預(yù)定單參照廚房庫存及生產(chǎn)計劃，提出采買計劃。 第三條 . 折舊年限：房屋 15年、汽車 10 年、機械設(shè)備、電話系統(tǒng)折舊期為 8 年、空調(diào)、音響折舊年限為 6年、電腦和其他為 5年。實物管理按哪個部門使用，就由哪個部門管理的原則進行分工。 第六條 .保管員要對入庫物品保質(zhì)期、外觀質(zhì)量進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)不與辦理入庫手續(xù)。原材料中的菜品、純凈水生產(chǎn)原料要直撥入廚房和生產(chǎn)部，只需要辦理驗收手續(xù)即可。 第三條 .內(nèi)部直撥單用于營業(yè)、生產(chǎn)用周轉(zhuǎn)物品、消耗品；而出庫單用于后 勤部門（工程、保安、辦公室、配送）領(lǐng)用物品。 七、出入庫管理辦法 第一條 .出庫時間定為每星期一、三、五、日的下午三點至五點（特殊情況除外）。 盤點結(jié)束后，由財務(wù)部將盤點情況進行總結(jié)，上報總經(jīng)理，特殊情況要 著重指出，盤點結(jié)果進行存檔。 盤點時要力求物品的安全。 各項財產(chǎn)帳冊應(yīng)于盤點前登記完畢，并將有關(guān)單據(jù)如：入庫單、領(lǐng)料單 等裝訂成冊（一月一本）。 現(xiàn)金、有價證券等，應(yīng)按類別整理并列清單。 （二）各部門將應(yīng)用于盤點的工具預(yù)先準備妥當(dāng)，所需盤點表格，由財務(wù)部 準備。 （七）特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點 人、抽點人，其職責(zé)相同。 （五）會點人：由財務(wù)部指派，負責(zé)會點并記錄，與盤點人分段核對，確實 數(shù)據(jù)工作。 （三）盤點人：由各部門指派，負責(zé)點計數(shù)量。 第四條 .人員的指派與職責(zé) （一）總盤人：由總經(jīng)理任命、負責(zé)盤點工作的總指揮，督 導(dǎo)盤點工作的進 行及異常事項的上報總經(jīng)理裁決。 財產(chǎn)：由各部門會同財務(wù)部門于年（中）終時，實施全面清點。 第三條 .盤點方式、時間 （一）年中、年終盤點 存貨：由各管理部門、采購員會同財務(wù)部門于年（中）終時，實行全面 總清點一次，時間為：年中盤點時間是 6 月 30 日、 31 日；年終盤點時間是 12月 30日、 31日。 代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。 （三）財產(chǎn)盤點：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點。 第二條 .盤點范圍 （一）存貨盤點：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材 料等。 第四條 .最低起點為 100元。 第二條 .背面寫有持票人的姓名、工作單位、身份證號碼、聯(lián)系電話。 第九條 .在符合國家政策和集團財務(wù)和公司總經(jīng)理的要求前提下，加速資金周轉(zhuǎn)，擴大經(jīng)營，減少流動資金的占用。 第七條 .要求各業(yè)務(wù)部門在編制計劃時，嚴格控制庫存商品，物料原材料的占用資金不得超過比例規(guī)定，即經(jīng)營總額與同期庫存的比例按 2比 1的規(guī)定。 第五條 .主管會計每天必須核對現(xiàn)金數(shù)額，檢查出納庫存現(xiàn)金情況。 第三條 .現(xiàn)金收付的手續(xù)和規(guī)定： 在現(xiàn)金收付時必須認真，詳細審查現(xiàn)金收付憑證是否符合手續(xù)規(guī)定，審查開支是否合理，領(lǐng)導(dǎo)是否批準，經(jīng)辦人和證明人是否簽章，是否有齊全合法的原始憑證。超過現(xiàn)額部分當(dāng)天存入銀行，除規(guī)定范圍的特殊情況下支出以外，不得在業(yè)務(wù)收入的現(xiàn)金中坐支。 第六條 .各業(yè)務(wù)部門在經(jīng)營活動中所耗用的水點氣、熱能以及員工的工資、福利費應(yīng)做為營業(yè)費用處理。 第四條 .客房部設(shè)備的損耗，客用零備品消耗等應(yīng)做為直接成本。 第二條 .餐廳的食品原料中，還應(yīng)把加工和制造的各種食品產(chǎn)品時預(yù)計出現(xiàn)的損耗量之價值加入產(chǎn)品成本中。 第六條 .會計報表，依財政、稅務(wù)部門和集團總公司財務(wù)部的要求及時填制申報。 (2) 外來原始憑證指：我單位與其他單位或個人發(fā)生業(yè)務(wù)、勞務(wù)關(guān)系時由對方開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。使用自制原始憑證 和外來原始憑證兩種。 第四條 .會計科目執(zhí)行國家制定的行業(yè)會計制度，結(jié)合我公司的具體情況制定。 第三條 .記帳的貨幣單位為人民幣。 二、會計核算管理辦法 第一條 .會計核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，采用借貸記帳法。 第六條 .財務(wù)部要對報銷單重新審核，確認金額與審批人簽字無誤后方可付 款，并加蓋付訖章。 第四條 .提供零星多張小單據(jù)，需將多張單據(jù)以階梯方式貼在一張空白紙上， 并結(jié)出金額合計，需要入庫的要附上入庫單。 第二條 .費用發(fā)生后，持報銷票據(jù)到財務(wù)報帳。 第六條 .如因個人原因造成對講機破損或丟失，由使用人按價賠償 第二部分：財務(wù)管理制度