嘉禾人壽保險公司現(xiàn)金、支票及財務(wù)印章管理制度-文庫吧資料
2025-05-23 03:03本頁面
【正文】 訂印章管理責(zé)任書，責(zé)任書一式兩份，一份由本人保存，一份交 辦公室保存。兩位保管人不得同時外出。 2. 所有財務(wù)印章保管人必須簽訂財務(wù)印章管理責(zé)任書（ 格式參見附件二 ）。 第十九 條 財務(wù)專用章、法人代表章必須分開管理， 嚴(yán)禁一人保管支付款項所需的全部印章。 第十七條 原則上分支機(jī)構(gòu)財務(wù)專用章由總公司財務(wù)企劃部負(fù)責(zé)保管。 第四章 財務(wù)印章 管理 第十 六 條 財務(wù)印章 管理范圍：財務(wù)專用章、法人章 、 轉(zhuǎn)賬 /現(xiàn)金收付訖章 。對前筆支票使用未清者，財務(wù)部有權(quán)停止該部門使用支票，直至解決為止。移交清單一式三聯(lián)，移交人、接交人各一份，另一份裝訂當(dāng)月憑證。 4. 更換支票保管人時，必須辦理交接手續(xù)，由財務(wù)部負(fù)責(zé)人 監(jiān)交。作廢支票必須加蓋作廢字樣，并妥善保管，每月隨有效支 票 裝訂入會計憑證。 2. 支票的領(lǐng)用必須履行登記手續(xù)。 設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。 第十 四 條 支票的管理： 支票領(lǐng)用必須執(zhí)行嚴(yán)格的審批手續(xù)，出納人員必須憑已經(jīng)有權(quán)簽字人簽批后的付款憑證發(fā)放支票，并建立嚴(yán)格的臺 賬 管理制度。 具體支付為 除 《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定條例》規(guī)定的現(xiàn)金支出范圍外，凡一次性支出 1000 元以上的支出均 可用 支票結(jié)算 。 (三 )出現(xiàn)第 (一 )、 (二 )條違紀(jì)行為，給公司造成損失的，要同時追究財務(wù)負(fù)責(zé)人的管理責(zé)任。會計主管及內(nèi)部審計部門應(yīng)定期或不定期檢查現(xiàn)金制度執(zhí) 行情況。原因不明的不得上報會計報表。發(fā)現(xiàn) 賬 款不符且無法查明原因的，報經(jīng)單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后處理。 (二 ) 出納應(yīng)每日結(jié)出當(dāng)日現(xiàn)金 賬 余額，并核對現(xiàn)金庫存。 第 十 條 現(xiàn)金 賬 的管理 (一 ) 公司及下屬分支機(jī)構(gòu)應(yīng)區(qū)別壽險業(yè)務(wù)與日常費用分設(shè)現(xiàn)金日記 賬 。 (二 ) 嚴(yán)禁“白條抵庫”和無正當(dāng)理由的私人借款。對一次性支付金額超過 10000 元 (含 )以上的現(xiàn)金，須按大額現(xiàn)金支付登記表 (附表一 )格式認(rèn)真填寫，登記備案。出納支付現(xiàn)金后在原始憑證上加蓋付訖戳記，防止重復(fù)付款。出納不得接受任何人指令，無據(jù)支付現(xiàn)金。收入現(xiàn)金，只能送存銀行。對不合法的收入，出納人員有權(quán)拒絕受理。 第 七 條 現(xiàn)金收入管理。嚴(yán)禁一人存取大額現(xiàn)金。 2. 保險箱專用原則，即 現(xiàn)金庫只能用于為本單位存放現(xiàn)金、有價證券及其他貴重物品或重要資 料，不得用于代為他人保管財物。會計人員不得兼任出納職務(wù)。 第 五 條 現(xiàn)金管理 原則 ：推行 “零現(xiàn)金” 管理 ，取消公司柜面收費、現(xiàn)金支付 ，原則上分支機(jī)構(gòu)實 施 “零現(xiàn)金” 管理，最大程度降低現(xiàn)金 風(fēng)險 。 8. 其他財政部規(guī)定的可用現(xiàn)金支付的項目。 第二 章 現(xiàn)金管理 第三條 現(xiàn)金收費范圍： 嘉禾 人壽允許存在的現(xiàn)金收費項目有業(yè)務(wù)員入司質(zhì)保金、培訓(xùn)費、代理人考試報名費、代理人考試資料費、代理證工本費、非有價單證出售成本費 、 單證遺失 罰款 、名片印刷費、
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