嘉禾人壽保險(xiǎn)公司現(xiàn)金、支票及財(cái)務(wù)印章管理制度(完整版)
【正文】 . 5 第四章 財(cái)務(wù)印章管理 ............................. 6 第四章 附則 .................................... 8 第一章 總則 第一條 為了進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)現(xiàn)金、支票、財(cái)務(wù)印章的管理，有效的防范和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金的安全，完善 和落實(shí)財(cái)務(wù)集中模式下的 “零現(xiàn)金” 管理，特制定 《 嘉禾 人壽保險(xiǎn)股份有限公司現(xiàn)金、支票及財(cái)務(wù)印章管理制度》（以下簡(jiǎn)稱“本制度”）。會(huì)計(jì)人員不得兼任出納職務(wù)。對(duì)不合法的收入，出納人員有權(quán)拒絕受理。對(duì)一次性支付金額超過 10000 元 (含 )以上的現(xiàn)金，須按大額現(xiàn)金支付登記表 (附表一 )格式認(rèn)真填寫，登記備案。發(fā)現(xiàn) 賬 款不符且無法查明原因的，報(bào)經(jīng)單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后處理。 具體支付為 除 《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定條例》規(guī)定的現(xiàn)金支出范圍外，凡一次性支出 1000 元以上的支出均 可用 支票結(jié)算 。作廢支票必須加蓋作廢字樣，并妥善保管，每月隨有效支 票 裝訂入會(huì)計(jì)憑證。 第四章 財(cái)務(wù)印章 管理 第十 六 條 財(cái)務(wù)印章 管理范圍：財(cái)務(wù)專用章、法人章 、 轉(zhuǎn)賬 /現(xiàn)金收付訖章 。兩位保管人不得同時(shí)外出。 2. 其他情況下使用財(cái)務(wù)印章，必須按審批流程逐級(jí)報(bào)審， 最終必須由財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)（或經(jīng)其授權(quán)的相關(guān)負(fù)責(zé)人）簽字批準(zhǔn)后方可加蓋。 六、 所有印章使用情況須全部登記（見印章使用登記表 ，附件四 ）。 八、 如出現(xiàn)丟失印 章或違章使用印章情況，公司將追究其法律責(zé)任。 十、 以上未盡事項(xiàng)，均由印章管理負(fù)責(zé)人確定。 八、 以上未盡事項(xiàng)，均由印章管理負(fù)責(zé)人確定。 第 二 十 二 條 原則上分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)專用章由總公司財(cái)務(wù)企劃部負(fù)責(zé)保管 。 3. 印章保管 人如有變動(dòng)，應(yīng)重新簽 訂印章管理責(zé)任書，責(zé)任書一式兩份，一份由本人保存，一份交 辦公室保存。 第十七條 原則上分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)專用章由總公司財(cái)務(wù)企劃部負(fù)責(zé)保管。 4. 更換支票保管人時(shí)，必須辦理交接手續(xù)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人 監(jiān)交。 第十 四 條 支票的管理： 支票領(lǐng)用必須執(zhí)行嚴(yán)格的審批手續(xù)，出納人員必須憑已經(jīng)有權(quán)簽字人簽批后的付款憑證發(fā)放支票，并建立嚴(yán)格的臺(tái) 賬 管理制度。原因不明的不得上報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表。 (二 ) 嚴(yán)禁“白條抵庫”和無正當(dāng)理由的私人借款。收入現(xiàn)金，只能送存銀行。 2. 保險(xiǎn)箱專用原則，即 現(xiàn)金庫只能用于為本單位存放現(xiàn)金、有價(jià)證券及其他貴重物品或重要資 料，不得用于代為他人保管財(cái)物。 第二 章 現(xiàn)金管理 第三條 現(xiàn)金收費(fèi)范圍： 嘉禾 人壽允許存在的現(xiàn)金收費(fèi)項(xiàng)目有業(yè)務(wù)員入司質(zhì)保金、培訓(xùn)費(fèi)、代理人考試報(bào)名費(fèi)、代理人考試資料費(fèi)、代理證工本費(fèi)、非有價(jià)單證出售成本費(fèi) 、 單證遺失 罰款 、名片印刷費(fèi)、保單補(bǔ) 發(fā)制作 費(fèi)、體檢費(fèi)、卡單印刷費(fèi) 等。 （二） 原則上 嘉禾 人壽
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