企業(yè)加強應(yīng)收賬款管理的措施(參考版)
2024-10-17 13:20本頁面
【正文】 。催收的階段性目標是得到付款承諾或?qū)崿F(xiàn)回款，催收工作要緊緊圍繞著這一目標。催收過程中，要注意分析客戶付款意愿，弄清客戶拖欠的真正原因和付款能力，以此制定或調(diào)整催收策略。一般來說，在發(fā)生貨款拖欠的早期，還不宜采取強硬的措施來催收，而應(yīng)從維護與客戶今后業(yè)務(wù)關(guān)系的角度出發(fā)，主要以溝通的、非敵對的方式進行催收。（三）應(yīng)收賬款催收開展催收前，應(yīng)收集整理合同、送貨單、發(fā)票、來往文件、付款記錄等資料，詢問業(yè)務(wù)和財務(wù)人員，全面了解債務(wù)發(fā)生的過程和詳細的拖欠金額和時間，客戶公司的負責人及聯(lián)系方式等。表示沒有收到貨，或者貨款已經(jīng)付清了。僅僅是口頭承認欠款，既不書面確定欠款金額又不承諾還款。不斷用各種借口搪塞。（二）常見的拖欠行為（躲、推、拖、賴）聯(lián)系人表示自己無權(quán)處理貨款問題，但是又拒絕透露負責人的姓名和聯(lián)系方式；或安排沒有決策權(quán)的采購、行政人員來應(yīng)付催收人員，始終難以談到核心的賬款問題。這就要求我們做好客戶的甄別篩選工作，做好債權(quán)憑證的制作保管工作，盡可能防范和降低交易風險。合同、發(fā)貨單證、發(fā)票、對賬單、還款計劃、重要的往來信函等債權(quán)憑證。一、客戶檔案管理客戶檔案應(yīng)該包括：客戶法律身份的確定。第五篇：應(yīng)收賬款管理應(yīng)收賬款管理我們發(fā)現(xiàn)，部分企業(yè)經(jīng)營不善、甚至倒閉并不是因為沒有盈利能力，而是沒有重視應(yīng)收賬款管理。友為合同管理系統(tǒng)功能以“合同”為中心，以“合同文本”、合同審批”、“合同執(zhí)行”“收付款管理”“預警提醒”“統(tǒng)計分析”為核心應(yīng)用，通過流程來打通 各個模塊之間的血脈，建立起一個統(tǒng)一共享的合同信息管理平臺，當我們找到其中的一個信息點時，與此信息點相關(guān)的所有信息都被提取出來，供所有合同相關(guān)不同 角色的人員使用。實際上為了加強應(yīng)收賬款的措施，我們可以從以下幾點做起：，定期評價客戶信用狀況，利用法律武器依法保護企業(yè)權(quán)益在現(xiàn)代科技如此發(fā)達的今天，我們完全可以利用一些行之有效的軟件來為減輕我們的工作，深圳市友為合同管理系統(tǒng)以流程監(jiān)控為基礎(chǔ)，從風險管理的視角對合同管理進行的分析，形成合同管理的 5 大功能模塊，并最終落實對合同管理各環(huán)節(jié)的管控。但很多企業(yè)在這些方面工作不規(guī)范，沒有建立客戶檔案，工作無標準，不做客戶分析，任用銷售人員隨意，追款責任不明確，銷售人員調(diào)離或轉(zhuǎn)崗時不追究 其應(yīng)負的追款責任。由于部門間信息缺乏交流，可能導致銷售部門在向客戶提供信用 條件時作出錯誤決定，財務(wù)部門對應(yīng)收賬款的監(jiān)管職能也得不到發(fā)揮。給客戶提供什么樣的信用條件，往往由銷售部門人員憑經(jīng)驗或個人關(guān)系決定，財務(wù)部門無權(quán)參與并發(fā)表意見。、約束機制不健全企業(yè)對銷售部門的考核主要是考核當期銷售量、銷售收人，對銷售人員一般是將其工資、銷售費用與銷售量掛鉤，使得銷售部門及銷售人員為完成銷售任務(wù)盲目賒銷。在事先未對客戶的信用情況作全面深入的調(diào)查的情況下，盲目地采用賒銷策略。面對激烈的市場競爭，企業(yè)為了擴大銷售，便大量實行賒銷。參考文獻：[1] 王爽《淺談企業(yè)應(yīng)收賬款管理問題與解決對策》[J] 時代經(jīng)貿(mào) 2012（4）.[2] 黃艷秋《加強企業(yè)應(yīng)收賬款管理策略探究》[J] 現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè) 2012（4）.（作者單位：鐵法煤業(yè)集團建設(shè)工程有限責任公司）第四篇：企業(yè)加強應(yīng)收賬款管理之措施企業(yè)加強應(yīng)收賬款管理之措施企業(yè)應(yīng)收賬款管理存在著諸多的問題，應(yīng)收賬款被長期拖欠的原因是多方面的。可以說，企業(yè)應(yīng)收賬款管理的水平如何，直接影響著企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)效率和企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量，必須引起企業(yè)管理者的高度重視。需要特別注意的是，在采取法律行動前，應(yīng)考慮成本效益原則，遇到以下幾種情況，不必起訴：（l）法院訴訟費用超過債務(wù)求償額：（2）客戶抵押品變現(xiàn)可以沖銷債務(wù)；（3）客戶的債務(wù)額不大，它擁有廣泛社會關(guān)系，起訴可能會使企業(yè)運行受到連累甚或?qū)е聯(lián)p害：（4）即使勝訴，收回賬款的可能也極為有限。再次，通過函電或?qū)３躺祥T實施催收。催收賬款的程序一般為：首先，應(yīng)收賬款到期時，通過信函、電話或電報的方式禮貌地提醒對方付款期己到，應(yīng)予付款。對逾期不歸還賬款的賒銷客戶應(yīng)調(diào)減甚至取消它的信用額度。同時，還要查明產(chǎn)生壞賬的具體原因，明確相關(guān)責任人、責任部門，并做出相應(yīng)處理。對于逾期仍未收回的款項，應(yīng)視賬齡長短及時進行分析，并采取積極措施予以收回。
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