【正文】 財(cái)務(wù)分析 (1) 損益表 以計(jì)算期第五年計(jì)算 ,年?duì)I業(yè)收入 3868 萬元 ,營業(yè)稅金及附加 萬元 ,總成本費(fèi)用 1353 萬元 ,利潤總額 2515 萬元。 按稅后利潤的 10%計(jì)提盈余公積金，按 5%計(jì)算公益金。 詳見附表 3《營業(yè)收入和營業(yè)稅金及附加估算表》。 (2)教育費(fèi)附加 :以營業(yè)稅額為基數(shù) ,取 4%。 營業(yè)稅金及附加 營業(yè)稅 : 營業(yè)稅稅率按 5%。 按以上方法估算，達(dá)綱年?duì)I業(yè)收入合計(jì)為 3868 萬元。 營業(yè) 分析 客房營業(yè)收入 考慮到市場競爭因素和市場價(jià)格的波動(dòng)因素，客房的入住率按 70%計(jì)算。 (9) 財(cái)務(wù)費(fèi)用：借款利息支出計(jì)入成本。土地使用權(quán)費(fèi)用按 年攤銷。設(shè)備投資及其它投資綜合折舊年限按 16 年，直線法折舊，殘值率 5%。按工資總額的 %計(jì)算社保﹑醫(yī)保﹑失保和福利費(fèi)用。 此外，土地使用費(fèi)包括 在“其他費(fèi)用”中。 (4) 燃料動(dòng)力購買費(fèi)用估算詳見附表 23。 (2) 賓館客房直接成本按該類營業(yè)收入的 10%估算。 成本估算 水療會(huì)所日常支出按該項(xiàng)營業(yè)收入的 10%估算。 以上詳見附表 9《流動(dòng)資金估算表》和附表 10《投資計(jì)劃與資高檔會(huì)所建設(shè)項(xiàng)目 可行性分析報(bào)告 32 金籌措表》。 用款計(jì)劃 (1) 建設(shè)期為 年 ,按建設(shè)工程的進(jìn)度要求 ,固定資產(chǎn)投資分年分批投入，第一年約占 %，第二年約占 %。 資金籌措 建設(shè)單位自籌建設(shè)投資 萬元（包括融資）和鋪底流動(dòng)資金 萬元，共計(jì) 萬元； 申請(qǐng)銀行長期借款 萬元， %。 （三） 項(xiàng)目總投資及資金籌措 項(xiàng)目總投資（取整萬元計(jì)算） 本項(xiàng)目總投資 萬元 ,其中 : 建設(shè)投資 萬元 。 參加本項(xiàng)目研究的其他專業(yè)提供的數(shù)據(jù)和資料。 《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》 (1993 年 )。 國家計(jì)委頒發(fā)的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版， 2021年）。詳見《投資計(jì)劃及資金籌措表》。 （四）資金使用計(jì)劃 本項(xiàng)目建設(shè)期二年，固定資產(chǎn)投資分年分批投入，第一年約占 %，第二年約占 %。 （二） 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 土建投資及構(gòu)成 ,設(shè)備投資及構(gòu)成 ,其他投資及構(gòu)成：詳見下面的《投資估算表》。鋪底流動(dòng)資金按全額流動(dòng)資金的 30%計(jì)算。 其他費(fèi)用：按有關(guān)計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)估算。 高檔會(huì)所建設(shè)項(xiàng)目 可行性分析報(bào)告 27 （一） 項(xiàng)目建設(shè)期 本項(xiàng)目建設(shè)期 24 個(gè)月 （二）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 表 101 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 時(shí)間（月） 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 可行性研究報(bào)告編制及審批 初步設(shè)計(jì)及審批 施工圖設(shè)計(jì) 土建施工及裝修 設(shè)備考察訂貨 人員招聘 人員培訓(xùn) 設(shè)備安裝調(diào)試 竣工營運(yùn) 高檔會(huì)所建設(shè)項(xiàng)目 可行性分析報(bào)告 29 七 . 投資估算及資金籌措 （一） 投資估算依據(jù) 建筑工程費(fèi)用：參考類似工程的造價(jià)。 學(xué)會(huì)使用消防設(shè)施。 實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)檢查，保安部督查，兩級(jí)崗位檢查制度。要求服務(wù)人員要保守客人隱私，保護(hù)好客人財(cái)產(chǎn)和生命安全，是贏得賓客的保障。 溝通，人是情感動(dòng)物，需要?jiǎng)e人的理解和幫助，作為服務(wù)人員，更應(yīng)該掌握與顧客溝通的技巧，時(shí)刻關(guān)注賓客，提高快速服務(wù)，令客人滿意。 禮貌，顧客到店消費(fèi)有求尊重感，服務(wù)人員良好的禮貌行為和禮節(jié)，會(huì)讓賓客感到特別的禮遇而對(duì)酒店留下美好印象。 D、對(duì)員工的服務(wù)要求 高檔會(huì)所建設(shè)項(xiàng)目 可行性分析報(bào)告 26 舒適，賓客來消費(fèi)首先是要求有一個(gè)舒適的環(huán)境，所以服務(wù)人員一定要?jiǎng)?chuàng)造一個(gè)溫馨、潔凈的待客環(huán)境，達(dá)到顧客滿意。這是因?yàn)?，世界上最親切悅耳的聲音就是聽到自己的名字，我們以顧客的姓，再加上尊稱問候客人，就會(huì)給客 人一種賓至如歸的感覺。這樣，就要求每一位員工都要注意清潔衛(wèi)生，制服必須平整干凈。 要有和其他人相互工作的團(tuán)隊(duì)精神。當(dāng)客人向你走來時(shí)，你要說我能幫你嗎？當(dāng)客人向你道謝時(shí)，你要說不用謝！ 佩戴好你的工牌。服務(wù)員 要根據(jù)顧客的服務(wù)要求和投訴的問題，及時(shí)采取服務(wù)行動(dòng)，以表示你在時(shí)刻關(guān)心客人。這要求服務(wù)員一定盡力為顧客服務(wù)，一定要用友好積極的態(tài)度和語言與客人溝通。微笑是一種各國賓客都理解和喜歡的世界性歡迎語言。這樣，把顧客看作能為我們不斷帶來更多利潤和工資的就十分重要了。 （ 6）、服務(wù)戰(zhàn)略 A、酒店實(shí)行定制化服務(wù) :定制化是個(gè)性化、靈活化、極致化的表現(xiàn) 。 【 3】管理人員自身素質(zhì)培訓(xùn) :借助以往經(jīng)驗(yàn)揣摩工作方法 ,改正工作缺點(diǎn) ,上級(jí)教授管理藝術(shù)提高管理水平 . E、衛(wèi)生系統(tǒng) 【 1】落實(shí)崗位衛(wèi)生劃分、衛(wèi)生嚴(yán)格按照酒店標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打掃。 【 6】建立員工日 ,酒店領(lǐng)導(dǎo)和員工舉辦茶話會(huì) ,傾聽最真實(shí)的聲音 ,展望企業(yè)前景 ,增加員工和企業(yè)的凝聚力 . 高檔會(huì)所建設(shè)項(xiàng)目 可行性分析報(bào)告 24 D、培訓(xùn)系統(tǒng) 【 1】日培訓(xùn) :每天進(jìn)行服務(wù)技術(shù)訓(xùn)練 。 【 4】建立員工圖書室運(yùn)動(dòng)館 ,用來陶冶員工情操提高員工身體文化素質(zhì) 。 【 2】流動(dòng)紅旗班組 ,實(shí)行月評(píng)定凡是服務(wù)、衛(wèi)生、顧客表揚(yáng)綜合方面特別突出者 ,該班組被授予流動(dòng)紅旗并每人獎(jiǎng)勵(lì) 50 元 。 【 3】設(shè)立員工意見箱 ,解決工作中隱藏的問題 。 （ 4）、日常管理 A、工作系統(tǒng) : 【 1】確立每日工作目標(biāo)并向下傳達(dá)量化 ,確定個(gè)人責(zé)任制 . 【 2】按任務(wù)抓好工作的組織、安排、落實(shí)完成各環(huán)節(jié) . 【 3】確保每日工作任務(wù)按時(shí)按量按質(zhì)完成 . 【 4】對(duì)當(dāng)日工作進(jìn)行記錄并自我評(píng)定，作為以后工作參考 . B、監(jiān)督系統(tǒng) 【 1】實(shí)行現(xiàn)場管理工作制度 ,管理人員隨時(shí)改進(jìn)、提高工作質(zhì)量并接受顧客投訴 。 C、信息： 【 1】掌握顧客反映的情況，并記錄； 【 2】了解企業(yè)內(nèi)部信息，并向上反饋； 【 3】了解同行業(yè)的情況后及時(shí)匯報(bào)； 【 4】熟知酒店下達(dá)的指 令、銷售計(jì)劃。 B、堅(jiān)持原則，照章辦事，徇私情， 加強(qiáng)問題處理的透明度。 （ 2） 人性化的管理方法。 、權(quán)、利一致的原則：各區(qū)域的責(zé)任與完成責(zé)任所需的權(quán)利一致。 （ 2）、管理人員工作原則 （ 1） 我們將在與所有人相處時(shí)要表現(xiàn)出真誠、關(guān)懷備 至； （ 2） 我們將在每次與顧客接觸中盡可能的為其服務(wù)； （ 3） 我們將保持服務(wù)的一致性； （ 4） 我們要確保我們服務(wù)過程方便于客人及員工； （ 5） 要求每一位管理人員盡可能與顧客接觸； （ 6） 我們要在現(xiàn)場管理當(dāng)中及時(shí)作出果斷決定； （ 7） 我們將為我們的員工創(chuàng)造一個(gè)能使他們個(gè)人事業(yè)目標(biāo)達(dá)到的環(huán)境； （ 8） 客人滿意是我們工作的動(dòng)力。從不對(duì)顧客說“不”；（不得不說時(shí)，提供其他選擇）使客人放松；使客人喜出望外。〈 2〉預(yù)知賓客需求，在顧客開口前就提供其需要的服務(wù)：把自己放在顧客的位置；細(xì)心觀察；記錄顧客檔案。我們將著力于認(rèn)知賓客的重要性、預(yù)知賓客的需求、靈活處理賓客問題、及時(shí)補(bǔ)救出現(xiàn)的問題來取得賓客的滿意。 內(nèi)部管理 （ 1）、顧客忠實(shí)體系 高檔會(huì)所建設(shè)項(xiàng)目 可行性分析報(bào)告 21 顧客忠實(shí)目標(biāo) A、顧客回頭率保持在 60%； B、為客人服務(wù)滿意率保持在 95%； C、對(duì)競爭對(duì)手進(jìn)行服務(wù)質(zhì)量檢測 D、減少顧客的投訴率 E、提高項(xiàng)目開發(fā)創(chuàng)新效率 F、努力擴(kuò)大市場份額，客流量力求達(dá)到 10001500 人 /天，在同行業(yè)占據(jù)領(lǐng)先地位。品牌的附加價(jià)值由增值服務(wù)、獨(dú)特體驗(yàn)、精神享受等方面構(gòu)成，這為品牌戰(zhàn)指明了方向。在服務(wù)品牌的塑造過程中，需要持續(xù)的資金投入和持久的品牌營造的耐力，事實(shí)在在地“做”出服務(wù)品牌，通過服務(wù)設(shè)施的完善、服務(wù)人才的規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)自助與自動(dòng)化、統(tǒng)一的規(guī)范管理與靈活運(yùn)作等等來對(duì)服務(wù)品牌的動(dòng)態(tài)管理。 六是對(duì)服務(wù)品牌的動(dòng)態(tài)管理。對(duì)于口碑的形成，雙向溝通（公關(guān)傳播）比單向溝通（廣告?zhèn)鞑ィ└行?。在傳播的過程中，既要“嗓門大”，又要“聲音動(dòng)聽”，整 合資源進(jìn)行傳播。 五是科學(xué)運(yùn)作服務(wù)品牌傳播。企業(yè)快速反應(yīng)不僅代表品牌誠信形象，更可把有損服務(wù)品牌的危機(jī)事件化解萌芽之中。 四是建立 快速反應(yīng)機(jī)制。 三是專業(yè)服務(wù)渠道體系。企業(yè)可以把服務(wù)品牌化理解為服務(wù)營銷上的一次變革，首先要“變”的 就是理念（ MI）部分，以及其他基礎(chǔ)部分（如 VI、 BI），然