【正文】 社會危害性，刑事違法性，應(yīng)受懲罰性。反洗錢管理,大額現(xiàn)金，可疑現(xiàn)金。2管理部門，銀監(jiān)會，人民銀行，外管局。1票據(jù)行為:產(chǎn)生票據(jù)權(quán)利和義務(wù)的法律事實。11受理票據(jù)業(yè)務(wù)：一聽，二看（雙色底紋印刷，滲透性油墨），三摸（紙張挺括感，水印凹凸感，下排流水號凹凸感），四測（看顏色，規(guī)格，暗記，填寫規(guī)范）12裝現(xiàn)取鈔：同裝同取同清點，錢箱啟閉符合:同開同閉同加鎖。錯用，串用，提前過期使用。7賬戶違規(guī)：銷戶后不銷毀憑證，違規(guī)辦理查詢凍結(jié)解凍扣劃，虛增存款調(diào)劑庫存擅自墊款壓款無理退票，長款私拿，短款自補，以長補短。提高柜面操作風(fēng)險的技防水平，配備點鈔機、票據(jù)鑒別儀、柜員身份指紋認(rèn)證儀、居民身份證驗證等必要結(jié)算器具，推行電子印鑒、支付密碼等系統(tǒng)，加強柜臺業(yè)務(wù)處理的事前、事中控制，有效防范操作風(fēng)險發(fā)生。加快推進(jìn)新技術(shù)應(yīng)用。堅持人本思想，實行科學(xué)管理、人文管理，增強員工的歸屬感和責(zé)任感。加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對制度、業(yè)務(wù)、流程特點開展培訓(xùn)，保證柜面人員熟悉制度要求、業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險要點。加強員工管理。結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展變化和管理要求對相應(yīng)制度及時做好制度梳理工作，該廢止的廢止，該修訂的修訂，增強制度的有效性。再造柜面交易操作風(fēng)險控制流程，強化事前控制，優(yōu)化事中控制，合理進(jìn)行事后控制，實現(xiàn)“前、中、后”全程均衡管理。要引導(dǎo)樹立科學(xué)的政績觀和發(fā)展觀，倡導(dǎo)誠信經(jīng)營、合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健經(jīng)營，樹立“控制風(fēng)險也是創(chuàng)造效益”的意識，推進(jìn)內(nèi)部風(fēng)險控制的長效機制建設(shè)。要加強操作風(fēng)險管理理念推廣。要更好地防范柜面操作風(fēng)險，首先要建立操作風(fēng)險管理理念?？萍紤?yīng)用水平不高。三是職業(yè)操守教育開展少。人員因素對操作風(fēng)險防控的影響。業(yè)務(wù)發(fā)展與制度規(guī)范、操作流程、信息系統(tǒng)建設(shè)普遍存在“錯位”現(xiàn)象。如：操作風(fēng)險管理運做機制有待完善。商業(yè)銀行創(chuàng)新動力來源于兩方面，產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新、機制和體制改革、流程與制度再造都是為適應(yīng)外部競爭和內(nèi)部管理需要?！胺€(wěn)健經(jīng)營”和“全面風(fēng)險管理”理念沒有真正貫徹到經(jīng)營實際，對速度和規(guī)模關(guān)注多，對質(zhì)量和安全考慮少；對信用和市場風(fēng)險關(guān)注多，對操作風(fēng)險研究少。一是柜面操作風(fēng)險管理理念沒有建立，對柜面操作風(fēng)險的普遍性、長期性、頑固性缺乏足夠的認(rèn)識，把柜面操作風(fēng)險看成是偶然、孤立、局部的事件，存在僥幸心理。目前對防范此類風(fēng)險工作還有待加強。內(nèi)部欺詐、外部欺詐統(tǒng)稱為欺詐,也包擴內(nèi)外部勾結(jié)欺詐。損失金額較大。這類風(fēng)險事件總量不多, 但帶來損失相對較大。這類風(fēng)險事件較為普遍，通過事中、事后控制能夠及時發(fā)現(xiàn)并糾正，形成損失不大。銀行柜面操作風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式有幾種。銀行柜面操作風(fēng)險是指銀行通過傳統(tǒng)柜臺交易渠道辦理各種業(yè)務(wù)過程中，由于控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險，通常是由于制度不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因引起，具有內(nèi)生性、多樣性和損失不確定性的特點。提高柜面操作風(fēng)險的技防水平，配備必要結(jié)算器具，推行電子印鑒、支付密碼等系統(tǒng)，通過信息技術(shù)手段有效防范操作風(fēng)險的發(fā)生。（四）加快應(yīng)用信息技術(shù)防范柜面操作風(fēng)險。加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對制度、業(yè)務(wù)、流程特點開展培訓(xùn)，保證柜員熟悉制度要求、業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險要點。（三）加強員工管理。及時做好制度梳理工作，增強制度的有效性。再造柜面交易操作風(fēng)險控制流程，完善事前控制、事中控制和事后控制系統(tǒng)，實現(xiàn)全程均衡管理。而在思想認(rèn)識上，則要引導(dǎo)樹立科學(xué)的政績觀和發(fā)展觀，倡導(dǎo)誠信經(jīng)營、合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健經(jīng)營，樹立“控制風(fēng)險也是創(chuàng)造效益”的意識，推進(jìn)內(nèi)部風(fēng)險控制的長效機制建設(shè)。在《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》框架下，把操作風(fēng)險作為風(fēng)險管理的核心內(nèi)容和基礎(chǔ)工作納入操作風(fēng)險文化建設(shè)規(guī)劃。三、防范銀行柜面操作風(fēng)險的措施防范柜面操作風(fēng)險的重點，是全力構(gòu)建全員合規(guī)的風(fēng)險防范體系建設(shè)，強化業(yè)務(wù)培訓(xùn)與監(jiān)督整改，建立一種長效機制?；鶎訖C構(gòu)內(nèi)部控制管理不善，執(zhí)行制度或落實措施不到位。隨著新制度的實施，系統(tǒng)不能隨時聯(lián)動更新，系統(tǒng)與制度的契合度不夠。各類新業(yè)務(wù)不斷出臺，但銀行未對舊的制度體系及時更新，造成制度缺陷，進(jìn)而形成風(fēng)險隱患?；鶎訖C構(gòu)因人員不足多有兼職多崗和混崗操作的現(xiàn)象，自然存在柜面操作風(fēng)險。（二）客觀因素。四是僥幸心理作祟。三是責(zé)任意識不強。二是業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險的主觀因素，主要有三個：一是風(fēng)險意識淡薄。產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險的原因不外乎主觀因素和客觀因素兩個方面。與信貸風(fēng)險、政策風(fēng)險等其他風(fēng)險相比，柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險帶來的經(jīng)濟(jì)損失相對較低，但帶來的影響卻很深遠(yuǎn)，對外造成的社會影響較為惡劣，對品牌形象損毀巨大。銀行柜面由于人員多、流程多、業(yè)務(wù)量大，因此其風(fēng)險也無處不在、無時不有。柜面操作風(fēng)險涉及的種類多樣，覆蓋面廣，加上近年來銀行柜面風(fēng)險所引發(fā)的案件層出不窮，涉案的金額也越來越大，給社會、金融行業(yè)、柜員及客戶均帶來一定程度的負(fù)面影響或損失。柜面操作風(fēng)險的形成有的是由于內(nèi)部的管理機制不健全所造成的，有的是由于柜員風(fēng)險意識和能力不足所造成的，有的則是內(nèi)部人員或內(nèi)外勾結(jié)作案，呈現(xiàn)多樣化的特征。（二）特點。柜面操作風(fēng)險一旦發(fā)生，損失將是巨大的。對銀行柜面操作風(fēng)險的類型、特點進(jìn)行分析，剖析風(fēng)險產(chǎn)生的根源并提出有關(guān)防范措施，具有非?，F(xiàn)實的意義。對總會計、運行督導(dǎo)員、營業(yè)經(jīng)理等管理人員職責(zé)履職情況進(jìn)行定期或不定期檢查并形成制度，以約束其行為、提高風(fēng)險管理水平。對發(fā)現(xiàn)的問題，嚴(yán)厲查處，以防再犯。、營業(yè)經(jīng)理職責(zé)，強化業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的現(xiàn)場監(jiān)控。（四）建立健全內(nèi)部監(jiān)督檢查機制，切實消除風(fēng)險隱患，認(rèn)真做好網(wǎng)點業(yè)務(wù)的檢查工作。（三）將操作風(fēng)險納入管理文化建設(shè)中，打造基層行操作風(fēng)險管理文化基層行要精心打造適合自身特點的操作風(fēng)險管理文化，建立一種融現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、管理理念、風(fēng)險控制、風(fēng)險道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險管理環(huán)境要素于一體的企業(yè)文化，強化全員風(fēng)險意識，引導(dǎo)員工樹立對風(fēng)險管理的認(rèn)同感，使其真正意識到防范操作風(fēng)險人人有責(zé)。，做好激勵引導(dǎo)。對崗位職責(zé)進(jìn)行科學(xué)、嚴(yán)密的劃