城市軌道交通企業(yè)資金管理模式(參考版)
2025-01-07 13:05本頁面
【正文】 加強制度建設，完善風險管理體系 05 深圳地鐵的實踐 05 part 四、深圳地鐵的資金管理方式 42 ? 開展財務風險管理的動態(tài)監(jiān)控和預警，每季度對 16項財務風險預警指標進行動態(tài)監(jiān)控，編寫提報財務風險預警工作報告，針對預警指標的不利變化提請相關單位采取措施進行控制，防范財務風險。 實施網(wǎng)絡化管控模式，強化分子公司財務管控 04 深圳地鐵的實踐 05 part 四、深圳地鐵的資金管理方式 41 ? 組織集團資金管理專項培訓，全面梳理資金管理工作流程、開展資金管理自查自糾，清理銀行賬戶，并著手對《貨幣資金管理辦法》進行修訂，進一步規(guī)范崗位設置、印鑒密鑰管理和資金稽查等資金管理工作，強化資金風險防范、確保集團資金安全。 2. 通過預算、費用、資金、稅務、決算、管理六個專業(yè)主管，參與到分子公司財務部的日常管理中。 同時 推進合同臺賬信息化建設，將專業(yè)化和標準化成果固化在合同臺帳系統(tǒng)中，開發(fā)合同支付臺賬信息系統(tǒng)，增加多渠道查詢，統(tǒng)計、預警等功能，實現(xiàn)財務合同管理的全方位覆蓋。 統(tǒng)籌安排各項目分期均衡支付 02 深圳地鐵的實踐 05 part 四、深圳地鐵的資金管理方式 39 ?在實現(xiàn)工程建設核算專業(yè)化、標準化基礎上，積極推進工程合同臺賬信息化建設。為降低集中支付和集中融資的風險，公司開展了各項目均衡支付的方式。對業(yè)務招待費、培訓費、會議費等嚴控費用實行專人跟蹤控制，并進行預警，避免超預算開支。 由各歸口管理部門負責建立費用管理制度、進行日常費用管理。跟蹤各預算單位糾偏措施落實情況，確保年度預算各項指標能夠全面達成。根據(jù)檢查情況組織集團預算執(zhí)行專題會議。 通過月度重點預算項目檢查分析，有利于集團及時掌握分子公司財務狀況，進一步強化集團的財務管控，及時發(fā)現(xiàn)存在問題，及時提出糾偏措施，防范財務風險。通過不斷跟蹤糾偏，促使各預算單位重視過程控制，為順利實現(xiàn)年度經(jīng)營目標和集團總體戰(zhàn)略目標保駕護航。 32 深圳地鐵的實踐 05 part 四、深圳地鐵的資金管理方式 33 深圳地鐵經(jīng)過十多年的探索實踐，目前已建立了一整套行之有效的資金管理制度，通過多元、高效、信息化的手段對企業(yè)資金進行全面管控，主要包括以下幾個方面： ? 1. 全面落實預算管理 ? 2. 統(tǒng)籌安排、均衡支付 ? 3. 推進財務工作信息化管理 ? 4. 實施分子公司網(wǎng)絡化管控 ? 5. 加強制度建設，完善風險管控體系 深圳地鐵的實踐 05 part 四、深圳地鐵的資金管理方式 34 ?全面預算管理作為企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的一種有效管理手段，在企業(yè) 資金 管理中起到龍頭作用。 31 深圳地鐵的實踐 05 part 三、深圳地鐵的資金管理模式 ? 地鐵建設板塊由于支付對象單一，通常為 BT建設總承包單位（中水、中建、中鐵等），且單筆資金支付額度大，因此綜合了統(tǒng)收統(tǒng)支與資金池的模式，由集團財務部統(tǒng)一設立及管理各項目分公司的賬戶，募集的建設資金先歸集到集團資金池，再根據(jù)各項目的付款進度需要撥付到各個項目。依靠先進的財務管理軟件和信息化的資金管理方式，既實現(xiàn)了資金、資源的高效利用，同時也兼顧了全面監(jiān)控與風險防范。比如一個處于朝陽行業(yè)、經(jīng)營良好并且有實力強大的股東支持的企業(yè)， 即使該企業(yè)的資金完全由集團公司控制，也未必會面臨很大的財務風險 資金管理模式是否有相應的信息收集和反饋渠道 資金運用的集中統(tǒng)一，要求有較為暢通的信息提供及反饋渠道，要有能夠充分發(fā)揮作用的控制監(jiān)督手段，同時要能夠保證資金使用決策的正確性和資金使用的高效性，否則，任何模式都將無法發(fā)揮應有的作用 02 深圳地鐵的實踐 05 part ? 1. 深圳地鐵的定位 ? 2. 深圳地鐵的投融資模式 ? 3. 深圳地鐵的資金管理模式 ? 4. 深圳地鐵的資金管理方式 28 五、深圳地鐵是如何做資金管理的？ 深圳地鐵的實踐 05 part 一、深圳地鐵的定位 ? 深圳地鐵將企業(yè)定位發(fā)展為成為集投融資、軌道交通建設、軌道交通運營、配置土地及物業(yè)開發(fā)與經(jīng)營 “四位一體”的綜合經(jīng)營實體。資金的控制不
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