【正文】 鐵的資金管理模式 ? 4. 深圳地鐵的資金管理方式 28 五、深圳地鐵是如何做資金管理的？ 深圳地鐵的實(shí)踐 05 part 一、深圳地鐵的定位 ? 深圳地鐵將企業(yè)定位發(fā)展為成為集投融資、軌道交通建設(shè)、軌道交通運(yùn)營(yíng)、配置土地及物業(yè)開(kāi)發(fā)與經(jīng)營(yíng) “四位一體”的綜合經(jīng)營(yíng)實(shí)體?！? 第二個(gè)石匠回答：“我在做整個(gè)國(guó)家最出色的石匠工作。其基本模式為集團(tuán)公司在其下面設(shè)立獨(dú)立法人資格的財(cái)務(wù)公司，該財(cái)務(wù)公司為集團(tuán)及其下屬成員企業(yè)提供專(zhuān)業(yè)的與財(cái)務(wù)相關(guān)的服務(wù)，同時(shí)該財(cái)務(wù)公司具有自主經(jīng)營(yíng)的資格和能力，能夠自主從事企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。 結(jié)算中心模式的優(yōu)點(diǎn) 03 19 資金管理模式 04 part 4. 提高企業(yè)信貸信用等級(jí)，降低融資成本 企業(yè)集團(tuán)資金結(jié)算中心豐富了企業(yè)的融資渠道。結(jié)算中心通過(guò)協(xié)助資金的回籠和資金的調(diào)度，使集團(tuán)從更高層次參與下屬企業(yè)的管理，強(qiáng)化了資本經(jīng)營(yíng)。在充分控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，可以統(tǒng)一調(diào)劑使用沉淀資金，這正是運(yùn)用現(xiàn)金集合庫(kù)理財(cái)?shù)幕竟ぷ髟?。如?duì)外支付增值稅時(shí)就必須填寫(xiě)自己在稅務(wù)申報(bào)登記時(shí)所填寫(xiě)的自己的獨(dú)立帳號(hào)。也就是在資金預(yù)算或資金計(jì)劃基礎(chǔ)上，制定各種控制標(biāo)準(zhǔn)來(lái)進(jìn)行控制，把資金運(yùn)動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)納入計(jì)劃或預(yù)算許可的范圍，保證控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。企業(yè)的資金運(yùn)動(dòng)是伴隨著物資運(yùn)動(dòng)而發(fā)生的，同時(shí)，它又具有一定的獨(dú)立性，并對(duì)物資運(yùn)動(dòng)起著積極的影響作用。圍繞企業(yè)生存、發(fā)展、獲利的很多問(wèn)題都和資金管理相關(guān)。具體的控制標(biāo)準(zhǔn)中最主要、最基本的是通過(guò)資金計(jì)劃或資金預(yù)算來(lái)實(shí)施管理。 其次，在許多實(shí)際情況下，集團(tuán)下屬的具有獨(dú)立法人資格的成員單位必須對(duì)外保持完整的形象。 資金池模式的特點(diǎn) 02 13 資金管理模式 04 part 為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，集團(tuán)的資金交易員根據(jù)市場(chǎng)波動(dòng)，隨時(shí)調(diào)整頭寸貨幣份額，并運(yùn)用各種衍生金融工具對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)、保值現(xiàn)金資產(chǎn)。 結(jié)算中心的職責(zé) 03 16 資金管理模式 04 part 1. 強(qiáng)化集團(tuán)資本經(jīng)營(yíng)意識(shí)，調(diào)劑資金的功能 集團(tuán)企業(yè)資金結(jié)算中心以吸收存款的方式把集團(tuán)內(nèi)各企業(yè)暫時(shí)閑置和分散的資金集中起來(lái)，再以發(fā)放貸款的形式分配給集團(tuán)內(nèi)需要資金的企業(yè)，從而實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)資金相互調(diào)劑余缺。另一方面，因?yàn)榻Y(jié)算中心經(jīng)營(yíng)集團(tuán)內(nèi)部貸款業(yè)務(wù)，必然形成一個(gè)存貸款利差，這是結(jié)算中心一筆可觀的收入。 財(cái)務(wù)公司的資金管理模式是為了充分提高企業(yè)的資金利用效率，實(shí)現(xiàn)資金價(jià)值而設(shè)立的。 財(cái)務(wù)公司的作用 04 23 資金管理模式 04 part 24 四種模式的比較 集權(quán)制 分權(quán)制 統(tǒng)收統(tǒng)支 資金 池 結(jié)算中心 財(cái)務(wù)公司 休息一下 03 part 石匠的故事 有個(gè)人經(jīng)過(guò)一個(gè)建筑工地，問(wèn)那里的石匠們?cè)诟墒裁?？三個(gè)石匠有三個(gè)不同的回答： 第一個(gè)石匠回答：“我在做養(yǎng)家糊口的事，混口飯吃。合理配置的標(biāo)準(zhǔn)普遍被認(rèn)為是資金回報(bào)周期短與資金回報(bào)率高，即投入產(chǎn)出的均衡和高效 01 資金管理模式 04 part 27 資金管理模式的選擇 資金管理模式是否能減少集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 集權(quán)式的資金控制管理能否化解集團(tuán)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，一直是一個(gè)具有爭(zhēng)議性的 話(huà)題。 深圳地鐵采取年初組織制定審慎積極的年度預(yù)算、每月編制快報(bào)分析、季度執(zhí)行分析檢查等措施，促進(jìn)資源配置與業(yè)務(wù)發(fā)展相協(xié)調(diào)。 全面落實(shí)預(yù)算管理 01 深圳地鐵的實(shí)踐 05 part 四、深圳地鐵的資金管理方式 37 ?按照費(fèi)用開(kāi)支歸口管理制度，加強(qiáng)成本費(fèi)用支出的管控力度。 對(duì)工程款支付審核，區(qū)分土建安裝、設(shè)備、監(jiān)理等不同專(zhuān)業(yè)類(lèi)別及預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款、質(zhì)保金等不同付款階段，分別實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化工程款支付審核程序，在提高核算工作效率的同時(shí)，防范支付風(fēng)險(xiǎn)。 加強(qiáng)制度建設(shè)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系 05 深圳地鐵的實(shí)踐 05 part 課后作業(yè)：請(qǐng)?jiān)?4月 20日前將答案發(fā)到 （附上班級(jí)和姓名） 43 1. 什么是軌道交通行業(yè)的正外部效應(yīng)？你如何理解深圳地鐵集團(tuán)正在實(shí)踐的“軌道 +物業(yè)”投融資模式？ 謝謝觀看 /歡迎下載 BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. BY FAITH I BY FAITH