第10章-商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理(一)(參考版)
2024-08-26 23:39本頁面
【正文】 問題 ？ 。 ?簡述持續(xù)期缺口管理。 43 College Of Finance,Hunan University 復習思考題 ?簡述商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的演變過程。但為了維持各自經(jīng)營的“三性”平衡，這 8家商業(yè)銀行都通過資產(chǎn)負債比例管理進行了較好的自我約束。 ?對表中的數(shù)據(jù)進行比較，發(fā)現(xiàn)各家的經(jīng)營風格大不一樣，同一資產(chǎn)負債比例指標，各家銀行的數(shù)值差別很大，它們顯然有著不同的經(jīng)營方針。具體找到某個平衡點 E既不可能也不必要，關鍵是“三性”之間應相互制約，互促發(fā)展，在一定的經(jīng)營范圍 W內(nèi)，效益性、安全性和流動性都有一定的保證，使商業(yè)銀行處于良性循環(huán)的發(fā)展之中。 34 College Of Finance,Hunan University 資產(chǎn)負債比例管理（續(xù)） ?資產(chǎn)負債比例管理強調(diào)資產(chǎn)與負債的對稱性 ?資產(chǎn)與負債規(guī)模的對稱 ?資產(chǎn)與負債結構的對稱 ?償還期的對稱 ?商業(yè)銀行常采用的資產(chǎn)負債比例主要指標 ?比例管理易于滿足資產(chǎn)與負債的對稱性要求 ?資產(chǎn)負債比例指標體系適合于商業(yè)銀行的最優(yōu)化管理 35 College Of Finance,Hunan University 資產(chǎn)負債比例主要指標 ?反映資產(chǎn)與負債關系的比例 風險加權資產(chǎn)期末總額 資本期末總額 ＝ 資本充足率 資本比率 ＝ 資本期末總額 資產(chǎn)期末總額 杠桿比率 資產(chǎn)期末總額 資本期末總額 ＝ 存貸款比率 各項貸款期末余額 各項存款期末余額 ＝ 36 College Of Finance,Hunan University 資產(chǎn)負債比例主要指標（續(xù)） ?反映資產(chǎn)結構的比例 定期存款期末余額 中長期貸款期末余額 比率 中長期貸款與定期存款 ＝ 流動比率 ＝ 流動性資產(chǎn)期末余額 流動性負債期末余額 呆賬準備率 ＝ 呆賬準備金凈額 各項貸款期末余額 各類貸款與總資產(chǎn)比率 ＝ 資產(chǎn)期末總額 各類貸款期末余額 流動性資產(chǎn)與總資產(chǎn)比率 ＝ 資產(chǎn)期末總額 流動性資產(chǎn)期末余額 37 College Of Finance,Hunan University 資產(chǎn)負債比例主要指標（續(xù)） ?反映資產(chǎn)質(zhì)量的比例 ? 拆借資金率 ＝ 凈拆入資金余額 各項存款期末余額 負債與資本率 ＝ 資本期末總額 負債期末總額 資本收益率 ＝ 資本期末總額 稅后凈收益期末余額 ?反映負債結構的比例 ?反映盈利性的比例 38 College Of Finance,Hunan University 資產(chǎn)負債比例主要指標（續(xù)） ? 資產(chǎn)收益率 ＝ 資產(chǎn)期末總額 稅后凈收益期末余額 運營凈收入率 ＝ 資產(chǎn)期末總額 運營總收入期末總額 運營總支出期末總額 每股利潤 ＝ 公開發(fā)行的普通股數(shù) 稅后凈收益 生息資產(chǎn)率 ＝ 資產(chǎn)期末總額 生息資產(chǎn)期末總額 39 College Of Finance,Hunan University 適于商業(yè)銀行的最優(yōu)化管理 ?圖 101中，反映資金“三性”平衡是個具有一定范圍的空間 W，處在 W中的經(jīng)營點是合理的。 33 College Of Finance,Hunan University 資產(chǎn)負債比例管理（續(xù)） 從商業(yè)銀行經(jīng)常采用的資產(chǎn)負債比例指標來看，既有不同形式的資產(chǎn)與負債的比例，也有反映資產(chǎn)結構、負債結構、資產(chǎn)質(zhì)量和贏利性的比例。 i=3%?i 3 %4 . 1 7 1 1 . 0 7 %1 + i 1 1 3 %aaaPV DPV? ?? ? ? ? ? ? ??i 3 %1 .0 2 .6 8 %1 + i 1 1 2 %lllPV DPV? ?? ? ? ? ? ? ?? 32 College Of Finance,Hunan University 五、資產(chǎn)負債比例管理 資產(chǎn)負債管理戰(zhàn)略使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理越來越細，水平越來越高。 ?持續(xù)期是一個非常重要的概念，因為銀行某一資產(chǎn)或負債的市場價值的變化率近似地等于該資產(chǎn)或負債的持續(xù)期與對應的利率變化量的乘積，即： 當 i值很小時，可表述為： 31 College Of Finance,Hunan University 持續(xù)期缺口管理（續(xù)） 在例題 1中，當利率提高 3%以后，資產(chǎn)的市場價值下降的幅度大于負債的市場價值下降的幅度，這是因為資產(chǎn)的持續(xù)期（ ）大于負債的持續(xù)期（ 1年）的緣故。 這張帶息票債券的持續(xù)期等于這一組無息債券的持續(xù)期
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