【正文】 8) 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 6) 核對(duì)當(dāng)日銷售票據(jù)日?qǐng)?bào)，保證賬款相符，并將票據(jù)裝訂成冊(cè)。確保收付現(xiàn)金和有價(jià)證券的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。 3) 正確使用文明用語接待顧客，做到實(shí)收實(shí)付，耐心細(xì)致的完成每筆交易。 收銀員： 1) 按手寫銷售專用票金額收取顧客貨款，根據(jù)不同的收款方式打印銷售發(fā)票。 7) 本崗位在行為規(guī)范等行政管理上遵守門店管理中心的相關(guān)要求。 5) 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的保管及上交，對(duì)財(cái)務(wù)資料的保密性負(fù)有責(zé)任。 3) 協(xié)助門店店長(zhǎng)把好門店進(jìn)出貨物的環(huán)節(jié)，審核出入庫(kù)手續(xù)是否齊備，嚴(yán)格執(zhí)行公司的有關(guān)規(guī)定，保證貨物流轉(zhuǎn)的安全有序。 八、庫(kù)存商品盤存 (1) 盤點(diǎn)范圍： 門店倉(cāng)庫(kù)，門店?duì)I業(yè)廳存放的商品，大倉(cāng)庫(kù)的所有商品； (2) 盤點(diǎn)周期： 每月的最后一日，月末營(yíng)業(yè)結(jié)賬后開始盤點(diǎn)； (3) 盤點(diǎn)要求： 所有數(shù)據(jù)以實(shí)物盤點(diǎn)數(shù)為準(zhǔn)，嚴(yán)禁未經(jīng)過實(shí)盤就以賬面數(shù)代替商品的實(shí)存數(shù)；盤點(diǎn)表格內(nèi)信息項(xiàng)不得隨意更改，如確有需要必須在盤點(diǎn)表上確認(rèn)簽字，方能生效；發(fā)生盤虧、盤盈時(shí)，應(yīng)查明原因，并在盤點(diǎn)表中注明，否則將追究其責(zé)任 崗位職責(zé) 會(huì)計(jì)： 1) 貫徹執(zhí)行公司的財(cái)務(wù)管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。 六、銷售款管理 (1) 門店所有的銷售款必須由收銀員收取，其他人員一律不得收取； (2) 禁止門店任何人動(dòng)用銷售款； (3) 對(duì)于已提貨未付款的，需在銷售單上注明。 (3) 店長(zhǎng)應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)后的申購(gòu) 單采購(gòu)商品，當(dāng)商品金額超出其定額備用金時(shí)，應(yīng)正確填寫借款單，經(jīng)經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后方可借支。 (1) 店長(zhǎng)實(shí)行定額備用金制度，店長(zhǎng)備用金定額為 1000 元。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有挪用公款行為，立即做開除處理。 100 元以上，必須經(jīng)過經(jīng)理審核簽章后，方可支付。 (3) 任何項(xiàng)目的貨幣資金支出，均必須取得原始 憑證，否則不予支付。 四、財(cái)務(wù)現(xiàn)金管理 (1) 任何項(xiàng)目的貨幣資金支出，必須做到收入有憑證，所有收入憑證（發(fā)票和收據(jù)）上必須有收繳人與收款人簽章。領(lǐng)班收銀，出現(xiàn)收到假幣的，由領(lǐng)班承擔(dān)，承擔(dān)方式從工資直接扣除。 三、收銀管理 (1) 票據(jù)管理： 熟悉運(yùn)用各種票據(jù)的正確使用方法并按規(guī)定認(rèn)真填寫開具有關(guān)票證，妥善保管好各種票據(jù)，不得遺失缺損。 、會(huì)議費(fèi) 用及其他費(fèi)用管理制度 (1) 辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購(gòu)、管理； (2) 辦公室設(shè)立賬冊(cè)登記公司辦公用品的采購(gòu)、使用情況； (3) 辦公室財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬為財(cái)務(wù)部附設(shè)賬冊(cè)； (1) 行政費(fèi)用現(xiàn)金支出范圍為： 向職工支付工資、獎(jiǎng)金、津貼、差旅費(fèi)，向個(gè)人支付的其他款項(xiàng)及不夠支票起點(diǎn) 100 元的零星開支； (2) 員工報(bào)銷行政費(fèi)用應(yīng)填寫報(bào)銷單，由經(jīng)辦人員填寫，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后報(bào)送財(cái)務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，并按本章第 1條的規(guī)定進(jìn)行審批支付； (3) 凡未具備報(bào)銷條件（如沒有對(duì)方單位的收款憑證），需領(lǐng)用現(xiàn)金者必須填寫借款單。 (1) 車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應(yīng)指定維修點(diǎn)，維修費(fèi)用一般采取銀行轉(zhuǎn)賬的方式結(jié)算； (2) 車輛的易損備品備件由辦公室統(tǒng)一安排采購(gòu)，以支票支付。 ② 伙食補(bǔ)貼、市內(nèi)交通補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)伙食補(bǔ)貼每人 ___元 /日；市內(nèi)交通費(fèi)每人 ___元 /日。 (1) 門店管理人員的費(fèi)用報(bào)銷，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)方可報(bào)支； (2) 涉及應(yīng)酬等非正常費(fèi)用，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。如果主管領(lǐng)導(dǎo)不在店內(nèi)，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項(xiàng)的支付，事后請(qǐng)其在支出單上補(bǔ)簽意見； (2) 往來款項(xiàng)的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)），須門店主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)； (3) 非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)過門店主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)； (4) 用以支付各種款項(xiàng)的原始憑證必須保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證。 店面應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)核算體系，完善內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，提高經(jīng)濟(jì)效益，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作。 本制度適用于東莞和能食品有限公司。 公司會(huì)定期或不定期對(duì)店內(nèi)貨品、備用金、費(fèi)用、銷售進(jìn)行全面或者部分盤點(diǎn)檢查。財(cái)務(wù)人員必須能夠通過系統(tǒng)遠(yuǎn)程查看個(gè)店銷售情況以便與銷售報(bào)表和銷貨票核對(duì)。店長(zhǎng)當(dāng)日銷售明細(xì)賬次日 10 點(diǎn)之前報(bào)給總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人。 各直營(yíng)店必須建立銷售明細(xì)賬，并有店長(zhǎng)負(fù)責(zé)管理。 費(fèi)用的審批流程 各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷，必須經(jīng)直營(yíng)店店長(zhǎng)簽字，由店長(zhǎng)每 月三號(hào)之前將填制的費(fèi)用報(bào)銷單并附帶原始單據(jù)發(fā)到總公司，經(jīng)公司審核后由出納直接匯款至各個(gè)店備用金賬戶。 水電費(fèi)、房租、國(guó)地稅、物業(yè)管理費(fèi)、電話費(fèi)、辦公費(fèi)、工資、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)、廣告費(fèi)、物流費(fèi)及他費(fèi)用等；電話費(fèi)、水電費(fèi)、國(guó)地稅、物流費(fèi)等每月固定費(fèi)用需憑正規(guī)有效發(fā)票采用實(shí)報(bào)實(shí)銷的方式進(jìn)行報(bào)銷；其他費(fèi)用必須持有效正規(guī)發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷。費(fèi)用明細(xì)賬由店長(zhǎng)負(fù)責(zé)，店長(zhǎng)對(duì)費(fèi)用明細(xì)帳數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。店長(zhǎng)對(duì)固定資產(chǎn)臺(tái)賬的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。 對(duì)于回庫(kù)商品，必須由店長(zhǎng)向公司商品部報(bào)告其商品名稱及數(shù)量，經(jīng)營(yíng)銷部審查，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由店長(zhǎng)負(fù)責(zé)發(fā)送到公司庫(kù)房，由公司按回庫(kù)程序辦理回庫(kù)，并作沖賬；店內(nèi)回庫(kù)及時(shí)在 ERP 系統(tǒng)中做回庫(kù)的數(shù)據(jù)處理。確保做到賬賬相符、賬實(shí)相符，正確無誤；并于每月 7 號(hào)之前必須把盤點(diǎn)表發(fā)送給公司財(cái)務(wù)一份。 每月末最后一天，庫(kù)管員按要求做好庫(kù)存盤點(diǎn) ,負(fù)責(zé)人根據(jù)公司結(jié)算中心發(fā)來的對(duì)賬單核對(duì)本月來貨及匯款信息。 四、貨品管理 各店在貨品收到后，根據(jù)入庫(kù)單核對(duì)貨品數(shù)量及質(zhì)量，辦理入庫(kù)手續(xù)，對(duì)于貨物數(shù)量不符、質(zhì)量有問題情況須詳細(xì)列明，由負(fù)責(zé)人及時(shí)與公司總部聯(lián)系，并及時(shí)處理；并建立庫(kù)存商品明細(xì)賬。 備用金支出須在公司授權(quán)范圍內(nèi)開支。 三、備用金的使用 1 、建立備用金明細(xì)賬。情節(jié)嚴(yán)重的追究法律責(zé)任。 一、嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線，嚴(yán)禁坐支。 （三 ）加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會(huì)計(jì)資訊的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。 第 3 條財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法： （一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。 第 1 條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。 8)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 6)核對(duì)當(dāng)日銷售票據(jù)日?qǐng)?bào)，保證賬款相符，并將票據(jù)裝訂成冊(cè)。確保收付現(xiàn)金和有價(jià)證券的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。 3)正確使用文明用語接待顧客，做到實(shí)收實(shí)付，耐心細(xì)致的完成每筆交易。 收銀員： 1)按手寫銷售專用票金額收取顧客貨款，根據(jù)不同的收款方式 打印銷售發(fā)票。 7)本崗位在行為規(guī)范等行政管理上遵守門店管理中心的相關(guān)要求。 5)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的保管及上交，對(duì)財(cái)務(wù)資料的保密性負(fù)有責(zé)任。 3)協(xié)助門店店長(zhǎng)把好門店進(jìn)出貨物的環(huán)節(jié)，審核出入庫(kù)手續(xù)是否齊備，嚴(yán)格執(zhí)行公司的有關(guān)規(guī)定，保證貨物流轉(zhuǎn)的安全有序。 崗位職責(zé) 會(huì)計(jì)： 1)貫徹執(zhí)行公司的財(cái)務(wù)管理制度，并監(jiān)督制 度的執(zhí)行情況。 七、退貨 (1)發(fā)生銷售退貨時(shí)，必須由原路徑退回； (2)正常銷售