【正文】 G4審計決算部門秘書人員比對發(fā)票與結(jié)算單后交部門負(fù)責(zé)人審核運輸發(fā)票并簽字，且秘書人員登記發(fā)票號。審核意見必須經(jīng)運輸單位簽字確認(rèn)。 運費結(jié)算流程流程圖(CHCCLC3)： 注釋說明注釋序號注釋內(nèi)容Z1運輸公司每月規(guī)定時間內(nèi)提交運輸費考核結(jié)算單、運輸費用結(jié)算單，附所運貨物的運輸回執(zhí)單、過磅單；零擔(dān)運輸費用結(jié)算單需附零擔(dān)運輸指令單、運輸回執(zhí)單、過磅單 關(guān)鍵控制點說明關(guān)鍵控制點序號關(guān)鍵控制點注釋說明G1綜合計劃部門秘書人員初審運費結(jié)算單并臺賬登記后提交制作項目負(fù)責(zé)人審核并簽字，再提交綜合計劃部門相關(guān)人員審批并簽字。 關(guān)鍵控制點說明關(guān)鍵控制點序號關(guān)鍵控制點注釋說明G1核價人員核價。工程施工管理發(fā)生的費用入工程成本；制作構(gòu)建上發(fā)生的費用入生產(chǎn)成本；營銷人員發(fā)生的費用入銷售費用；管理人員發(fā)生的費用入管理費用；設(shè)計人員發(fā)生的費用入設(shè)計費用；研發(fā)小組人員發(fā)生的費用入研發(fā)費用；制造系統(tǒng)發(fā)生的費用入制造費用；增值稅發(fā)票,固定資產(chǎn),培訓(xùn)費,福利費等不能在項目模塊中輸入。G2報銷主管審核，根據(jù)公司制度及財務(wù)制度審核：發(fā)票的真實性、合理性、填開的日期、付款的單位全稱、貨物內(nèi)容、大小寫的金額、發(fā)票上的印章是否齊全、發(fā)票填開是否規(guī)范，安裝分包單位承擔(dān)的需要安裝費用結(jié)算會計簽字，責(zé)任追查的需要責(zé)任追查會計簽字。 流程圖(CGFKFYCGLC2)： 注釋說明注釋序號注釋內(nèi)容Z1車輛費用由小車班長審核；車間急用且無庫存材料、工地購入工具由倉庫負(fù)責(zé)人審核；培訓(xùn)費由人資部門負(fù)責(zé)人審核；質(zhì)檢費由質(zhì)管部門負(fù)責(zé)人審核；項目工地購材料費由制作項目負(fù)責(zé)人審核；制造系統(tǒng)報銷費用由生產(chǎn)副總簽字，工程施工管理由工程副總簽字，辦公用品、車輛費用由行政管理部門負(fù)責(zé)人簽字。 關(guān)鍵控制點序號關(guān)鍵控制點注釋說明G1行政管理部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)公司辦公用品標(biāo)準(zhǔn)的制訂、審核和采購控制工作。若一時采購不到的辦公用品，經(jīng)行政管理部門同意授權(quán)，各部門可自行采購。Z2進(jìn)入ERP系統(tǒng)→應(yīng)付模塊→ 發(fā)票→ 輸入供應(yīng)商、發(fā)票金額等 →點匹配，輸入PO訂單號→選擇合同，單價，根據(jù)量匹配，匹配數(shù)量一般小于完工確認(rèn)量，系統(tǒng)接收匹配后保存 →活動→ 驗證→ 創(chuàng)建會計分錄Z3根據(jù)銀行回單→應(yīng)付模塊→ 發(fā)票→ 付款→ 選擇快速→ 輸入銀行賬戶、付款額、摘要、日期、供應(yīng)商→ 資金分配→ 手工選擇事業(yè)部，進(jìn)行預(yù)算的匹配，選擇部門、預(yù)算任務(wù)、分配金額，如果已用預(yù)算超過預(yù)算額，顯示“不通過”→ 進(jìn)入資金檢查（系統(tǒng)檢查分配金額跟付款金額是否一致）→ 輸入/調(diào)整發(fā)票→ 選擇發(fā)票→ 活動→ 創(chuàng)建會計科目Z4憑經(jīng)過審核的資金審批單、銀行回單等進(jìn)入發(fā)票模塊→選擇發(fā)票類型為預(yù)付發(fā)票→錄入發(fā)票號，金額，日期→分配輸入金額、項目，借方科目等→活動→驗證→創(chuàng)建會計科目，生成憑證進(jìn)入付款模塊生成憑證Z5進(jìn)入ERP系統(tǒng)→應(yīng)付模塊→ 發(fā)票→ 輸入供應(yīng)商、發(fā)票金額等 →點匹配，輸入PO訂單號→選擇合同，單價，根據(jù)量匹配，匹配數(shù)量一般小于完工確認(rèn)量，系統(tǒng)接收匹配后保存 →活動→ 驗證→ 創(chuàng)建會計分錄 關(guān)鍵控制點說明關(guān)鍵控制點序號關(guān)鍵控制點注釋說明G1財務(wù)部門會計人員審核是否可以付款，會計人員查詢是否有資金申請單上所列外協(xié)單位及外協(xié)合同、合同額、已付款額、計算付款所占合同的比例，資金申請單申請付款的完工量是否與其提交的驗收單、完工量相等，是否有制作項目經(jīng)理、綜合計劃部門負(fù)責(zé)人、制作副總簽字確認(rèn)需支付的金額，根據(jù)合同付款條款規(guī)定計算可支付金額，審核申請支付金額與符合合同規(guī)定，是否已開入發(fā)票，是否與完工量相等。G3綜合計劃部門評定報價書，選擇外包外協(xié)供方G4合同評審，制作項目經(jīng)理、綜合計劃部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門、生產(chǎn)副總、總經(jīng)理或董事長簽字。綜合計劃部門組織工藝部、質(zhì)量管理部門進(jìn)行評定。 (CGFKLWWBLC3)： 注釋說明注釋序號注釋內(nèi)容Z1錄入信息：（營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書等）應(yīng)付→供應(yīng)商→錄入名稱、地點、國家、地區(qū)等→選擇科目：應(yīng)付賬款加工費 關(guān)鍵控制點說明關(guān)鍵控制點序號關(guān)鍵控制點注釋說明G1外協(xié)申請的提出、批準(zhǔn)。G4分包合同變更及時錄入系統(tǒng)。工程部選擇2~3個安裝單位，根據(jù)安裝實力、業(yè)績及價格選擇其中一家，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，與其簽訂《建筑工程安裝承包責(zé)任書》；高層鋼結(jié)構(gòu)或形象工程，工程部通過招（議）標(biāo)方式選定安裝單位，所選擇的安裝單位必須具有高層鋼結(jié)構(gòu)建筑的安裝業(yè)績，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，與其簽訂工程安裝合同。G2各安裝單位的投標(biāo)文件，由安裝項目經(jīng)理和工程部工程項目管理處進(jìn)行審查。此步驟需記錄PO號。Z2錄入信息包括（營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書等）（安裝、門窗、涂料等）應(yīng)付→供應(yīng)商→錄入名稱、地點、國家、地區(qū)等→選擇科目：應(yīng)付賬款施工款。G7財務(wù)部門對供應(yīng)管理部的采購活動執(zhí)行監(jiān)督，對于超預(yù)算的付款進(jìn)行監(jiān)控，并報上級審批方可辦理付款。G5各采購管理部門采購員根據(jù)合同付款時間及供應(yīng)商近期開具發(fā)票匯總下月應(yīng)付款金額。G3采購管理部門根據(jù)經(jīng)營大綱和生產(chǎn)預(yù)算及期初庫存編制采購年度業(yè)務(wù)預(yù)算。 關(guān)鍵控制點說明關(guān)鍵控制點序號關(guān)鍵控制點注釋說明G1董事會將編制的年度經(jīng)營目標(biāo)、年度預(yù)算分解下達(dá)致總經(jīng)理。G3財務(wù)部門應(yīng)查詢退貨材料對應(yīng)發(fā)票是否入賬，如發(fā)票未入賬直接將其退回原單位，如發(fā)票已入賬應(yīng)由對方開來紅字發(fā)票，公司財務(wù)部門主管材料的會計人員做沖銷處理。（CGFKCLWZLC5 ）： 注釋說明無 關(guān)鍵控制點說明關(guān)鍵控制點序號關(guān)鍵控制點注釋說明G1原材料檢驗員對不合品開具不和合格品處置單，并在處置單上寫明處置意見。G7會計人員依據(jù)資金審批單、采購發(fā)票、到貨驗收單、采購接收單、磅單確認(rèn)應(yīng)付賬款并記錄。G5超出預(yù)算的付款由董事長審批。G3出納依據(jù)經(jīng)審批的資金審批單、采購合同辦理付款，付款采用支票或匯票的支付方式。 關(guān)鍵控制點說明關(guān)鍵控制點序號關(guān)鍵控制點注釋說明G1采購管理部門采購員根據(jù)合同要求提出付款申請并填寫資金審批單交部門負(fù)責(zé)人審核。Z4應(yīng)付管理員賬務(wù)會計職責(zé)，點擊發(fā)票，點擊錄入，類型選“標(biāo)準(zhǔn)”,供應(yīng)商選發(fā)票上的供應(yīng)商,地點選材料采購,填好發(fā)票日期、發(fā)票編號、發(fā)票金額、GL日期、摘要、“標(biāo)準(zhǔn)”,點擊匹配按鈕,等待彈出界面，在收據(jù)編號里填入到貨驗收單的接收號,回車查找,即會彈出一個窗口,出現(xiàn)要找的到貨驗收單的詳細(xì)資料，在收據(jù)編號里填入到貨驗收單的接收號,回車查找,即會彈出窗口,出現(xiàn)要找的到貨驗收單的詳細(xì)資料，在此單據(jù)所包含的物料前面一一打勾,點擊匹配按鈕，點分配按鈕,點擊計稅,保證ERP里的稅額和發(fā)票上的一致，返回到發(fā)票界面,點擊活動,選中驗證,點確定。Z3核銷預(yù)付賬款（有預(yù)付核銷的提示） 錄入預(yù)付款發(fā)票，將發(fā)票類型選為“預(yù)付款”，其他錄入普通發(fā)票相同，并付款 錄入普通發(fā)票，如果此供應(yīng)商存在預(yù)付款，系統(tǒng)顯示提示 完成普通發(fā)票后，驗證，然后發(fā)票活動窗口內(nèi)選中“核銷/撤銷核銷預(yù)付款”，進(jìn)入預(yù)付款核銷界面。 付款與對賬流程圖及流程圖說明(CGFKCLWZLC41): 原材料應(yīng)付款流程圖(CGFKCLWZLC42): (CGFKCLWZLC43)： 注釋說明注釋序號注釋內(nèi)容Z1未通過的資金審批單由采購管理部門采購員交給部門秘書保管，待達(dá)到付款節(jié)點或各項單據(jù)齊全等條件后再遞交財務(wù)審批。G4建立臺賬并妥善保管，由采購管理部門秘書做相應(yīng)保管工作。G2由采購管理部門采購員按照標(biāo)準(zhǔn)的合同文本草擬采購合同。關(guān)鍵控制點序號關(guān)鍵控制點注釋說明G1對采購價格嚴(yán)格把關(guān)，通過比價詢價與供應(yīng)商洽淡價格。 采購合同評審與管理流程圖及流程圖說明（CGFKCLWZLC3）：注釋序號注釋內(nèi)容Z1登陸系統(tǒng)、點擊申請 、選擇“職責(zé)”、點擊自動創(chuàng)建、出現(xiàn)查找申請行、選擇對應(yīng)供應(yīng)商、選擇供應(yīng)商地點（類型）、點擊創(chuàng)建、自動創(chuàng)建采購訂單、點擊發(fā)運、點擊審批、點擊提交已供審批。采購管理部門將供方基本資料交財務(wù)部門，包括：營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證。刪除不合格供應(yīng)商，綜合評定結(jié)果存檔，建立新一年的合格供方名單。關(guān)鍵控制點序號關(guān)鍵控制點注釋說明G1充分了解和掌握有關(guān)供應(yīng)商信譽、供貨能力等方面的信息，對材料質(zhì)量、價格、交貨及時性、付款條件及供應(yīng)商的資質(zhì)、經(jīng)營狀況等進(jìn)行綜合分析，由質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)人簽字、采購管理部門負(fù)責(zé)人審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)。G7工地安裝項目經(jīng)理要對直發(fā)工地的材料進(jìn)行簽收，并形成簽收單據(jù)。G5庫管員要將到貨材料的相關(guān)單據(jù)及合同進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后辦理入庫手續(xù)。G3供應(yīng)商貨到后供應(yīng)管理部采購員核實發(fā)運單并根據(jù)發(fā)運單在ERP系統(tǒng)內(nèi)打印到貨驗收單。 關(guān)鍵控制點說明關(guān)鍵控制點序號關(guān)鍵控制點注釋說明G1排版員根據(jù)備料計劃和清單計劃分別下達(dá)采購申請。質(zhì)量管理部門檢驗員依據(jù)不同產(chǎn)品，按采購合同的技術(shù)要求的規(guī)定及《原材料檢驗細(xì)則》進(jìn)行檢查，并將檢查結(jié)果填寫在相應(yīng)的記錄中。活動：創(chuàng)建(創(chuàng)建一個新的一攬子發(fā)放)單據(jù)類型：一攬子發(fā)放點擊“自動”單據(jù)：選擇相應(yīng)的一攬子采購協(xié)議編號發(fā)放：系統(tǒng)自動順序編號，1個號碼代表針對該協(xié)議的一次采購業(yè)務(wù)，點擊“創(chuàng)建” 跳轉(zhuǎn)到發(fā)放界面，數(shù)量為請購單的數(shù)量（可以修改），價格為一攬子采購協(xié)議的價格（不可修改），時間為請購單的需求時間（可以修改） 提交審批，確定后界面回到初始的新增頁面審批：由供應(yīng)管理部經(jīng)理在系統(tǒng)內(nèi)審批。Z7自動創(chuàng)建一攬子發(fā)放：去除供應(yīng)管理部采購員的默認(rèn)值，根據(jù)申請編號、申請人、編制人、物料等多種查詢條件查找相應(yīng)的請購單。Z5備料計劃下載，整理，備料計劃導(dǎo)入，導(dǎo)入申請，采購計劃查詢，原始備料單刪除。在總經(jīng)理批準(zhǔn)的常用材料庫存量額度內(nèi)，不須再辦理審批手續(xù)，采購管理部門可直接進(jìn)行補(bǔ)充庫存量的采購。Z3采購管理部門采購員查詢ERP采購計劃，根據(jù)具體采購申請規(guī)定的材料規(guī)格、材質(zhì)、數(shù)量、需求工程、到位時間等要求，核對庫存，落實供應(yīng)商，采購庫存無法滿足需要的原輔材料和物資。設(shè)計部門提供備料清單由綜合計劃部門相關(guān)人員導(dǎo)入ERP系統(tǒng)，供采購管理部門排版員在ERP查詢后進(jìn)行排版（鋼板類），確定采購鋼板的寬度及對應(yīng)的數(shù)量，導(dǎo)入ERP生成采購需求（請購單）。財務(wù)部門成本會計人員在ERP系統(tǒng)應(yīng)付模塊中錄入發(fā)票，并進(jìn)行費用分配。 。 制作項目經(jīng)理、綜合計劃部門負(fù)責(zé)人審核運輸發(fā)票并簽字。 “運輸費用考核結(jié)算單”由審計決算部門提交決策部門或授權(quán)部門批準(zhǔn)結(jié)算額度。審計意見與提交金額有異議時，交運輸單位確認(rèn)本次運費結(jié)算結(jié)果。 ，綜合計劃部門在運費結(jié)算時應(yīng)在“運輸費用考核結(jié)算單”中予以注明，以使該工程發(fā)生的所有運輸費用結(jié)算清楚明了。 、運輸質(zhì)量等運輸發(fā)生情況結(jié)合相應(yīng)的回單、附件及有關(guān)的說明等進(jìn)行審核，對貨物是否按期完整到達(dá)提出考核意見，并由綜合計劃部門負(fù)責(zé)人簽署結(jié)算意見。 “裝車發(fā)運單”內(nèi)容進(jìn)行清點、驗看，對物資實物與清單進(jìn)行對比，對清單所列物資發(fā)生的缺少、損壞、不符等明確標(biāo)注，安裝單位負(fù)責(zé)人及項目部人員共同簽字后交司機(jī)返還公司作為結(jié)算依據(jù)。 貨物的發(fā)運見“業(yè)務(wù)控制手冊第三冊存貨倉儲循環(huán)控制手冊發(fā)運流程”。： 《工程余料清單》 《比價資料》 《物資銷售審批單》 運費結(jié)算流程控制制度 、法務(wù)部門、生產(chǎn)副總擬定外包的運輸單位的招標(biāo)方式，外包運輸單位通過招標(biāo)擇優(yōu)確定，并在規(guī)定時間內(nèi)簽訂當(dāng)年運輸外包合同。 e 審計決算部門負(fù)責(zé)對公司銷售的余料、廢舊物資等，進(jìn)行市場摸底詢價、比價，核定相關(guān)的銷售價格。a 工程管理部門負(fù)責(zé)工程所在地外協(xié)加工余廢料管理并提出初步處置意見；b 制作項目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本地外協(xié)加工余廢料管理并提出處置意見；c 制作項目負(fù)責(zé)人判定加工完成后或工程完工后余廢料少，運回公司不經(jīng)濟(jì)時，可通知銷售部門相關(guān)人員或安裝項目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)按工程余料的構(gòu)成估價并在工程當(dāng)?shù)卦儍r。 e 倉庫人員按照程序處置余料賬務(wù)處理見“業(yè)務(wù)控制手冊第五冊安裝生產(chǎn)管理循環(huán)控制手冊現(xiàn)場物料管理流程工地余料處置流程”。 c 審計決算部門進(jìn)行招標(biāo)物資的市場摸底，將通過各個渠道獲取的信息經(jīng)過整理、篩選、消化形成對招標(biāo)標(biāo)的物的感性和理性的認(rèn)識，形成標(biāo)的價格分析表。 a 采購管理部門負(fù)責(zé)處理廢舊物資及余料填制物資銷售審批單。賬務(wù)處理見“業(yè)務(wù)控制手冊第五冊安裝生產(chǎn)管理循環(huán)控制手冊現(xiàn)場物料管理流程工地余料處置流程”。 c審計決算部門負(fù)責(zé)對公司銷售的余料、廢舊物資等，進(jìn)行市場摸底詢價、比價，核定相關(guān)的銷售價格。 a采購管理部門負(fù)責(zé)處理廢舊物資及余料，填制物資銷售審批單。合同簽訂后，采購人員將合同信息輸入ERP，生成采購訂單。（5）核價人員必須將核價過程中收集的，各類信息資料和核價資料進(jìn)行分類整理，及時準(zhǔn)確建立所有物資采購核價情況的滾動臺帳，經(jīng)手的每個