【正文】 敏感性指標(biāo)的計算結(jié)果見表161，敏感度系數(shù)和臨界點分析見表162。計算表明，%時，可不虧不盈，盈虧平衡示意圖見圖161。第十六章 風(fēng)險分析 盈虧平衡分析本項目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)為：達(dá)產(chǎn)年年固定成本＝942萬元；年銷售收入＝5022元；年銷售稅金及附加＝51萬元；年可變成本＝3264萬元。根據(jù)“利潤與利潤分配表”、“建設(shè)投資估算表”及“項目投資現(xiàn)金流量”（附表7）計算出本項目的各項財務(wù)評價指標(biāo)如表152所示。正常生產(chǎn)年份實現(xiàn)利潤按25%交納所得稅，正常生產(chǎn)年份所得稅后利潤為573萬元，見附表7。財務(wù)效益測算見附表7, 從附表7中可以看出，本項目正常生產(chǎn)年份的不含稅銷售收入為5022萬元，總成本費用為4207萬元，營業(yè)稅金及附加為51萬元，利潤總額為764萬元。預(yù)計本項目達(dá)產(chǎn)年可變成本為3264萬元。預(yù)計本項目達(dá)產(chǎn)年固定成本為942萬元。⑴固定成本固定成本是指在一定的經(jīng)營規(guī)模限度內(nèi)，不隨營業(yè)量因素的變化而變化的費用。 預(yù)計本項目達(dá)產(chǎn)年總成本費用為4207萬元。結(jié)合公司歷年費用開支情況，本項目的其他費用除日常發(fā)生的管理費用外，主要用于產(chǎn)品的制造，其他制造費用計提比率為2%、（含每年支付的土地租賃費）、其他營業(yè)費用計提比率為6%。見附表63。修理費按固定資產(chǎn)原值的3%計算。折舊年限：房屋建筑物30年、設(shè)備15年、其他固定資產(chǎn)5年。本項目勞動定員為180人，生產(chǎn)工人按人均年收入1萬元測算；應(yīng)上繳職工保險中的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險分別按20%、8%、2%、1%、%測算，見附表61。根據(jù)企業(yè)提供的有關(guān)資料，外購原材料成本按照銷售收入的50%估算，外購輔料及其他材料按照銷售收入的7%估算，外購燃料及動力成本按照銷售收入的2%估算。根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定，公司的總成本按產(chǎn)品生產(chǎn)成本及管理費用、財務(wù)費用、銷售費用等期間費用計算。根據(jù)現(xiàn)行《中華人民共和國增值稅暫行條例》規(guī)定，本項目產(chǎn)品銷售收入應(yīng)納增值稅，稅率17%。、稅金測算⑴產(chǎn)品計量單位及單價參照目前市場上同類產(chǎn)品的銷售價格，考慮到隨著類產(chǎn)品市場供給量增加而帶來的價格變動趨勢，本報告暫定產(chǎn)品價格（加權(quán)平均價格）及單位。 項目投營后各年所需流動資金，擬由企業(yè)逐年用自有資金增補外。本項目建設(shè)擬向銀行申請中長期貸款800萬人民幣、短期流動資金貸款1200萬元，建設(shè)期貸款利息按中國人民銀行公布的貸款年基準(zhǔn)利率計算。其中建設(shè)投資包括設(shè)備購置費投資、建筑工程投資、公用工程投資、總圖、環(huán)境保護(hù)及衛(wèi)生、工程建設(shè)其他費用、基本預(yù)備費等。采取公開招標(biāo)的方式。評標(biāo)委員會的評標(biāo)工作受有關(guān)行政監(jiān)督部門監(jiān)督。評標(biāo)委員會由公司代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方面專家組成，成員為5人以上單數(shù)，其中技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面專家大于成員總數(shù)的2/3。評標(biāo)工作應(yīng)按照嚴(yán)肅、認(rèn)真、公平、公正、科學(xué)合理、客觀全面、競爭優(yōu)選、嚴(yán)格保密的原則進(jìn)行，保證所有的投標(biāo)人的合法權(quán)益。上述招標(biāo)范圍，將采取委托有相關(guān)資質(zhì)的單位組織招標(biāo)。根據(jù)本項目的特點和建設(shè)規(guī)模，建議本項目建設(shè)進(jìn)行招標(biāo)。第十三章 項目實施進(jìn)度及招標(biāo)本項目建設(shè)期為23個月，2011年11月至2013年10月底。公司將定期對全體員工進(jìn)行法律法規(guī)的宣傳教育，做到教育有計劃、考核有標(biāo)準(zhǔn)，培訓(xùn)制度化。上崗人員需經(jīng)所應(yīng)聘崗位和職責(zé)范圍進(jìn)行應(yīng)知應(yīng)會考試，合格后方可上崗。其中：管理人員10人，技術(shù)人員30人，銷售人員10人，生產(chǎn)工人260人。計劃財務(wù)部：主要負(fù)責(zé)成本計算和核算；建立公司的會計、財務(wù)制度；進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督管理；公司的財務(wù)運作等?？头浚ㄊ袌鐾茝V與銷售組織及市場維護(hù)）：主要負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售，組織商務(wù)洽談及合同的評審工作；產(chǎn)品交付并組織售后服務(wù)；組織、策劃和實施市場開發(fā)等。實驗室：負(fù)責(zé)技術(shù)研發(fā)、工藝、設(shè)備更新、產(chǎn)品質(zhì)量控制、測量和技術(shù)管理等工作。公司組織結(jié)構(gòu)如圖121所示。 kg/m3＝≈項目年綜合能耗為：++＝萬元產(chǎn)值能耗＝總耗能量/項目總產(chǎn)值＝＝，達(dá)到同行業(yè)的先進(jìn)水平。㎏標(biāo)準(zhǔn)煤/ kWh計算㎏標(biāo)準(zhǔn)煤/㎏計算㎏標(biāo)準(zhǔn)煤/t計算電力和耗能工質(zhì)折算為標(biāo)準(zhǔn)煤耗量為：電力: 247。年耗電量：800kW8h280d=；年用水量：179。，加強生產(chǎn)工藝中的技術(shù)質(zhì)量管理及能源控制，教育職工注意節(jié)約能源。、采光要求，合理配置設(shè)備和燈具數(shù)量及位置，在滿足使用和照明的前提下盡量減少設(shè)備和燈具的裝機(jī)容量。，同時采用高效節(jié)能電機(jī)、高效風(fēng)機(jī)、高效傳動系統(tǒng)。水資源主要消耗于生產(chǎn)用水、道路和綠化澆灑、生活用水方面。電能用于生產(chǎn)設(shè)備及輔助設(shè)備的動力和生產(chǎn)生活照明、小型電器設(shè)備（如空調(diào)機(jī)、計算機(jī)消防監(jiān)控等）驅(qū)動。節(jié)能是緩解能源約束矛盾的現(xiàn)實選擇，是解決能源環(huán)境問題的根本措施，是提高經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量和效益的重要途徑，是增強企業(yè)競爭力的必然要求。能源是戰(zhàn)略資源，是全面建設(shè)小康社會的重要物質(zhì)基礎(chǔ)。第十一章 節(jié)能合理利用能源是我國一項重要國策，也是企業(yè)降低產(chǎn)品成本、提高經(jīng)濟(jì)效益的重要途徑。廢棄物容器和廢棄物存放場地及時清洗、消毒；、質(zhì)量管理和環(huán)境管理要求作業(yè)。定期做好設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)，保證設(shè)備安全運行。，操作平臺設(shè)有防護(hù)欄桿，以防止機(jī)械傷害事故；，避免人貨交叉，造成人身傷害?！蛾P(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察暫行規(guī)定》勞動部勞字(1998)48號文《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GBZ12002《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 GB500162006《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》 GB500571994嚴(yán)格按照國家勞動部（1998）48號《關(guān)于生產(chǎn)建設(shè)項目工程項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》的規(guī)范進(jìn)行職業(yè)安全衛(wèi)生工程設(shè)計，以防為主，從根本上保障工人的安全與健康。按防火規(guī)范，在規(guī)定區(qū)域內(nèi)設(shè)一定數(shù)量的滅火器。室外消防用水量為25L/S，火災(zāi)延續(xù)時間為二小時，一次火災(zāi)需水量180m3。消火栓給水系統(tǒng)在水平及豎向分區(qū)。室內(nèi)消火栓系統(tǒng)：消防用水量為15L/S，火災(zāi)延續(xù)時間為兩小時，一次火災(zāi)滅火用水量為108m3。，設(shè)置相應(yīng)數(shù)量的滅火器等。在建、構(gòu)筑物的設(shè)計中，建、構(gòu)筑物的耐火等級、層數(shù)、長度、占地面積、防火間距、防爆及安全疏散等均按《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GB500162006）的規(guī)定進(jìn)行設(shè)計。從環(huán)境保護(hù)角度分析，該項目實施具有環(huán)境可行性。企業(yè)污染經(jīng)處理裝置處理后，均能達(dá)到環(huán)保部門的檢測要求，達(dá)到《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》，對周圍環(huán)境無不良影響。 本項目建成后產(chǎn)生的污染較為輕微、無毒性。項目噪聲主要來源于生產(chǎn)廠房運轉(zhuǎn)中的設(shè)備，對產(chǎn)生噪聲的設(shè)備擬采取的防治措施主要包括：通過選用新型低噪聲級設(shè)備從源頭控制，采取屏蔽和在帶振動的設(shè)備進(jìn)出口處加軟接頭；機(jī)組底座加減振臺座等消音、隔音措施。食堂油煙在安裝油煙凈化裝置后，處理達(dá)到GBl8483—2001《飲食業(yè)油煙排放標(biāo)準(zhǔn)》(試行)，再經(jīng)15米高排氣筒高空排放，對周圍環(huán)境空氣質(zhì)量影響不大。生產(chǎn)廢水、生活污水通過污水處理站處理達(dá)標(biāo)后排入市政污水系統(tǒng)。固體廢物主要為生產(chǎn)過程的廢棄物和生活垃圾。本項目生產(chǎn)過程中的廢水主要為清洗山藥廢水，對環(huán)境污染較小，項目污水主要為生活污水。在建設(shè)過程中，注意文明施工，做好區(qū)內(nèi)的引、排、截水措施，以防人為造成地質(zhì)災(zāi)害。其保護(hù)措施為：在施工過程中對產(chǎn)生噪音較大的機(jī)械設(shè)備加隔音降噪裝置；采用噴水降塵，在出入口設(shè)沖洗槽，在施工現(xiàn)場設(shè)置污水沉淀池。因此本項目主要原輔材料供應(yīng)有可靠的保證。 項目所需煤炭、輔助材料都可以從市場采購，市場貨源充足。公司與山藥種植戶之間通過契約形式加以聯(lián)接，建立長效合作機(jī)制，初步形成了由現(xiàn)代“科技高端—龍頭企業(yè)—示范場戶”的三級技術(shù)覆蓋網(wǎng)絡(luò)，對山藥種植戶進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)，統(tǒng)一肥料和疾病防控，統(tǒng)一保護(hù)價收購，保證公司資源控制能力和生產(chǎn)穩(wěn)定性。12′至30176。27′至109176。某市是國內(nèi)山藥主要產(chǎn)區(qū)之一，某團(tuán)堡、涼霧、柏楊、元堡、汪營、忠路、南坪、謀道等鄉(xiāng)鎮(zhèn)適宜種植優(yōu)質(zhì)山藥面積超過5萬余畝。所需原、輔材料消耗明細(xì)詳見表91。除工廠自有貨車運輸外，將利用社會運輸力量完成。工廠內(nèi)運輸采用叉車、貨梯及手動叉車。（以280天計）。原、輔材料，產(chǎn)成品運輸都極為便利。項目所在地為某市騰龍經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，緊臨南環(huán)大道、滬渝高速和318國道。整個車間按保健食品GMP要求功能分區(qū)明確、物流、人流線路互不干擾。對車間潔凈生產(chǎn)區(qū)進(jìn)行裝修改造，潔凈區(qū)面積1200㎡，車間潔凈區(qū)為30萬級潔凈區(qū)，潔凈區(qū)屋頂、隔墻均采用進(jìn)口涂料，房間內(nèi)外陰陽角均作弧形處理，確保潔凈區(qū)不易積塵，易清洗，達(dá)到GMP規(guī)范的要求。本項目鍋爐房進(jìn)行擴(kuò)建，新建鍋爐房為單層建筑，屋架為鋼結(jié)構(gòu)，墻體為磚混結(jié)構(gòu)，建筑面積135㎡，檐高9m，墻柱面粉刷，設(shè)有兩個出入口。庫內(nèi)進(jìn)行功能分區(qū)，設(shè)有二個出入口，滿足物流及消防的需要。倉庫外墻采用麥黃色涂料涂刷。共設(shè)置二部疏散樓梯，以滿足人員進(jìn)出和消防疏散需求。研發(fā)中心主要功能為技術(shù)研發(fā)、工藝設(shè)計、測試分析、辦公和會議等。研發(fā)中心為鋼筋混凝土框架結(jié)構(gòu)，呈矩形布置，長45m，寬12m，占地面積552㎡，建筑面積1654㎡，共3層。本項目位于某市，㎡，㎡，根據(jù)國家頒布的《中國地震烈度區(qū)劃圖》，廠區(qū)內(nèi)建筑抗震設(shè)防烈度為6度，設(shè)計地震分組為第一組?！睹裼媒ㄖO(shè)計通則》 GB503522005《混凝土結(jié)構(gòu)設(shè)計規(guī)范》 GB500102002《建筑抗震設(shè)計規(guī)范》 GB500112001《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 GB500162006《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》 GB500571994《鍋爐房設(shè)計規(guī)范》 GB500412008《潔凈廠房設(shè)計規(guī)范》 GB500732001新建的研發(fā)中心位于廠區(qū)北部，倉庫位于廠區(qū)東部臨近生產(chǎn)車間，鍋爐房位于廠區(qū)東南角，擬改造的生產(chǎn)車間位于廠區(qū)中南部，廠區(qū)總圖布置按照生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)工藝流程及廠內(nèi)運輸特點進(jìn)行合理的布局，同時本項目建設(shè)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法規(guī)及勞動安全衛(wèi)生、消防和環(huán)境保護(hù)等各項規(guī)定要求。本項目生產(chǎn)車間蒸汽管道需要配套擴(kuò)建，為新鍋爐房安裝蒸汽管道、閥門和變頻泵等配套設(shè)施，并建好整個蒸汽管道系統(tǒng)保溫層。根據(jù)本項目所需熱負(fù)荷，考慮同時使用系數(shù)和管網(wǎng)熱損失，擬增加配置4t/h燃煤鍋爐一臺，飽和蒸汽溫度為194℃。為滿足本項目熱負(fù)荷需要，需要增加配置4t/h燃?xì)忮仩t一臺，用于車間生產(chǎn)的蒸汽供應(yīng)。主要為生產(chǎn)車間供汽設(shè)計。消防聯(lián)動系統(tǒng)采用總線制方式?；馂?zāi)報警及消防聯(lián)動系統(tǒng)采用集中系統(tǒng)形式，集中報警控制器置于消防控制室，并設(shè)置火災(zāi)顯示器。計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)主要用于公司內(nèi)部管理、資料查尋及信息交流，據(jù)此設(shè)置相應(yīng)網(wǎng)絡(luò)信息點，設(shè)有網(wǎng)絡(luò)信息中心，中心設(shè)置網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器構(gòu)建公司的局域網(wǎng)，公司網(wǎng)絡(luò)子系統(tǒng)經(jīng)光纜與網(wǎng)絡(luò)信息中心服務(wù)器連接。根據(jù)各場所功能要求，重要的辦公室、設(shè)計室、實驗室、質(zhì)量分析室、會議室、值班室等每間設(shè)1對電話線，其余各部門功能要求設(shè)置相應(yīng)對數(shù)電話線。該系統(tǒng)可對現(xiàn)場實現(xiàn)逐級監(jiān)控（包括潔凈車間空壓機(jī)組系統(tǒng)、空調(diào)機(jī)組系統(tǒng)、溫濕度曲線監(jiān)測系統(tǒng)、變頻器參數(shù)設(shè)定系統(tǒng)和設(shè)備設(shè)置管理系統(tǒng)等畫面的監(jiān)控）；趨勢曲線同時顯示標(biāo)準(zhǔn)曲線、偏差曲線、實時曲線和生成歷史數(shù)據(jù)、歷史報警和報表并自動/手動打印的功能。鍋爐房采用局部排風(fēng)和全面通風(fēng)相結(jié)合的形式。房間面積在20㎡以內(nèi)采用壁掛式，其他均采用柜式。各室在生產(chǎn)過程中會產(chǎn)生少量的粉塵，故分別設(shè)置除塵系統(tǒng)，將粉塵收集后送入除塵機(jī)，經(jīng)凈化處理達(dá)到國家排放標(biāo)準(zhǔn)后排入大氣。進(jìn)入潔凈區(qū)的空氣必須凈化，并對潔凈區(qū)的塵埃和微生物個數(shù)定期監(jiān)測。5%生產(chǎn)車間空調(diào)與通風(fēng)設(shè)計是根據(jù)GMP及生產(chǎn)工藝要求進(jìn)行，空調(diào)系統(tǒng)為凈化空調(diào)系統(tǒng)。5%冬季室內(nèi)干球溫度：22177。C冬季通風(fēng)室外計算濕球溫度：3℃冬季最冷月室外計算相對濕度：76％冬季室外平均風(fēng)速：／s⑵生產(chǎn)車間室內(nèi)空氣設(shè)計參數(shù)夏季室內(nèi)干球溫度：26177。、凈化與通風(fēng) 《采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范》 GB500192003《暖通空調(diào)規(guī)范》 ZBBZH/GJ162001《潔凈廠房設(shè)計規(guī)范》 GB500732001主要對生產(chǎn)車間潔凈區(qū)進(jìn)行設(shè)計，并對冷藏庫、研發(fā)中心和鍋爐房空氣調(diào)節(jié)及通風(fēng)進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)計。與廠區(qū)雨水和污水管網(wǎng)連接，生產(chǎn)、生活污水經(jīng)污水處理站處理后，引入市政污水管網(wǎng)。（污水量按日生活及其他耗水量的85%計）。廠區(qū)內(nèi)排水采用雨、污水分流制。廠區(qū)室內(nèi)外消防給水系統(tǒng)用水接自廠區(qū)消防給水管網(wǎng)。消防用水必須用單獨管道輸送，并有醒目的顏色區(qū)別，不得與生產(chǎn)、生活用水交叉連接。冷藏庫、研發(fā)中心和鍋爐房生產(chǎn)、生活、消防接自廠區(qū)供水管網(wǎng)，并與廠區(qū)供水管網(wǎng)連成環(huán)狀。室內(nèi)消火栓系統(tǒng)消防用水量為15L/S，火災(zāi)延續(xù)時間為2小時，一次火災(zāi)滅火用水量為108m3。d4470㎡總 計經(jīng)測算，（按280天生產(chǎn)計算）。表71 用水量估算表名 稱用水量標(biāo)準(zhǔn)規(guī) 模用水量備注生產(chǎn)用水國標(biāo)300m3/d辦公用水50L/人生產(chǎn)用水主要用于生產(chǎn)、清洗和冷卻循環(huán)用水等；生活用水主要用于食堂餐飲及廁所沖洗等?！督ㄖo排水設(shè)計規(guī)范》 GB500152003《室外排水設(shè)計規(guī)范》 GB500142006《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 GB500162006現(xiàn)有廠區(qū)已建有較為完善的給排水系統(tǒng)，當(dāng)初設(shè)計時已經(jīng)考慮發(fā)展擴(kuò)建的規(guī)模，留有余量，廠區(qū)現(xiàn)有給排水設(shè)施，能夠滿足建設(shè)及運行要求。各建筑內(nèi)照明照度(參考平面及高度：)如下：