貨幣銀行學(xué)之商業(yè)銀行(參考版)
2025-05-10 22:28本頁面
【正文】 ? 商業(yè)銀行的經(jīng)營者應(yīng)依據(jù)自身?xiàng)l件，從實(shí)際出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，通過多種金融資產(chǎn)的組合，尋求“三性”的最優(yōu)化。 ? 安全性 是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要原則，離開安全性，商業(yè)銀行的盈利性也就無從談起。 此類貸款占全部貸款的比率越大，說明有問題貸款越多，因而銀行的風(fēng)險(xiǎn)也就越大，安全性就越低。比率越大，風(fēng)險(xiǎn)越大； ?負(fù)債對流動資產(chǎn)的比率。 這一比率越大，風(fēng)險(xiǎn)就越高；比率越小，風(fēng)險(xiǎn)也就越?。? ?資產(chǎn)對資本的比率。 ?銀行堅(jiān)持安全性原則的主要意義在于： ?風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的永恒課題； ?商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)決定其是否存在潛伏危機(jī)； ?商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持穩(wěn)定經(jīng)營的方針。安全性原則就是盡可能地避免和減少風(fēng)險(xiǎn)。 ? 這一數(shù)值大于零，表示銀行流動性在上升；若該數(shù)值小于零，表明流動性下降。其差大于零，表明有一定的流動性，其數(shù)值越大，表明流動性越高；若其差值小于或等于零，表明了流動性短缺的程度，說明有信用風(fēng)險(xiǎn)。超額準(zhǔn)備金的現(xiàn)實(shí)保障感極強(qiáng)，可以隨時(shí)使用，它的絕對值越高，表示流動性越強(qiáng)。比率越高，說明銀行還本付息的期限越短，既可滿足客戶提現(xiàn)的要求，又可用于新的資產(chǎn)上。 ? ? ⑵貸款對存款的比率 這一比率越高，說明流動性越充分。 ? ⑴現(xiàn)金資產(chǎn)率 ? 貸款對存款的比率是指存款資金被貸款資產(chǎn)所占用的程度。 ?衡量商業(yè)銀行的流動性，通常采用以下指標(biāo)： ? 商業(yè)銀行保持適度流動性的重要性 ? 這一指標(biāo)是指現(xiàn)金資產(chǎn)在流動資產(chǎn)中所占的比率。 ? 商業(yè)銀行保持流動性的必要性 ? 過高的資產(chǎn)流動性，會使銀行失去盈利機(jī)會甚至出現(xiàn)虧損；過低的流動性則可能使銀行出現(xiàn)信用危機(jī)、客戶流失、喪失資金來源，甚至?xí)驗(yàn)閿D兌導(dǎo)致銀行倒閉。 ? 資金自給率水平； ? 清算資金的變化規(guī)律； ? 貸款經(jīng)營方針； ? 銀行資產(chǎn)質(zhì)量； ? 銀行資金管理體制。流動性包含資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性。 ?通常所說的流動性是指前者，即資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。 ? ⑷資本盈利率 ? ?資產(chǎn)的流動性是指銀行資產(chǎn)在不受損失的前提下隨時(shí)變現(xiàn)的能力。 ? ? ⑵銀行利潤率 ? 這一指標(biāo)是反映銀行資產(chǎn)總體盈利水平或資產(chǎn)結(jié)構(gòu)狀態(tài)的主要指標(biāo)，即反映資產(chǎn)的獲利能力，它代表一家銀行的經(jīng)營水準(zhǔn)。因?yàn)殂y行的收入主要來自于盈利資產(chǎn)，所以利差收益率越大，銀行盈利水平越高。 ?影響商業(yè)銀行盈利性指標(biāo)的因素主要有存貸款規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、自有資金比例和資金自給率水平，以及資金管理體制和經(jīng)營效率等。 ◆ 業(yè)務(wù)對象 ：我國商業(yè)銀行海外分支機(jī)構(gòu)主要是為我國的對外部門、企業(yè)和個(gè)人服務(wù)，目前 ,為國際客戶提供服務(wù)的數(shù)量和總類有了一定的擴(kuò)展。 ? ? ◆ 意義與趨勢： 我國商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)國際化是金融全球化的時(shí)代潮流和社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的內(nèi)在要求，對我國商業(yè)銀行業(yè)未來的生存和發(fā)展具有戰(zhàn)略性意義。 ◆國際資產(chǎn)業(yè)務(wù) 是指商業(yè)銀行外匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，主要有三項(xiàng)內(nèi)容：外匯貸款、國際投資和外匯投機(jī)。 ? 內(nèi)容： 商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍相當(dāng)廣泛，可概括為三個(gè)主要方面，即國際負(fù)債業(yè)務(wù)、國際資產(chǎn)業(yè)務(wù)和國際中間業(yè)務(wù)。 ? ? 四、商業(yè)銀行的國際化 ? ?商業(yè)銀行國際化的 涵義： ?◆ 一是指業(yè)務(wù)國際化，即商業(yè)銀行不僅為本國的對外貿(mào)易服務(wù)，而且要將其國內(nèi)業(yè)務(wù)對外延伸，為國際客戶提供金融服務(wù) 。 ? 與利率或匯率有關(guān)的或有項(xiàng)目。 ? 承諾。 ?中間業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的主要原因 ? ? 擔(dān)保和類似的或有負(fù)債。 ? 商業(yè)銀行自身的有利條件促使其發(fā)展中間業(yè)務(wù)。 ? 轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)。 ? 規(guī)避資本管制，增加盈利來源。 ? ?商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)還包括租賃業(yè)務(wù)等 三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) ? ?1. 中間業(yè)務(wù)的涵義 ? 狹義的涵義：指那些沒有列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。 ? 作用：有分散風(fēng)險(xiǎn)、保持流動性和合理避稅、提高收益等作用。 ? ①正常貸款 ? 借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息； ? 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)： ? ? 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素； ? ①正常貸款 ? ②關(guān)注貸款 ? 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)： ? 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)： ? ? 借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息； ? ①正常貸款 ? ②關(guān)注貸款 ? ③次級貸款 ? ? 借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失； ? ①正常貸款 ? ②關(guān)注貸款 ? ③次級貸款 ? ④可疑貸款 ? 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)： ? ? ①正常貸款 ? ②關(guān)注貸款 ? ③次級貸款 ? ④可疑貸款 ? ⑤損失貸款 ? 在采取所有可能的措施和一切必要
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