【正文】 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 61 第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 三、《巴塞爾協(xié)議》與商業(yè)銀行風(fēng)險管理 （一）商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險： ? 不良資產(chǎn)比率增高 ? 表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險加大 ? 國際債務(wù)危機(jī)影響銀行經(jīng)營的穩(wěn)定 ? 金融困境和銀行擠兌等等 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 62 第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 三、《巴塞爾協(xié)議》與商業(yè)銀行風(fēng)險管理 （二）國際銀行業(yè)監(jiān)管－－ 《巴塞爾協(xié)議》 ? 《巴塞爾協(xié)議》 ? 《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標(biāo)準(zhǔn)的報告》 ? 產(chǎn)生背景： ? 跨國銀行擴(kuò)張、海外資產(chǎn)急劇膨脹、國際金融風(fēng)險 ? 逃避管制和金融創(chuàng)新，原有金融體制受沖擊，新的風(fēng)險 ? 實(shí)現(xiàn)目標(biāo)： ? （ 1）統(tǒng)一國際標(biāo)準(zhǔn)，公平競爭 ? （ 2）將銀行資本與其風(fēng)險資產(chǎn)掛鉤，維護(hù)國際銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 63 本章作業(yè) 關(guān)鍵詞 ? 商業(yè)銀行、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、自有資本、現(xiàn)金資產(chǎn)、證券投資、分業(yè)經(jīng)營、混業(yè)經(jīng)營、分支行制度、抵押貸款、質(zhì)押貸款、信用貸款、擔(dān)保貸款、貸款五級分類、表外業(yè)務(wù)、金融創(chuàng)新、巴塞爾協(xié)議 思考題 ? 如何理解商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能 ? 簡述商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則 ? 商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論思想的演變及評價 ? 熟悉商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組成 ? 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)快速發(fā)展的原因有哪些？ 。 ? 如將貸款轉(zhuǎn)讓給第三者，將存款轉(zhuǎn)售給急需資金的單位等，都只需單純地在資產(chǎn)和負(fù)債上分別銷帳，使表內(nèi)經(jīng)營規(guī)?？s減或維持現(xiàn)狀，并能逃避審計和稅務(wù)檢查。 ? 資產(chǎn)負(fù)債外管理理論認(rèn)為，存貸業(yè)務(wù)只是銀行經(jīng)營的一條主軸，在其旁側(cè)，可以延伸發(fā)展起多樣化的金融服務(wù)。 ? 以信息處理為核心的服務(wù)，成為銀行在資產(chǎn)負(fù)債以外發(fā)展業(yè)務(wù)的廣闊領(lǐng)域，這也是同信息時代的到來，同電子計算機(jī)系統(tǒng)的廣泛普及相聯(lián)系的。 ? 實(shí)現(xiàn)這一目的的手段主要有二： ? 一是根據(jù)利率的變化積極調(diào)整銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，即運(yùn)用利率敏感性差額管理法； ? 二是運(yùn)用金融市場上轉(zhuǎn)移利率風(fēng)險的工具，如期限管理法、金融期貨、期權(quán)、利率互換等保值工具，作為差額管理法的補(bǔ)充。 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 57 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 二、商業(yè)銀行管理理論 （二）資產(chǎn)管理理論： ? 商業(yè)貸款理論（真實(shí)票據(jù)理論） ? 短期貸款 ? 可轉(zhuǎn)換理論 ? 投資于有價證券 ? 預(yù)期收入理論 ? 中長期貸款 ? 偏重于安全性、流動性，不利于鼓勵進(jìn)取 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 58 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 二、商業(yè)銀行管理理論 （三）負(fù)債管理理論 ? 購買理論－ ? 銀行主動購買資金，以增強(qiáng)流動性 ? 銷售理論－ ? 推銷金融產(chǎn)品，市場服務(wù)，適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大需求 ? 被動型負(fù)債轉(zhuǎn)向主動型負(fù)債 ? 從負(fù)債方面解決資產(chǎn)方面的收益性和流動性之間的矛盾 ? 但較多依賴外部條件，經(jīng)營風(fēng)險加大。 20c6070年代， 按照既定的目標(biāo) 資產(chǎn)增長和發(fā)展 戰(zhàn)略， 銀行通過 調(diào)整負(fù)債方項(xiàng)目 來經(jīng)營。 ? 這種矛盾是商業(yè)銀行在經(jīng)營中左右為難，一般要求必須兼顧，不能只要一方面。 ? 從流動性角度看，現(xiàn)金庫存和在央行的準(zhǔn)備金是流動性最好的，因而資金閑置率越高流動性越好，但是無贏利。 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 54 三性原則的關(guān)系 三原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面 ? 流動性和安全性是統(tǒng)一的，流動性強(qiáng)的資產(chǎn)安全性也不會差，安全性好的資產(chǎn)本身就是有流動性的； ? 但它們和贏利性之間都是矛盾的。 堅持安全性是由商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)決定的，銀行資金的獲得是有成本的，而貸款又是有風(fēng)險的，如信用風(fēng)險、利率風(fēng)險等 ，如果風(fēng)險成為現(xiàn)實(shí)，則影響存款的支付，導(dǎo)致經(jīng)營危機(jī)。 為了保持流動性，銀行可從兩方面著手，一是資產(chǎn)有足夠的流動性，二是有較多的融資渠道和較強(qiáng)融資能力。 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 52 流動性原則： 指銀行能夠隨時滿足客戶提取存款等方面要求的能力。 ? 銀行信用承諾和或有債權(quán) ? 銀行提供的各類金融擔(dān)保（備用信用證、貼現(xiàn)額度循環(huán)貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利） ? 貿(mào)易融資（為國際貿(mào)易提供的金融支持與擔(dān)保：商業(yè)信用證） ? 各種投資活動（金融期貨、期權(quán)、利率互換、貨幣互換、混合互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議） ? 各種中介代理服務(wù) 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 47 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 五、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)業(yè)務(wù) ? 現(xiàn)金資產(chǎn) ? 貸款 ? 證券投資 ? 其它資產(chǎn) 負(fù)債業(yè)務(wù) ? 資本 ? 存款 ? 借款 ? 發(fā)行債券 ? 其它負(fù)債 資產(chǎn)總額＝銀行資本＋負(fù)債總額 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 48 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 六、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)彼此之間的關(guān)系 負(fù)債業(yè)務(wù)是前提條件，是基礎(chǔ) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)是關(guān)鍵，是商業(yè)銀行生存和發(fā)展保障 中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)是必要的輔助業(yè)務(wù) 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 49 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 一、經(jīng)營目標(biāo)及管理原則 二、商業(yè)銀行管理理論 三、《巴塞爾協(xié)議》與商業(yè)銀行的風(fēng)險管理 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 50 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 一、商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)及管理原則 （一）經(jīng)營目標(biāo) ? 利潤最大化 （二）管理原則 ? 安全性、流動性、盈利性 ? 我國《商業(yè)銀行法》 “ 效益性、安全性、流動性 ” （三）三性之間的關(guān)系： ? 對立與統(tǒng)一的關(guān)系 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2021/11/12 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 51 贏利性原則： 商業(yè)銀行作為一種經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的企業(yè)來說，其經(jīng)營目的也是為了追求利潤的最大化。 貨幣銀行學(xué)