金融學(xué)---第六章商業(yè)銀行學(xué)(參考版)
2024-10-19 04:22本頁(yè)面
【正文】 其中次級(jí)貸款、可疑貸款、損失貸款就屬于不良貸款。 資金來(lái)源 活期存款 儲(chǔ)蓄存款 定期存款 借入資金 股本 資金池 資金運(yùn)用 一級(jí)儲(chǔ)備 二級(jí)儲(chǔ)備 各類(lèi)貸款 其他有價(jià)證券 固定資產(chǎn) 按優(yōu)先次序 資金總庫(kù)法示意圖 活期存款 儲(chǔ)蓄存款 定期存款 股本 一級(jí)儲(chǔ)備 二級(jí)儲(chǔ)備 各類(lèi)貸款 其他有價(jià)證券 資金分配法示意圖 不良貸款 ? 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。 這種管理方法的前提是借入資金具有較大的供給彈性 ， 即市場(chǎng)上有足夠的參與者和足夠的資金 。但是，這種方法也存在借不到資金和借入資金成本不能確定等風(fēng)險(xiǎn)。 ? 步驟： ? ① 建立目標(biāo)函數(shù) ? ② 確定約束條件 ? ③ 求解線形規(guī)劃模型 ? 儲(chǔ)蓄頭寸管理方法： ? 是指銀行借入資金補(bǔ)足一級(jí)儲(chǔ)備，以滿(mǎn)足存款提取和貸款要求，通過(guò)營(yíng)運(yùn)頭寸調(diào)度來(lái)保持高收益、低流動(dòng)性的資產(chǎn)。 示意圖 ? 線性規(guī)劃法 （ Linear Programming Approach） ： ? 是求得在一定約束條件下 ， 目標(biāo)函數(shù)值最大 （ 小 ） 化的一種方法 。 2. 通過(guò)流動(dòng)性和資金周轉(zhuǎn)速度兩個(gè)尺度將資產(chǎn)和負(fù)債有機(jī)地聯(lián)系起來(lái) ， 使兩者在規(guī)模和結(jié)構(gòu)上保持一致 。 示意圖 資金分配法： ? 認(rèn)為資產(chǎn)的流動(dòng)性和分配的數(shù)量與獲得的資金來(lái)源有關(guān)。 ? 基本操作程序： ? 由銀行將來(lái)自各種渠道的資金集中起來(lái)，形成 “ 資金池 ” ，將 “ 資金池 ” 中的資金視為同質(zhì)的單一來(lái)源，然后將其按照資產(chǎn)流動(dòng)性的大小進(jìn)行梯次分配。 3) 資產(chǎn)與負(fù)債的對(duì)稱(chēng) 。 ? 資產(chǎn)負(fù)債管理理論的主要內(nèi)容包括以下幾點(diǎn)： 1) 流動(dòng)性問(wèn)題 。 通過(guò)借款融資保持銀行的流動(dòng)性 ， 提高了銀行的融資成本 ， 不利于穩(wěn)健經(jīng)營(yíng) 。 ? 意義 : ? 意味著商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理思想的創(chuàng)新 ， 它變被動(dòng)的存款觀念為主動(dòng)的借款觀念 ， 為銀行找到了保持流動(dòng)性的新方法 。 ? 不足： ? 由于預(yù)期收入很難預(yù)測(cè) ， 借款人將來(lái)收入的實(shí)際情況往往與銀行預(yù)期存在一定的差距 ， 所以以這種理論為依據(jù)發(fā)放貸款 ， 常常會(huì)給銀行帶來(lái)更大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 。 ? 積極意義： 1. 它深化了對(duì)貸款清償?shù)恼J(rèn)識(shí) ， 指出貸款清償?shù)膩?lái)源是借款人的預(yù)期收入 ， 克服了商業(yè)性貸款理論的缺陷 。 ? 預(yù)期收入理論 ? 主張貸款的償還或證券的變現(xiàn)能力 ， 取決于將來(lái)的收入即預(yù)期收入 。 ? 優(yōu)點(diǎn)：擴(kuò)大了資金組合的范圍，增強(qiáng)了商業(yè)銀行的盈利性。 ? 缺點(diǎn)： ? 沒(méi)有認(rèn)識(shí)到活期存款余額的相對(duì)穩(wěn)定性。 ? 優(yōu)點(diǎn)： ? 為商業(yè)銀行進(jìn)行合理的資金配置與穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)提供了理論基礎(chǔ)。 第六節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債 管理 一、資產(chǎn)負(fù)債管理的原則 ? 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn) ? 高負(fù)債率 ? 高風(fēng)險(xiǎn)性 ? 監(jiān)督管理的嚴(yán)格性 ? 商業(yè)銀行經(jīng)銀原則 ? 安全性原則 ? 流動(dòng)性原則 ? 盈利性原則 ? 安全性原則 二、商業(yè)銀行經(jīng)銀管理理論的演變 1. 資產(chǎn)管理理論（三個(gè)階段） ? 商業(yè)貸款理論 （強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性） ? 轉(zhuǎn)移理論 （變現(xiàn)能力） ? 預(yù)期收入理論 2. 負(fù)債管理理論 3. 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 ? 流動(dòng)性問(wèn)題 ? 風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題 ? 資產(chǎn)與負(fù)債的對(duì)稱(chēng) 三、資產(chǎn)負(fù)債管理方法 ? ? 資金總庫(kù)法 ? 資金分配法 ? 線性規(guī)劃法 ? 負(fù)債管理方法 ? 儲(chǔ)備頭寸管理方法 ? 全面負(fù)債管理方法 ? 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理方法 ? 融資缺口模型 ? 持續(xù)其缺口模型 ? 商業(yè)貸款理論： ? 認(rèn)為銀行資金來(lái)源主要是流動(dòng)性很強(qiáng)的活期存款，銀行經(jīng)營(yíng)的首要宗旨是滿(mǎn)足客戶(hù)兌現(xiàn)的要求，所以，商業(yè)銀行必須保持資產(chǎn)的高流動(dòng)性。 ? 分類(lèi)：支票結(jié)算可分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票兩種方式。目前在國(guó)內(nèi)的托收結(jié)算中有托收承付和委托收款兩種方式。 ? 分類(lèi)：根據(jù)委托人是否提交委托收款的依據(jù)分為 ? 光票托收：指委托人開(kāi)立的匯票不附帶貨運(yùn)單據(jù)。 ? 信用證業(yè)務(wù) ? 信用證： ? 是銀行應(yīng)客戶(hù)的要求和指示 ， 向受益人開(kāi)立的具有一定金額 、 在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書(shū)面保證文件 。 ? 信匯：承匯行以郵信方式寄送支付委托書(shū)通知承兌行付款。 ? 匯兌業(yè)務(wù) ? 匯兌業(yè)務(wù)：是銀行根據(jù)客戶(hù)委托把款項(xiàng)支付給異地收款人的業(yè)務(wù)。 ? 貸款承諾： ? 是銀行與借款客戶(hù)之間達(dá)成的一種具有法律約束力的正式契約，銀行將在有效承諾期內(nèi)，按照雙方約定的金額、利率，隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)客戶(hù)的要求向其提供信貸服務(wù)，并收取一定的承諾傭金。根據(jù)事先和商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一個(gè)中期內(nèi)（一般 57年），以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以較低的成本取得中長(zhǎng)期的資金融通效果。 ? 備用信用證： ? 是一種特殊形式的光票信用證，是銀行出具的保函性質(zhì)的支付承諾，以保證申請(qǐng)人履行某種合約規(guī)定的義務(wù)，并在申請(qǐng)人沒(méi)有履行該義務(wù)時(shí)，憑受益人在信用證有效期內(nèi)所提交的與信用證條款相符的文件或單據(jù)，向受益人支付一定金額的款項(xiàng)。 ? 投標(biāo)保證書(shū)： ? 是銀行為客戶(hù)（投標(biāo)人）開(kāi)立的保證投標(biāo)人履行招標(biāo)文件所規(guī)定的各項(xiàng)義務(wù)的書(shū)面擔(dān)保文件。 ? ? 指商業(yè)銀行運(yùn)用自身積累的大量信息資源，以專(zhuān)業(yè)的知識(shí)、技能和經(jīng)驗(yàn)為
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1