【正文】 中 業(yè)務(wù)拓展/業(yè)務(wù)經(jīng)理共享服務(wù)－財務(wù)中心/財務(wù)經(jīng)理開具批單10審　核1124 / 41主要步驟 描述 風(fēng)險初步評級職能? 應(yīng)收賬款會計定期接收業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)。與由于被保險人退?；蚋谋６枰鼍叩呐鷨畏绞较嗤?()? 錄單人員錄入系統(tǒng)后，由復(fù)核人員復(fù)核后，在系統(tǒng)中確認 ()? 打印出的批單，連同應(yīng)收保費核銷申請和相關(guān)申請的材料，作為原始保單的附件，歸檔管理低 業(yè)務(wù)管理/業(yè)務(wù)內(nèi)勤和復(fù)核人員? 帳內(nèi)應(yīng)收保費的轉(zhuǎn)銷： 如果收回了保單正本和發(fā)票，則沖銷保費收入 如果未收回保單正本和發(fā)票，信用管理員復(fù)核是否壞帳申請的原始單據(jù)完整，進行壞帳沖銷? 業(yè)務(wù)人員填寫壞賬申請表，說明客戶名稱、保單號碼、壞賬金額、壞賬發(fā)生原因，并將相關(guān)，如保單復(fù)印件、外部相關(guān)權(quán)威部門的證明作為附件，具體見財政部關(guān)于壞帳報批的規(guī)定? 壞賬申請單和相關(guān)附件由業(yè)務(wù)經(jīng)理、信用管理員，財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審核簽字。將應(yīng)收分類清單狀態(tài)修改為未提交，并修改審核流水相應(yīng)狀態(tài)； 廢棄：對保費表相應(yīng)狀態(tài)改為未處理，刪除該申請應(yīng)收分類流水中 業(yè)務(wù)拓展－經(jīng)理業(yè)務(wù)管理－經(jīng)理分管總經(jīng)理應(yīng)收保費核銷審批9保單簽收回執(zhí)23 / 41主要步驟 描述 風(fēng)險初步評級職能及明細清單表信息。? 應(yīng)收保費核銷審批按照各級的權(quán)限設(shè)置，由相關(guān)經(jīng)理審批 已回收保單正本和發(fā)票的應(yīng)收保費核銷申請，由業(yè)務(wù)經(jīng)理在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中審核 未能回收保單正本和發(fā)票，已回收保單簽收回執(zhí)，且經(jīng)其他業(yè)務(wù)員催討仍無效的應(yīng)收保費核銷申請，由業(yè)務(wù)經(jīng)理、分管總經(jīng)理在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中審批 未回收保單正本和發(fā)票，未回收保單簽收回執(zhí)，且經(jīng)其他業(yè)務(wù)員催討仍無效的應(yīng)收保費核銷申請，由業(yè)務(wù)經(jīng)理、分管總經(jīng)理和分公司以上總經(jīng)理在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中審批，并書面簽署。 清單被確認后系統(tǒng)自動計算出總轉(zhuǎn)帳內(nèi)應(yīng)收保費，申請單被確認后生成申請?zhí)?，并將?shù)據(jù)插入轉(zhuǎn)帳內(nèi)應(yīng)收保費主表及清單表，同時修改保費表的保費轉(zhuǎn)帳內(nèi)應(yīng)收狀態(tài)字段，寫入轉(zhuǎn)帳內(nèi)應(yīng)收金額，若產(chǎn)生錯誤則恢復(fù)為事務(wù)處理前狀態(tài)并提示操作員修改。21 / 41主要步驟 描述 風(fēng)險初步評級職能可收回保費轉(zhuǎn)帳內(nèi)應(yīng)收 輸入轉(zhuǎn)帳內(nèi)應(yīng)收申請單的必要信息如險種； 根據(jù)保單號，批單號等不同條件，檢索出符合條件的數(shù)據(jù)，由操作人員選擇，備選清單的數(shù)據(jù)項包括：保單號、批單號、被保險人、簽單日期、簽單金額、是否選擇 ； 被選中的數(shù)據(jù)必須是入帳保費不等于簽單保費的數(shù)據(jù)，選定后寫入轉(zhuǎn)帳內(nèi)應(yīng)收申請單數(shù)組；正在轉(zhuǎn)帳內(nèi)應(yīng)收的單子不出現(xiàn)在備選畫面中。已進行費用座扣或正在座扣處理的單子不出現(xiàn)在備選畫面中； 在座扣清單中可按保單號增加記錄（同時檢查保費表狀態(tài)，非未處理的無法增加并給出提示），由于存在批單，可能出現(xiàn)多條記錄，每條記錄的座扣金額不得超過簽單保費與入帳保費的差； 清單被確認后系統(tǒng)自動計算出總座扣保費，申請單被確認后生成申請?zhí)?，并將?shù)據(jù)寫入座扣保費主表及座扣清單表，同時修改保費表的保費座扣狀態(tài)字段，寫入保費座扣金額，若產(chǎn)生錯誤則恢復(fù)為事務(wù)處理前狀態(tài)并提示操作員修改。? 由信用管理員，經(jīng)辦業(yè)務(wù)員和業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字確認無法收回款項的保單，屬于上述應(yīng)收保費核銷許可范圍的，進行核銷處理，業(yè)務(wù)內(nèi)勤在 業(yè)務(wù) 系統(tǒng)應(yīng)收保費管理模塊 中填寫 應(yīng)收保費核銷申請? 業(yè)務(wù)內(nèi)勤將應(yīng)收保費核銷申請連同經(jīng)辦業(yè)務(wù)員確認的應(yīng)收保費清單、保單正本和發(fā)票正本附在一起，遞交給業(yè)務(wù)經(jīng)理? 業(yè)務(wù)內(nèi)勤在 業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)收保費模塊 中針對上述應(yīng)收保費核銷許可項目，分別進行費用座扣、壞帳計提、可收回保費轉(zhuǎn)帳內(nèi)應(yīng)收、保費注銷的系統(tǒng)處理程序。進行書面的會議紀要的記錄，并發(fā)送給所有相關(guān)人員，明確相關(guān)人員的責(zé)任，并在下一次的應(yīng)收賬款控制會議進行工作檢查? 催款報告根據(jù)公司對按帳齡時間和金額的權(quán)限規(guī)定，分別上報各級負責(zé)人管理監(jiān)督? 相關(guān)管理部門將各級業(yè)務(wù)經(jīng)理分管的應(yīng)收保費的催收結(jié)果，作為業(yè)績考核的一部分中 收款管理－信用管理員 催收處理主要步驟 描述 風(fēng)險初步評級職能 審核 518 / 41主要步驟 描述 風(fēng)險初步評級職能? 信用管理員就對賬差異與業(yè)務(wù)拓展、財務(wù)經(jīng)理充分溝通，討論差異解決方案 需進行帳務(wù)調(diào)整的差異，由應(yīng)收帳款會計進行帳務(wù)處理， 非帳務(wù)調(diào)整的差異，由業(yè)務(wù)員與被保險人聯(lián)系確認原因，并就差異處理的方法提出申請，見下面的“應(yīng)收保費核銷申請”步驟? 不存在對帳差異的應(yīng)收保費，信用管理員就應(yīng)收帳款催收處理與業(yè)務(wù)拓展經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理充分溝通： 需要進行繼續(xù)催討的，由分管業(yè)務(wù)部主管進行原因分析，加強催收工作，并可以考慮將收款工作進行外包，請專門的收款公司進行收帳。? 信用管理員每月末匯總收回的對賬差異報告和催款報告，向業(yè)務(wù)員和業(yè)務(wù)催款報告17 / 41主要步驟 描述 風(fēng)險初步評級職能部經(jīng)理了解對賬差異的原因， 編制差異清單，交應(yīng)收賬款控制會議審核? 應(yīng)收賬款會計匯總收回的應(yīng)收賬款對賬單，對未蓋章確認和未收回的對賬單， 編制未確認對賬單清單，遞交給財務(wù)經(jīng)理，交應(yīng)收賬款控制會議審核。? 信用管理員將應(yīng)收保費清單分發(fā)至各經(jīng)辦業(yè)務(wù)員，經(jīng)辦業(yè)務(wù)員向客戶或者向代理機構(gòu)催收保費? 應(yīng)收保費清單列明保戶名稱，保單號，責(zé)任期，有無出險，是否發(fā)生過理賠支出，截止對賬單發(fā)出日的欠款金額中收款管理－信用管理員? 業(yè)務(wù)員通過與保戶的聯(lián)系以及系統(tǒng)的收款記錄，隨時關(guān)注保戶的付款情況? 每周一，信用管理員從系統(tǒng)中查詢出按業(yè)務(wù)員劃分的逾期賬款明細表，與上月末財務(wù)的賬齡分析表比較，跟蹤收款情況，并安排相關(guān)業(yè)務(wù)員催款 ()中 共享服務(wù)－財務(wù)中心—應(yīng)收賬款會計，收款管理—信用管理員對賬單與帳齡分析2催款與對賬4對帳差異報告客戶交接對帳單應(yīng)收保費通知3應(yīng)收保費清單應(yīng)收帳款對帳單16 / 41主要步驟 描述 風(fēng)險初步評級職能? 業(yè)務(wù)員聯(lián)系客戶對賬，如果客戶確認欠款金額的話，要求客戶在應(yīng)收保費清單上蓋章；如果客戶不確認欠款金額，則由客戶填寫欠款金額并蓋章確認，業(yè)務(wù)員詳細了解差異原因，填寫對賬差異報告? 業(yè)務(wù)員離職時，必須辦理詳細的交接手續(xù)，填寫客戶交接對賬單，向客戶確認欠款余額，將客戶資料完整的交接給繼任的業(yè)務(wù)員，信用管理員監(jiān)督交接過程，關(guān)于離職交接手續(xù)的規(guī)定應(yīng)明確列示于員工聘用合同中? 未離職的業(yè)務(wù)員辦理客戶交接應(yīng)填寫客戶交接對賬單，向客戶確認欠款余額，交接客戶資料，信用管理員監(jiān)督交接過程；新業(yè)務(wù)員負責(zé)追討交接前后的應(yīng)收賬款，如果追討交接前的欠款有困難，由原先的業(yè)務(wù)員協(xié)助追討? 定期對業(yè)務(wù)員進行信用和收款培訓(xùn)，指導(dǎo)業(yè)務(wù)員如何督促付款方有效催收應(yīng)收保費，并盡可能的維持與客戶的良好關(guān)系，讓每個員工了解：? 應(yīng)收帳款控制步驟? 客戶所處的收款壓力程度? 公司可以采取的措施以及其成本，效果? 業(yè)務(wù)員根據(jù)一周的催款成果，填制催款報告，說明一周以來的催款行動、客戶反應(yīng)、催款成果以及對客戶付款意愿和付款能力的估計和理由，將催款信復(fù)印件等證明文件作為附件，提交應(yīng)收賬款控制會議上審核。? 月末，應(yīng)收賬款會計從 財務(wù)系統(tǒng) 應(yīng)收賬款模塊 中打印出按經(jīng)辦業(yè)務(wù)員劃分的帳齡分析表，并遞交給信用管理員，監(jiān)督業(yè)務(wù)員的實際收款情況，并作為應(yīng)收賬款控制會議的資料 。 ( ) 帳外應(yīng)收保費在開具發(fā)票后或確認保費收入流入的可能性較大時，由于未收到或未全額收到款項，應(yīng)收賬款會計在財務(wù)系統(tǒng)將其確認為帳內(nèi)應(yīng)收保費，做分錄： 借：應(yīng)收保費 貸：保費收入憑證過帳后，信息回寫到業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)收保費模塊中，該應(yīng)收保費標(biāo)識出已轉(zhuǎn)入帳內(nèi)?？蛻粜庞梦臋n的信息主要包括：客戶代碼、客戶名稱、客戶類型、客戶區(qū)域歸屬、投保險種、投保標(biāo)的、保險金額、費率、地址、聯(lián)系人、信用期限、信用限額、經(jīng)辦業(yè)務(wù)員等? 如果客戶發(fā)生更名、遷址，業(yè)務(wù)員了解情況后應(yīng)及立即重新填寫客戶信息登記表，由業(yè)務(wù)部經(jīng)理簽字后，交信用管理員更新客戶信用文檔 ()? 只有信用管理員有修改客戶信用文檔的權(quán)限，系統(tǒng)應(yīng)自動記錄對于主文件已有信息的修改，產(chǎn)生修改記錄報告，由高級管理層定期對其進行復(fù)核 ()? 信用管理員定期（建議每半年）對客戶的信用數(shù)據(jù)進行核對，向業(yè)務(wù)員確認客戶信息的準(zhǔn)確性，確?？蛻襞c客戶代碼一一對應(yīng) ()中 收款管理—信用管理員 更新信用文檔7 簽訂保單612 / 412 應(yīng)收保費管理 流程圖業(yè)務(wù)拓展 業(yè)務(wù)管理 收款管理 共享服務(wù)－財務(wù)中心業(yè)務(wù)員 經(jīng)理 內(nèi)勤 信用管理員 應(yīng)收賬款會計 經(jīng)理收款和記賬對帳催收處理應(yīng)收保費核銷信用再評估應(yīng)收保費通知3收款與收入記賬1應(yīng)收保費核銷申請8開具批單10應(yīng)收保費核銷記賬12對帳單與帳齡分析2催款與對帳4催收處理6法律協(xié)助7信用再評估13更新信用記錄15審 批9審 核5審 批14審 核1113 / 41 管理方法管理原則 ? 應(yīng)收保費的管理以財務(wù)及業(yè)務(wù)的可控環(huán)節(jié)為重點，不斷降低運營風(fēng)險和管理成本? 及時清理無效保單，（已過責(zé)任期的保單，原則上全面催收，無法收回的采取“帳銷案存”，明確責(zé)