【正文】 。 因?yàn)椋挥?廣大 民大眾熱心參 加 旅游活動(dòng)， 生 態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游業(yè)才能得到真正可持續(xù)的發(fā)展。服務(wù)質(zhì)量好，消費(fèi) 者的旅游意 愿會(huì)加強(qiáng)，反之，則會(huì)削弱。提高服務(wù)的質(zhì)量，增強(qiáng)消費(fèi) 者 的旅游意識(shí)。在設(shè)計(jì)、監(jiān)理和施工 中，吸取省市類(lèi)似規(guī)模的市場(chǎng)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，采用合理、可行、有效的技術(shù) 手 段，確保 工 程萬(wàn)無(wú)一 失 。 本項(xiàng)目 在經(jīng)過(guò)經(jīng)濟(jì)效益 、 社會(huì)效益 、 環(huán)境效益綜合分析后， 可 以得 出 本項(xiàng) 目可 行性研究結(jié)論： 東源生態(tài)旅游度假村建設(shè)具有良好的 社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境效益，項(xiàng) 目 建設(shè)可行。 生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游是旅游業(yè)發(fā)展一個(gè)新方向，一方 面 拓寬了旅游業(yè)的廣度，為旅游活動(dòng)增添了新景觀，有 助于生態(tài)保護(hù)和環(huán)境優(yōu)化，使環(huán)境恢復(fù)魅力，永保 秀麗 ， 另 一方 面 改變了傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生態(tài)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的組合，開(kāi)拓了農(nóng) 業(yè)和 土地被利 用的新領(lǐng)域，強(qiáng)化農(nóng) 業(yè) 自我 積累 、自我發(fā)展的運(yùn)行機(jī)制， 增 加農(nóng)產(chǎn)品的商品量和農(nóng)業(yè)附 加價(jià) 值， 加速傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代新型農(nóng)業(yè)的轉(zhuǎn)變，是 振興農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的有效措施。 項(xiàng)目進(jìn)度安排 序號(hào) 項(xiàng)目 階段 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 1 項(xiàng)目前 期工作 2 設(shè)計(jì)及 審批 3 設(shè)備及材料采購(gòu) 4 土建 及 安裝 工程 5 投產(chǎn) 42 第十 四 章 結(jié)論與建議 綜合評(píng)價(jià)結(jié)論 東源生態(tài)旅游度假村建成后，通過(guò)生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游，能夠開(kāi)闊人的視野，增長(zhǎng)知識(shí)與才干。 項(xiàng)目實(shí)施階段包括：初步設(shè)計(jì)及審查、施工圖設(shè)計(jì)、設(shè)備及材料采購(gòu)、土建工程、安裝工程、投產(chǎn)等幾個(gè)階段。 本項(xiàng)目建設(shè)周期擬分兩個(gè)階段 進(jìn)行，具體分為項(xiàng)目前期階段和項(xiàng)目實(shí)施階段。 根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，建立健全各項(xiàng)管理制度，充分發(fā)揮專(zhuān)家咨詢(xún)的作用，積極采用專(zhuān)家的合理化建議，提高風(fēng)險(xiǎn)分析預(yù)測(cè)能力和降低風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)作處理能力。 建立健全項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，配備管理、技術(shù)、財(cái)務(wù)人員。 風(fēng)險(xiǎn) 防范措施 在市場(chǎng)推廣中，主要針對(duì)目標(biāo)客戶(hù)，積極參加省內(nèi)外各種市場(chǎng)推廣活動(dòng)，擴(kuò)大東源生態(tài)旅游度假村的知名度 和美譽(yù)度 。 本項(xiàng)目涉及的技術(shù)要求比較高，建設(shè)單位應(yīng)該重視技術(shù)人才的儲(chǔ)備，不能因?yàn)樯婕暗募夹g(shù)成熟，而在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中掉以輕心，否則將對(duì)項(xiàng)目造成一定的風(fēng)險(xiǎn) 。 休閑農(nóng)業(yè)是在市場(chǎng)需求的刺激下快速發(fā)展起來(lái)的，但是 40 由于服務(wù)的不可 儲(chǔ)存性、設(shè)施的專(zhuān)用性，加大了投資休閑農(nóng)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。要求有關(guān)部門(mén)，充分認(rèn)識(shí)到加快發(fā)展休閑農(nóng)業(yè)的重要性，并在實(shí)際操作中，積極為休閑農(nóng)業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造條件，認(rèn)真落實(shí)扶持政策，保護(hù)合法經(jīng)營(yíng)。 撫州市政府已把加快發(fā)展休閑農(nóng)業(yè)納入議事日程。 風(fēng)險(xiǎn) 分析 風(fēng)險(xiǎn) 生態(tài)休閑農(nóng)業(yè)的發(fā)展既符合農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的方向，又符合農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的方向，也符合農(nóng)村社會(huì)人文發(fā)展的方向 。 因 此，項(xiàng) 目 從財(cái)務(wù)上將 是 可行的。項(xiàng) 目 建設(shè)充分發(fā)掘當(dāng)?shù)?自 然資源及人文文化，對(duì)于改善 東鄉(xiāng)縣 投資環(huán)境，提高 當(dāng) 地人民收入等具有 積 極意義，社會(huì)效益顯著。由此可見(jiàn)，項(xiàng)目 具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。從 計(jì)算結(jié)果 中 可以看出， 各因 素的變化都不同程度的影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率及財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值，其中營(yíng)業(yè)收入的提高或降低最為敏感， 固 定資產(chǎn)投資次之，經(jīng)營(yíng)成本再次之。 38 該項(xiàng) 目 做了投資的敏感性分析。 投資利潤(rùn)率： 31% 投資利稅率： 15% 投資回收期 經(jīng)計(jì)算項(xiàng) 目 稅后投資 回 收期為 （ 不 含建設(shè)期 2年），稅前投資 回 收期為 年（ 不 含建設(shè)期 2 年）。 經(jīng)計(jì)算， 本項(xiàng)目 年均利潤(rùn)總額 2800 萬(wàn) 元 （達(dá)產(chǎn)后） ，年均繳納企業(yè)所得稅 924 萬(wàn) 元 （達(dá)產(chǎn)后） ，年均稅后利潤(rùn) 1876萬(wàn)元 （達(dá)產(chǎn)后） 。 (5)其它管理費(fèi)用 其它管理費(fèi)用為景區(qū)日常管理所發(fā) 生 的辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、日常維護(hù)、旅游宣傳等相關(guān)費(fèi)用，本項(xiàng) 目正 常年估算為 240萬(wàn)元。 (3)修理及道路維護(hù)費(fèi) 該項(xiàng)費(fèi)用 計(jì) 算方法按占 固 定資 產(chǎn) 原值 的 比率和道路維護(hù)費(fèi)用 計(jì)算 ，本項(xiàng) 目 按 120 萬(wàn)元／年計(jì) 算 。按 4 萬(wàn) 元／人年 計(jì)算 。年銷(xiāo)售稅金及附加，按照國(guó)家及地方稅收政策繳納。 苗木銷(xiāo)售：苗木產(chǎn)品 前 4 年按照每年增值 20%計(jì)算，第五 年開(kāi)始 計(jì)算 銷(xiāo)售 收入 ，按照投入的 2 倍 計(jì)算 ，年可收入2400 萬(wàn)元 。 、營(yíng)業(yè)稅金及附加估算 本項(xiàng)目 常年可接待游客 5 萬(wàn)人次， 按人均消費(fèi) 380元 計(jì)算。 35 第 十一 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和效益分析的依據(jù)是國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、財(cái)政部頒發(fā)的《農(nóng)業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》及國(guó)家相關(guān)政策。 項(xiàng) 目 估 算總投資 6000 萬(wàn)元， 固 定資產(chǎn)投資 5500 萬(wàn)元 ，流動(dòng)資金 500 萬(wàn)元。 各部門(mén)人員配置見(jiàn)下表： 序號(hào) 部門(mén) 人員 備注 1 總經(jīng)理室 3 高級(jí)管理人員 2 綜合科 7 中級(jí)管理人員 2 3 財(cái)務(wù)科 5 中級(jí)管理人員 2 4 保衛(wèi)、消防科 20 中級(jí)管理人員 4 5 環(huán)衛(wèi)科 20 中級(jí)管理人員 2 6 修繕科 5 中級(jí)管理人員 2 合計(jì) 60 34 第 十 章 投資估 算 投資估算依據(jù) ●《 江西省建筑安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表 》； ●《 江西省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表 》； ● 《江西省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》； ● 《江西省建筑安裝工程費(fèi)用定額》； ● 《江西省建筑工程計(jì)價(jià)辦法》； ●《江西省市政工程預(yù)算定額》； ●撫州市現(xiàn)行材料價(jià)格； ● 設(shè)備采購(gòu)：根據(jù)現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格和設(shè)備生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià) 。 勞動(dòng)定員 項(xiàng)目建成后，需配置市場(chǎng)物業(yè)管理工作人員 60 人。 33 保衛(wèi)、消防科：負(fù)責(zé)維持景區(qū)正常秩序、日常 安全、車(chē)輛管理、夜 間 警衛(wèi)、防火安全。各職能部門(mén)職責(zé)如下： 綜合科：負(fù)責(zé)景區(qū)內(nèi)部管理、對(duì)外宣傳、招商、協(xié)調(diào)等業(yè)務(wù)。 員工培訓(xùn) 主要管理人員由單位組織外地考查學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，工作人員由公司統(tǒng)一組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)。 人力資源 總經(jīng)理由母公司批準(zhǔn)任命，中層管理人員采取按條件在社會(huì)擇優(yōu)招聘辦法解決。 32 第十章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源 組織機(jī)構(gòu) 實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制和逐級(jí)管理，逐級(jí)考核的直線(xiàn)分層次管理體系。根據(jù)實(shí)際需要，配置消火栓、滅火器、消防水池等相應(yīng)種類(lèi)、數(shù)量的消防器材、設(shè)備和設(shè)施，并指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保養(yǎng)、維修和管理。 防火檢查要堅(jiān)持采用直觀檢查法和現(xiàn)代技術(shù)設(shè)備檢查法相結(jié)合，對(duì)所發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決 處理。 (4)定期組織防火檢查，及時(shí)消除火災(zāi)隱患。 (3)針對(duì)項(xiàng)目特點(diǎn)抓好消防宣傳、教育結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際，有針對(duì)性地進(jìn)行消防宣傳教育，使人們時(shí)刻保持警惕性。具體做好以下幾點(diǎn)： (1)制定消防安全制度 31 結(jié)合 景區(qū)的建筑特點(diǎn)及經(jīng)營(yíng)性質(zhì)，制定清晰、簡(jiǎn)潔、高效的 防火制度，便于有關(guān)人員掌握、學(xué)習(xí)和在工作中嚴(yán)格執(zhí)行，盡量將火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)減低到最小。建筑物要保證足夠的通風(fēng)量，設(shè)置應(yīng)急照明系統(tǒng)、備用發(fā)電系統(tǒng)及報(bào)警通訊系統(tǒng)，并安排專(zhuān)職保衛(wèi)人員負(fù)責(zé)緊急情況下的人員疏散。 安全 本項(xiàng)目保護(hù)安全的重點(diǎn)在于游客人身安全及火災(zāi)預(yù)防。 電氣 交配電設(shè)備及其他耗能設(shè)備選用節(jié)能型產(chǎn)品，以達(dá)到節(jié)能降耗的目的。 本項(xiàng)目無(wú)工業(yè)三廢污染，只有生活垃圾和生活污水，為保護(hù)項(xiàng)目區(qū)環(huán)境，項(xiàng)目區(qū)將建生活污水處理設(shè)備，采用生化處理技術(shù) —— 接觸氧化法進(jìn)行處理，使排水達(dá)到排放標(biāo) 準(zhǔn) ，用于 各景區(qū)樹(shù)木花草灌溉。施工結(jié)束后應(yīng)及時(shí)在道蹄上種植喬木、灌木等樹(shù)木，預(yù)防水 土流失，凈化空氣并美化環(huán)境。加強(qiáng)工程施工期環(huán)保工作，合理選擇灰土拌合地址，做到集中拌合，遠(yuǎn)離居 民區(qū) 。施工期間利用當(dāng)?shù)氐纳钤O(shè)施，不得新增生活污水排放口。 擬選建設(shè)場(chǎng)地周?chē)鸁o(wú)大污染源，環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀良好，完全符合農(nóng)業(yè)旅游項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的要求。栽后培土 ，要做到內(nèi)緊外松。 ⑥、栽苗： 桿 直、根舒、踩緊，深淺適度，澆足定根水。 ④、挖穴：規(guī)格要求， 大 穴 80cm 見(jiàn) 方 ，中穴 60cm 見(jiàn) 方 ，小 穴 40cm 見(jiàn)方，要求正方形，切忌鍋底形。 ②、選 苗 ：健壯、無(wú)病蟲(chóng)害，無(wú)機(jī)械損傷無(wú)雙頊芽，梢部充分木質(zhì)化。 環(huán) 園 公路：面寬 4M， 兩 邊選擇耐水 性 較強(qiáng)的樹(shù)種，株距 M。 ②、副道： 面 寬 3M，呈龜背形， 兩 邊植樹(shù)，株距 3M。 無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù) 利用項(xiàng) 目 區(qū)土壤、空氣、水無(wú)污染的 優(yōu)勢(shì)，引進(jìn)、推廣無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)技術(shù)。 生態(tài)環(huán)境綜合治理技術(shù) 對(duì)坡耕地和裸露坡地采 用 生物 與 農(nóng)藝措施相結(jié)合進(jìn)行改造，控制土壤侵蝕、降低地表骨流、提高生物生產(chǎn)量，形成土涵水、水養(yǎng)土、生物生長(zhǎng)旺盛的高效利 用 模式。 將東源水庫(kù)修繕加固、堤壩加寬，保證水庫(kù)的存水量、保證當(dāng)?shù)卮迕竦墓喔扔盟?，該區(qū)占地約 230 畝（該區(qū)為水域面積，以租賃形式使用）。 污水處理區(qū)規(guī)劃用地 10 畝（征用），主要用于糞便的回收和本項(xiàng)目其他不能直接排放的污染物進(jìn)行降解。 建設(shè)內(nèi)容 餐飲規(guī)劃用地 30 畝（征用），建設(shè)綠色美食餐飲中心，讓游客感受到濃郁的鄉(xiāng)土風(fēng)情。休閑園區(qū)規(guī)劃結(jié)構(gòu)為：水果采摘區(qū)、觀光植物區(qū)、觀景品茗區(qū) 、老年人療養(yǎng)區(qū) 。 ： (1)按功能規(guī)劃為服務(wù)區(qū)、景觀區(qū)、種植區(qū) 等，并進(jìn)行具體分區(qū)； (