【正文】 首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計(jì)劃書 60 。 首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計(jì)劃書 59 第八章 結(jié)論 通過對(duì)該項(xiàng)目的原料供應(yīng)、市場(chǎng)狀況、項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)的分析以及對(duì)項(xiàng)目建成后的經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)，可見該項(xiàng)目原料供應(yīng)穩(wěn)定可靠，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和規(guī)模設(shè)計(jì)合理，市場(chǎng)潛力巨大，風(fēng)險(xiǎn)較小，各項(xiàng)指標(biāo)優(yōu)于本行業(yè)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)， 項(xiàng)目 建成后具有較好的經(jīng)濟(jì)效益， 項(xiàng)目 切實(shí)可行性。 加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新，提高產(chǎn)品科技含量，強(qiáng)化生產(chǎn)管理，降低能耗，節(jié)約成本，加快技術(shù)設(shè)備的引進(jìn)、消化、吸收和再創(chuàng)新，提高從業(yè)人員科學(xué)文化素質(zhì)，努力形成勇于嘗試、大膽創(chuàng)新的企業(yè)文化。另外，要不斷研發(fā)新產(chǎn)品投向市場(chǎng)，隨時(shí)給消費(fèi)者新鮮感。此外，應(yīng)多加搜集其他產(chǎn)地如內(nèi)蒙馬鈴薯種植區(qū)的種植情況，以備在本地區(qū)馬鈴薯減產(chǎn)時(shí)能夠從其他產(chǎn)地調(diào)集原料。本產(chǎn)品具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)能力和廣闊的發(fā)展前景。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計(jì)劃書 57 本產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在同類產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)和消費(fèi)人群的變化，由于本 項(xiàng)目的技術(shù)優(yōu)勢(shì)、富硒資源優(yōu)勢(shì)和生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)，所以短期內(nèi)沒有同類產(chǎn)品和替代品進(jìn)入市場(chǎng)，市場(chǎng)對(duì)該產(chǎn)品的需求在當(dāng)前和今后相當(dāng)長(zhǎng)的一個(gè)時(shí)期，都處于上升趨勢(shì)，企業(yè)制訂了一系列有效地營(yíng)銷方案來降低市場(chǎng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，從發(fā)展前景來看，隨著我國(guó)的工業(yè)化發(fā)展進(jìn)程和食品行業(yè)興旺，淀粉的需求量將逐步增加。 二、不確定性風(fēng)險(xiǎn)分析 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要 是指由于項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)不成熟，從而造成產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定，給項(xiàng)目實(shí)施帶來的風(fēng)險(xiǎn)。 水電供應(yīng)充足 國(guó)家電網(wǎng)覆蓋 全縣境內(nèi) ，電價(jià)合理，電力有了充足保障，水源供應(yīng)充足，水質(zhì)較好。 政策扶持力度大 平利 縣政府為進(jìn)一步擴(kuò)大對(duì)外開放，吸引境內(nèi)外投資者，出臺(tái)了一系列的優(yōu)惠政策。內(nèi)貿(mào)、外貿(mào)皆宜。 銷售網(wǎng)絡(luò) 健全 公司在國(guó)內(nèi)的銷售網(wǎng)絡(luò)遍布各省市，有一批具有相當(dāng)實(shí)力和能力以及良好商業(yè)信譽(yù)的經(jīng)銷商，能夠順利進(jìn)入批零銷售體系，打開市場(chǎng)。 當(dāng)?shù)厝斯すべY較低、土地地價(jià)低，更降低了產(chǎn)品成本。 首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計(jì)劃書 55 馬鈴薯的質(zhì)量直接決定了產(chǎn)品質(zhì)量的優(yōu)劣，由資源供給優(yōu)勢(shì)決定了產(chǎn)品質(zhì)量能夠充分保證，從口感、形狀上優(yōu)于市場(chǎng)上 同類產(chǎn)品。 公司將在獲得當(dāng)?shù)卣块T的幫助與支持的基礎(chǔ)上，采取“公司 +政府 +基地 +農(nóng)戶”的模式進(jìn)行種薯和原料基地建設(shè)，充分利用當(dāng)?shù)剡m合馬鈴薯種植、 生 長(zhǎng)的自然條件，充分發(fā)揮資源供給的優(yōu)勢(shì)，建立相對(duì)穩(wěn)定的原料基地約 3 萬畝，使公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能夠連續(xù)穩(wěn)定。這些優(yōu)質(zhì)新品種都是馬鈴薯加工的適宜品種。 2%左右，商品率在 8085%。例如：“夏波蒂”，該品種系加拿大育成，屬中首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計(jì)劃書 54 熟油炸型 品種，薯塊大，長(zhǎng)型，一般 10 厘米以上，大的超過 20 厘米，白皮白肉，表皮光滑，芽眼極淺。 第七章 風(fēng)險(xiǎn)分析 一、確定性風(fēng)險(xiǎn)分析 資源供給 充足 平利 縣氣候特別適宜馬鈴薯的種植生長(zhǎng)，所產(chǎn)的馬鈴薯品質(zhì)優(yōu)、產(chǎn)量高。 四、投融資及財(cái)務(wù)計(jì)劃 經(jīng)估算，本項(xiàng)目總投資為 3000 萬元。其計(jì)算公式如下： 1?? 現(xiàn)正值年份數(shù)累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出投資回收期 當(dāng)年凈現(xiàn)金流量 絕對(duì)值上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量的? 本項(xiàng)目全部投資回收期（ pt）經(jīng)計(jì)算為所得稅前 年和稅后 年（含建設(shè)期 年）。 ?? ???? nt tct ICOCIF N P V 1 )1()( （式中 cI 為基準(zhǔn)折現(xiàn)率） 本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV ）計(jì)算結(jié)果為稅前 萬元和稅后 萬元。其計(jì)算公式如下： 0)1()(1 ??? ??? tnt t F IR RCOCI （式中： CI 為現(xiàn)金流入， CO 為現(xiàn)金流出，下同） 首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計(jì)劃書 52 本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR ）計(jì)算結(jié)果為稅前 %，稅后 %，超過設(shè)定的基準(zhǔn)收益率稅前 8%、稅后 8%。 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目年平均營(yíng)業(yè)收入 5400 萬元，年平均總成本費(fèi)用為 萬元，年平均營(yíng)業(yè)稅金及附加為 萬元，年平均利潤(rùn)總額 萬元，年平均上繳增值稅為 萬元，年平均上繳所得稅為 萬元，年平均凈利潤(rùn)為 萬元。 公司資產(chǎn)負(fù)債率為 %，顯示有較強(qiáng)的償債能力， 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 %、 投資回報(bào)率較高，說明公司有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本項(xiàng)目原、輔材料均供應(yīng)充足，能滿足日常生產(chǎn)需要。進(jìn)入 21 世紀(jì)后，縣委、縣政府積極適應(yīng)農(nóng)業(yè)發(fā)展的新形勢(shì)和新任務(wù)的要求，作出了“生態(tài)立縣、發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì) ”的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整戰(zhàn)略部署，將馬鈴薯作為綠色產(chǎn)業(yè)中的重要品種，通過近年來的發(fā)展種植規(guī)模和種植水平都上了一個(gè)新的臺(tái)階， 2 萬畝馬鈴薯種植基地 可作為本項(xiàng)目的主要原材料來源 。 本項(xiàng)目產(chǎn)品對(duì)生產(chǎn)成本產(chǎn)生負(fù)面影響的主要因素為原輔材料漲價(jià)及燃料和動(dòng)力漲價(jià)。因此，項(xiàng)目建成后需原輔材料費(fèi)用 萬元。 二、 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析 首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計(jì)劃書 50 本項(xiàng)目人員數(shù)量為 188 人，人均工資標(biāo)準(zhǔn)為 23000元 /人 ? 年，福利費(fèi)按 14%提取，年工資及福利費(fèi)用為 萬元。 因此，本項(xiàng)目國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力較強(qiáng)、替代進(jìn)口或出口的可能性較小。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，僅越南、泰國(guó)每年需進(jìn)口種薯 3 萬噸，日本每年需進(jìn)口薯?xiàng)l 27 萬噸。我國(guó)是全球第一大馬鈴薯生產(chǎn)和消費(fèi)的大國(guó)，在不遠(yuǎn)的將來，我國(guó)必將成為全球馬鈴薯淀粉加工中心和消費(fèi)最大的市場(chǎng)。從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)看，隨著我國(guó)工業(yè)和食品行業(yè)的不斷發(fā)展，淀粉的需求量將會(huì)進(jìn)一步增加，據(jù)權(quán)威專家預(yù)測(cè)到 2030 年僅國(guó)內(nèi)馬鈴薯精淀粉市場(chǎng)的需求量將達(dá)到 180 萬噸。 上述競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)將使公司產(chǎn)品在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得有利地位，獲得較大的經(jīng)濟(jì)利益。 公司地處城鄉(xiāng)結(jié)合部，利于馬鈴薯的就地收購以及對(duì)產(chǎn)地實(shí)施控制；廠址緊鄰 318 公路，交通運(yùn)輸及其便利。 地理優(yōu)勢(shì) 首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計(jì)劃書 47 平利縣 地區(qū)交通便利， 十天 高速 從公司 側(cè) 邊 經(jīng)過； 公路 運(yùn)輸便利。 根據(jù)測(cè)算，本項(xiàng)目產(chǎn)品出廠價(jià)格為：全粉 7000 元 /噸，價(jià)格比市場(chǎng)同類產(chǎn)品更具有競(jìng)爭(zhēng)力。 由于原料采用就地收購的方式，減少了長(zhǎng)途運(yùn)輸環(huán)節(jié)，降低成本達(dá) 25%，產(chǎn)量越大競(jìng)爭(zhēng)力越強(qiáng)。 公司從農(nóng)業(yè)抓起，選擇優(yōu)良品種，抓好田間管理，在季節(jié)上與生產(chǎn)、銷售同步，以確保產(chǎn)品的“新鮮感”，這在國(guó)內(nèi)尚未有先例。 該地區(qū)馬鈴薯種植面積大，產(chǎn)量高， 2020 年，馬鈴薯種植面積達(dá)到 10 萬余畝，總產(chǎn)量達(dá) 30 萬噸，其中優(yōu)良品種的產(chǎn)量占總產(chǎn)量的 50%以上，完全能夠滿足項(xiàng)目需要?！按笪餮蟆保瑸槭砥庸Ｓ闷贩N，由美國(guó)引入，塊莖成圓形，表皮光滑，芽眼淺，有輕微網(wǎng)紋，白皮白肉，干物質(zhì) 23%，淀粉含量 18%，還原糧含量 %，塊莖大，單個(gè)重量最大可達(dá) 750 克以上。薯塊中干物質(zhì)含量 1923%，還原糖在 0。 近幾年來，當(dāng)?shù)卮竺娣e種植了一些馬鈴薯的新品種，如“克新 1號(hào)”、“魯盈 1 號(hào)”、“大西洋”、“夏波蒂”等，都具有塊莖大而整齊、干物質(zhì)含量高、還原糖好、薯形好、表面光滑、芽眼淺、適宜加工的特點(diǎn)，充分符合馬鈴薯深加工對(duì)原料的要求。全國(guó)精淀粉年加工能力 200 萬噸左右，加工能力在 1 萬噸以上的企業(yè) 70 余家，主要分布在北方的黑龍江、內(nèi)蒙古、寧夏、甘肅和西南的云南、貴州等 14 個(gè)?。▍^(qū)）；全粉年加工能力 10 萬噸左右，加工企業(yè)近 10 家，主要分布在內(nèi)蒙古、甘肅和山西等地；薯片薯?xiàng)l年加工能力25 萬噸，加工企業(yè)近 40 家，主要分布在北京、哈爾濱 、上海、廣東、江蘇等東部沿海地區(qū)和大城市；粉絲粉皮年加工能力 8 萬噸以上，加工企業(yè)零散分布在東北、華北、西南等地區(qū) 。 總定員 188 人，其中工人 158 人，技術(shù)人員 16 人、管理人員 14 人，全部職工須培訓(xùn)、考核合格后方能上崗。 首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計(jì)劃書 44 環(huán)境保護(hù)：包括污水處理系統(tǒng)、廢渣處理系統(tǒng)、噪音控制等。 配套設(shè)備：包括化驗(yàn)、衛(wèi)生、煤水電供應(yīng)系統(tǒng)等輔助設(shè)備。 其他原輔材料均可在當(dāng)?shù)睾蛧?guó)內(nèi)購得，來源 充足，供應(yīng)渠道暢通。進(jìn)入 21 世紀(jì)后，縣委、縣政府積極適應(yīng)農(nóng)業(yè)發(fā)展的新形勢(shì)和新任務(wù)的要求，作出了“生態(tài)立縣、發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)”的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整戰(zhàn)略部署，將馬鈴薯作為綠色產(chǎn)業(yè)中的重要品種，通過近年來的發(fā)展種植規(guī)模和種植水平都上了一個(gè)新的臺(tái)階， 2 萬畝馬鈴薯種植基地 可作為本項(xiàng)目的主要原材料來源 。本階段計(jì)劃投資 500 萬元。本階段計(jì)劃投資 1900 萬元。本階段計(jì)劃投資 600 萬元。 二、 公司盈利模式及發(fā)展規(guī)劃 本項(xiàng)目分三個(gè)階段分別在 年完成所有工程。帶首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計(jì)劃書 42 動(dòng) 2020 農(nóng)戶從事馬鈴薯種植，帶動(dòng)農(nóng)民 500 人就地就業(yè)和創(chuàng)業(yè)。項(xiàng)目實(shí)施單位資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到 2800萬元。 第五章 經(jīng)營(yíng)管理 一、公司的商業(yè)目的、全盤戰(zhàn)略及各階段的目標(biāo) 本項(xiàng)目建設(shè)期限自 2020 年 9 月至 2020 年 2 月，在項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)計(jì)劃總投資 3000 萬元，項(xiàng)目完成后達(dá)到年產(chǎn)富硒馬鈴薯全粉 6000 噸的能力。 全粉：根據(jù)市場(chǎng)狀況，采用中等價(jià)格。 根據(jù)市場(chǎng)需求，研發(fā)并推廣新產(chǎn)品。 .. 統(tǒng)一使用商標(biāo)，各個(gè)產(chǎn)品之間互相促進(jìn)，協(xié)調(diào)發(fā)展。 市場(chǎng)定位 由于復(fù)合薯片銷量很高，復(fù)合薯片的價(jià)格又略高于油炸鮮薯片，而復(fù)合薯片取勝的關(guān)鍵就在于其原料 —— 全粉的質(zhì)首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計(jì)劃書 40 量，因此全粉最重要的就是其質(zhì)量，由于公司全粉的產(chǎn)量不高，因此可以定位于高質(zhì)中檔。 、應(yīng)用現(xiàn)代先進(jìn)的食品生產(chǎn)危害性分析與關(guān)鍵控制點(diǎn)技術(shù) (HACCP 標(biāo)準(zhǔn) )，從各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行全面質(zhì)量控制，制定科學(xué)生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范和技術(shù)管理措施，確保終端產(chǎn)品達(dá)到無公害食品標(biāo) 準(zhǔn)。 在滿足全縣脫毒馬鈴薯種薯需求的同時(shí)，加大周邊其他縣區(qū)馬鈴薯重點(diǎn)生產(chǎn)地的推廣范圍，擴(kuò)大種薯銷售量。 目標(biāo)市場(chǎng)選擇 根據(jù)產(chǎn)品的性質(zhì)、消費(fèi)者偏好、企業(yè)自身?xiàng)l件，三 項(xiàng)產(chǎn)品分別選擇目標(biāo)市場(chǎng)： 全粉作為復(fù)合薯?xiàng)l的重要原料，目標(biāo)市場(chǎng)選擇為生產(chǎn)復(fù)合薯?xiàng)l為主的食品加工企業(yè)。 五、 營(yíng)銷計(jì)劃概述及模式 、 市場(chǎng)開發(fā)及進(jìn)度規(guī)劃 、 營(yíng)銷計(jì)劃概述及模式 首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計(jì)劃書 38 公司的最終目標(biāo)是以質(zhì)量取信于市場(chǎng)，在消費(fèi)者心目中樹立名牌形象，在同類產(chǎn)品中獨(dú)樹一幟，在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。 各地區(qū)的馬鈴薯加工項(xiàng)目建成后有可能占有一部分市場(chǎng)，但根據(jù)其建設(shè)投資與規(guī)模，一般都屬于小型企業(yè)，各類產(chǎn)品的年總產(chǎn)量在 50006000 噸，設(shè)備均屬國(guó)產(chǎn)，具有產(chǎn)量較低，質(zhì)量較差，消耗量較大的不足點(diǎn)。 四、行業(yè)中現(xiàn)有及潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析及因市場(chǎng)介入而產(chǎn)生的其它競(jìng)爭(zhēng)因素分析 潛在競(jìng)爭(zhēng)者 由于馬鈴薯加工工業(yè)的發(fā)展被列入 我國(guó)“十五”食品工業(yè)發(fā)展規(guī)劃，并被認(rèn)為是我國(guó)中西部地區(qū)一個(gè)新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，因此目前有多個(gè)地區(qū)都將馬鈴薯加工列入項(xiàng)目計(jì)劃，主要有山西、內(nèi)蒙、甘肅、云南、貴州、江蘇等省份。 三、 目標(biāo)市場(chǎng)的設(shè)定與產(chǎn)品定位 根據(jù)產(chǎn)品的性質(zhì)、消費(fèi)者偏好、企業(yè)自身?xiàng)l件，三項(xiàng) 產(chǎn)品分別選擇目標(biāo)市場(chǎng)： 全粉作為復(fù)合薯?xiàng)l的重要原料，目標(biāo)市場(chǎng)選擇為生產(chǎn)復(fù)合薯?xiàng)l為主的食品加工企業(yè)。 根據(jù)市場(chǎng)前景分析及產(chǎn)品品質(zhì)狀況，產(chǎn)品的市場(chǎng)定位為國(guó)內(nèi)各大加工企業(yè)及東南亞等國(guó)家和地區(qū)。 近年來，僅就目前階段的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求水平，馬鈴薯全粉的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)年需求量約 3 萬噸以上，亞洲市場(chǎng)年需求量約6 萬噸，并且每年以 20%的速度遞增，國(guó)外資本目前都看好首屆陜西省青年創(chuàng)業(yè)大賽創(chuàng)（商）業(yè)計(jì)劃書 36 中國(guó)消費(fèi)市場(chǎng)的這種上升趨勢(shì)，專家預(yù)測(cè)到 2020 年國(guó)內(nèi)馬鈴薯全粉需求量將達(dá) 到 6 萬噸 10 萬噸。國(guó)內(nèi)企業(yè)從國(guó)外以 ~ 萬元 /噸較高的價(jià)格進(jìn)口，使企業(yè)成本增加，利潤(rùn)降低。另外，隨著國(guó)內(nèi)快餐業(yè)的迅猛發(fā)展，麥當(dāng)勞、肯德基、德克士等新興快餐食品消費(fèi)日益增大，對(duì)顆粒全粉的需求量也不斷增加。國(guó)內(nèi)許多企業(yè) 看好復(fù)合薯片加工項(xiàng)目，但由于其主要原料 —— 馬鈴薯顆粒全粉國(guó)產(chǎn)化生產(chǎn)的空白，需要全部進(jìn)口，因此也制約了國(guó)內(nèi)馬鈴薯深加工食品的發(fā)展。北京的大家寶薯片以及進(jìn)口的品客薯片，近年來在全國(guó)各大城市銷售量都呈上升趨勢(shì)。而亞洲的幾家復(fù)合薯片生產(chǎn)廠家需求量也在 2~3 萬噸，且需求量逐年增加。 目前，國(guó)際上很多以馬鈴薯加工業(yè)為主體的大型集團(tuán)，如美國(guó)新普勞公司、百事食品公司、寶潔公司、加拿大的麥肯公司、納貝斯克