【正文】 對市場要做進(jìn)一步調(diào)研，廣開銷售渠道，加大市場營銷力度，率先占領(lǐng)市場，力爭在市場競爭中占據(jù)主動。 建議應(yīng)進(jìn)行技術(shù)設(shè)備考察，并以招、投標(biāo)的方式進(jìn)行設(shè)備招標(biāo)，以便選用符合擬定生產(chǎn)規(guī)模的生產(chǎn)設(shè)備，達(dá)到合理選用、科學(xué)匹配的目的。項(xiàng)目可行。項(xiàng)目屬于投資少、見效快、社會效益好的科技項(xiàng)目。 項(xiàng)目對廢氣、廢水、固體廢物的排放均采取了處理措施，做到了達(dá)標(biāo)排放，項(xiàng)目投產(chǎn)后，對現(xiàn)有廠址不會造成 不良影響，從環(huán)保角度出發(fā)，項(xiàng)目可行。 項(xiàng)目投產(chǎn)后 年均 創(chuàng)產(chǎn)值 萬元，利潤總額 萬元，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，總投資收益率 %，投資利稅率%，稅后投資回收期 年 (含建設(shè)期 1 年 )。 項(xiàng)目實(shí)施有利于推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，增加地方財(cái)政收入；有利于農(nóng)民增加收入，脫貧致富，奔小康；有利于企業(yè)實(shí)現(xiàn)規(guī)?；F(xiàn)代化生產(chǎn)，促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)優(yōu)質(zhì)、創(chuàng)名牌，提高產(chǎn)品在國際市場上的 競爭力。由于工期十分緊張，因此，擬擇優(yōu)選定勘察、設(shè)計(jì)單位，盡快開展工作。 ⑹ 接受行政監(jiān)督原則 招標(biāo)投標(biāo)活動的核心是競爭，招標(biāo)投標(biāo)的過程實(shí)際上是競爭的過程，招標(biāo)投標(biāo)雙方當(dāng)事人都要遵守有關(guān)法律、法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定，在招標(biāo)投標(biāo)的全過程，要接受有關(guān)行政監(jiān)督部門依法實(shí)施的監(jiān)督。 ⑷ 誠實(shí) 信用原則 當(dāng)事人應(yīng)以誠實(shí)、守信的態(tài)度行使權(quán)利，履行義務(wù)，以維持招標(biāo) 54 投標(biāo)雙方的利益平衡，以及自身利益與社會利益的平衡。 ⑵ 公平原則 要求給予所有投標(biāo)人平等的機(jī)會，使其享有同等的權(quán)利，并履行同等的義務(wù)，不歧視任何一方。 二 、 招標(biāo)方案 招標(biāo)工作原則 嚴(yán)格按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及吉林省的相關(guān)法律、法規(guī)、條 例，本著公開、公平、公正的原則，開展招投標(biāo)工作。 盈虧平衡分析圖01020304050607080901000 20 40 60 80 100生產(chǎn)能力利用率（%）金額：（千萬元）固定成本 銷售收入 總成本費(fèi)用 敏感性分析 51 主要就價(jià)格、投資、成本、產(chǎn)量等四個(gè)主要因素進(jìn)行分析， 敏感性分析表 序號 不確定 因素 不確定 因素變 化率(%) 項(xiàng)目評價(jià)指標(biāo) 借款 償還期(年） 償債 備付率（ %） 指數(shù) 稅前內(nèi) 部收益率 (%) 稅后內(nèi) 部收益率 (%) 敏感系數(shù) 臨界點(diǎn) 基本方案 1 建設(shè)投資 10 10 2 銷售價(jià)格 10 10 3 經(jīng)營成本 10 10 4 產(chǎn)量變化 10 10 單因素分析曲線圖10 5 0 5 10不確定因素變化率（%）內(nèi)部收益率（%）銷售價(jià)格 經(jīng)營成本 銷售量 基本方案 基準(zhǔn)收益率 52 七、 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 從以上財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)看，凈現(xiàn)值大于零、內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，反映了項(xiàng)目具有良好的投資效果，不 確定性分析表明了項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，因此，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 六、 不確定性分析 盈虧平衡分析 本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）為 %，即：當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)能力達(dá)到%時(shí)，項(xiàng)目就可保證不虧損，說明項(xiàng)目具有 較 強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。采用 最大還款方式償還，貸款年利率 %， 本項(xiàng)目的貸款償還期為 年 （含建設(shè)期） 。 項(xiàng)目投資稅后指標(biāo) ： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %； 財(cái) 務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=8%） 萬元； 全部投資回收期 年。 年均利潤總額 萬元； 年均所得稅 萬元； 年均凈利潤 萬元。 經(jīng)估算，年均 經(jīng)營成本費(fèi)用為 萬元 ，年均總成本費(fèi)用為 萬元 。 管理費(fèi)用 按 按收入 的 %估算 。 修理費(fèi) 按固定資產(chǎn)原值的 3%估算。 49 工資按 當(dāng)?shù)毓べY水平及企業(yè)具體情況， 福利費(fèi)按工資總額的14%提取。 詳見附表 4“營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表”。 城市建設(shè)維護(hù)費(fèi) 和 教育費(fèi)附加 分別按增值稅的 1%、 3%計(jì)算 。 營業(yè) 稅金附加 根據(jù)國家增值稅暫行條例 和營業(yè)稅法 規(guī)定， 本項(xiàng)目屬混合銷售 。 產(chǎn)品名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) （元） 金額 （萬元） 食用菌 噸 10000 冷藏儲運(yùn)農(nóng)副產(chǎn)品 噸 50000 投產(chǎn)期按 80%計(jì)算 ， 達(dá)產(chǎn)期 按 100%計(jì)算 。 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為 8%。 48 第 十 五章 財(cái)務(wù)評價(jià) 一、 財(cái)務(wù)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 根據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》為依據(jù)，符合國家有關(guān)企業(yè)法規(guī)及現(xiàn)行財(cái)稅制度。 債務(wù)資金籌措 項(xiàng)目申請 建設(shè)投資 貸款 2500 萬元。用于建設(shè)投資 萬元，用于建設(shè)期利息 72 萬元，用于流動資金 萬元。 流動資金 萬元，在投產(chǎn)期第一年使用 萬元，以后各年根據(jù) 生產(chǎn)需要再增加或減少部分流動資金。 詳見 附表 2“流動資金估算表 ”。 （ 2）建設(shè)期利息 項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，建設(shè)期利息 72 萬元。 （ 1） 建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)投資 萬元 ，其中：建筑工程費(fèi) 萬元；設(shè)備購置費(fèi) 1050萬元；安裝工程費(fèi) ； 固定資產(chǎn) 其他費(fèi)用 萬元； 無形資產(chǎn) 450 萬元； 其他資產(chǎn)費(fèi)用 萬元；基本預(yù)備費(fèi) 萬元。 基本預(yù)備費(fèi)按 10%估算。 設(shè)備價(jià)格：參照有關(guān)生產(chǎn)廠家現(xiàn)行報(bào)價(jià)及市場價(jià)格估算。 達(dá)產(chǎn) 2020 年 12 月以后達(dá)產(chǎn)。 土建施工 2020 年 49 月進(jìn)行土建施工。 設(shè)備采購、驗(yàn)收、人員培訓(xùn)及產(chǎn)前準(zhǔn)備工作 2020 年 56 月完成設(shè)備采購。 44 第 十三 章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 一 、 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排為 1 年，即 2020 年 1 月 2020 年 12 月。試生產(chǎn)之前，全體正式職工均需達(dá)到獨(dú)立上崗工作水平。 三 、 員工培訓(xùn) 生產(chǎn)實(shí)踐證明，人員培訓(xùn)十分重要，直接關(guān)系到該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后能否迅速轉(zhuǎn)入正常生產(chǎn)。 二 、 人力資源配置 全廠職工定員 260 人（不含銷售人員和基地人員），其中：管理人員 30 人；技術(shù)人員 12 人；生產(chǎn)人員 178 人；輔助生產(chǎn)人員 40 人 。企 業(yè)主要職能機(jī)構(gòu)設(shè)置如下：總經(jīng)理 1 人，副總經(jīng)理 3 人，分別負(fù)責(zé)綜合辦公室、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)計(jì)劃部、技術(shù)研發(fā)部、品控部、市場管理部、銷售部、供應(yīng)儲運(yùn)部、設(shè)備工程部。 c） 干粉滅火 在各車間內(nèi)按規(guī)定設(shè)置一定數(shù)量的小型手提式干粉滅火器及其它消防用具。 ⑶ 消火栓 a） 室外消火栓 42 根據(jù)總平面布置圖及室外消火栓的規(guī)定的間距和半徑，設(shè)置室外消火栓 及水泵接合器，并設(shè)置區(qū)域隔斷閥門。 其它消防設(shè)施 ⑴ 消防設(shè)施 設(shè)計(jì)消防泵房與給水泵房合并設(shè)置，泵房內(nèi)設(shè)二臺消防水泵，其中：一臺備用，另一臺供室內(nèi)外消防用，水泵吸水為自灌式。根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》第 條及 條之規(guī)定， 同一時(shí)間火災(zāi)次數(shù)為一次， 火災(zāi)延續(xù)時(shí)間按 2小時(shí)計(jì)算，室內(nèi)消防給水采用低壓給水系統(tǒng)，其水壓不小于 。 ⑵ 建筑物設(shè)計(jì) 廠區(qū)消防用水量較大建筑物為 冷 庫，其耐火等級為二級，消防類別為乙類。主廠房等建筑物防火間距達(dá)到國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。 ⑴ 總圖布置 在總圖布置上充 分考慮消防通道的距離，消防道路成環(huán)狀布置。 ⑶ 生活環(huán)境衛(wèi)生 職工食堂、浴池和宿舍要嚴(yán)格執(zhí)行餐飲服務(wù)行業(yè)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 職業(yè)衛(wèi)生規(guī)范 ⑴ 生產(chǎn)人員衛(wèi)生 定期體檢，注意個(gè)人衛(wèi)生。 ⑵ 在總圖布置時(shí)注意將生產(chǎn)區(qū)、生活區(qū)分開布置，將影響生活區(qū)、生產(chǎn)區(qū)的污水處理站布置在遠(yuǎn)離上述兩區(qū)的后 側(cè)。對氨 40 制冷設(shè)備和管道作定期檢驗(yàn)，并做出其安全性評估。嚴(yán)禁制冷系統(tǒng)帶病運(yùn)轉(zhuǎn)、冷庫制冷系統(tǒng)氨制冷劑跑、冒、漏的現(xiàn)象。 ⑺ 嚴(yán)格執(zhí)行冷庫制冷工持證上崗制度規(guī)定。 ⑸ 對安全隱患較大的作業(yè)部位進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控，認(rèn)真填寫監(jiān)控記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。 ⑶ 生產(chǎn)車間內(nèi)設(shè)通風(fēng)、排潮、除塵等設(shè)施，確保生產(chǎn)作業(yè)環(huán)境良好。 二 、 安全衛(wèi)生防范措施 安全措施方案 按照 “安全第一、預(yù)防為主 ”安全生產(chǎn)的勞動保護(hù)要求，為確保生產(chǎn)工人的身體健康，消除生產(chǎn)事故隱患，改善勞動條件，預(yù)防事故和職業(yè)病的發(fā)生，提高勞動生產(chǎn)率，實(shí)現(xiàn)安全文明生產(chǎn)，本項(xiàng)目在下列設(shè)計(jì)過程采取了勞動保護(hù)和安全措施： ⑴ 制定嚴(yán)格的管理規(guī)章制度，對關(guān)鍵部位實(shí)行重點(diǎn)管護(hù)，明確責(zé)任。 四 、 環(huán)境影響評價(jià) 該項(xiàng)目根據(jù)國家環(huán)保要求，實(shí)行產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后全程跟蹤和治理污染，技術(shù)上有保證，有專人負(fù)責(zé)，專門進(jìn)行記錄和檢測，環(huán)保部門同意該項(xiàng)目實(shí)施。 ⑸ 綠化：廠區(qū)在靠公路一側(cè)有一定距離的樹木組成防護(hù)林帶，起阻擋風(fēng)沙、凈化空氣、降低噪音等作用，廠區(qū)四周主要道路兩旁及建筑物周圍要進(jìn)行綠化以美化廠區(qū)、凈化空氣。 ⑷ 噪音治理：生產(chǎn)過程中噪音比較大的設(shè)備如 壓縮機(jī)、 鼓風(fēng)機(jī)、引風(fēng)機(jī)等可安裝在帶隔音墻的機(jī)房內(nèi)并加減震裝置，以減少噪音對周圍環(huán)境的影響。 ⑵ 污水治理：項(xiàng)目污水含有泥沙、有機(jī)物及懸濁物等，污水經(jīng)沉降池處理達(dá)標(biāo)后排放。 三 、 環(huán)境保護(hù)措施 設(shè)計(jì)采用的標(biāo)準(zhǔn) 污水排放采用 GB30821999《污水 排入城市下水道水質(zhì) 標(biāo)準(zhǔn)》； 煙塵排放采用 GB132712020《鍋爐 大氣污染物 排放標(biāo)準(zhǔn)》； 廠區(qū)噪聲執(zhí)行 GB1234896《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》三類區(qū)域標(biāo)準(zhǔn)，晝間 60DB（ A）； 廢渣排放執(zhí)行 GBJ473《工業(yè) “三廢 ”（廢渣）排放標(biāo)準(zhǔn)》。 廢渣 鍋爐排放的生產(chǎn)篩選的雜質(zhì)、灰渣、生活垃 圾等。 廢水 項(xiàng)目廢水主要來源于 生產(chǎn)、 生活污水。廠區(qū)自然環(huán)境較好，空氣清新，氣候宜人，周圍無污染源及污染物，廠區(qū)附近無名勝古跡和自然保護(hù)區(qū)。 二、水耗指標(biāo)分析 項(xiàng)目年耗水量 18000 噸，單位產(chǎn)品耗水即 噸 /噸，達(dá)到國內(nèi)同類產(chǎn)品消耗先進(jìn)水平。 36 第九章 節(jié)水措施 一、節(jié)水減排措施 本項(xiàng)目將采取一系列有效措施提高水資源利用率、提高用水回收率和重復(fù)利用率、提高再生水回收率，合理地利用水資源，減少新鮮水用量，具體措施如下： 采用先進(jìn)的衛(wèi)生器具、設(shè)備和管道材料，供水系統(tǒng)采取防滲、防漏措施，采用節(jié)能閥門，嚴(yán)防跑、冒、漏、滴。 二 、 能 耗指標(biāo)分析 綜合能耗和可比能耗 ⑴ 綜合能耗 表 81 綜合能耗計(jì)算表 序號 能源種類 年耗量 單位 折標(biāo)煤系數(shù) 折標(biāo)煤單位 折標(biāo)煤（ t） 1 煤 4500 t t/t 2 電 1755000 t/ 3 水 18000 噸 t/t103 合計(jì) ⑴ 可 比能耗 單位產(chǎn)量能耗 =年綜合能耗 /產(chǎn)量 =（ t/ t） 。建筑物采用 節(jié)能 ， 供熱 選用高效節(jié)能型鍋爐。供電系統(tǒng)的無功功率采用自動功率因數(shù)電容補(bǔ)償裝置進(jìn)行補(bǔ)償，提高功率因數(shù)。采用節(jié)能閥門，嚴(yán)防 跑、冒、漏、滴?？倛D布置合理，有效利用建筑面積，確定合理的運(yùn)輸路線。選擇中注重耗水、耗電等指標(biāo)。 節(jié)能減排措施 ⑴ 選用先進(jìn)的生產(chǎn)工藝和設(shè)備，合理地進(jìn)行設(shè)備布置，按著物料流向，減少物料往返運(yùn)輸次數(shù)，以達(dá)到節(jié)能效果。項(xiàng)目采用設(shè)備大部分為國內(nèi)先進(jìn)的設(shè)備，不僅設(shè)備的性能先進(jìn)，而且單位產(chǎn)品能耗定額較低，污染物排放少，能達(dá)到節(jié)能減排的目的。節(jié)能亦是特定形式的 “能源開發(fā) ”。 ⑵ 車間 排風(fēng)采用 軸流 風(fēng)機(jī)。 33 通訊 項(xiàng)目實(shí)施采用固定通訊和移動通訊相結(jié)合的方式，通過電話、電傳、電子郵件、商務(wù)快遞等手段接收和發(fā)送各類信息，廣泛與外界聯(lián)系。自來水管路或鋼筋混凝土基礎(chǔ)亦可作為接地裝置。電力設(shè)備正常不帶電的金屬外殼均設(shè)接地，電源進(jìn)戶需設(shè)輔助接地，接地電阻小于 4Ω。正常電源與備用電源在低壓側(cè)手動切換，兩電源設(shè)隔離開關(guān)，確保兩部電源不同時(shí)投入工作。 廠區(qū)內(nèi)供電線路采用放射式供電，導(dǎo)線采用 W29 電力電纜直埋，由變電所至各配電柜。供電線路采用放射式供電。照明采用日光節(jié)能燈或按照生產(chǎn)需求設(shè)置相應(yīng)的防爆照明設(shè)備。 本 項(xiàng)目 新增 總裝機(jī)容量為 489KW，選擇 400KVA 變壓器 1 臺，可滿足 本項(xiàng)目 生產(chǎn)和生活需要。 供電 32 ⑴ 供電電源及電壓 電源由 當(dāng)?shù)?電網(wǎng)架空引入廠區(qū)。 各建筑物中的室內(nèi)給水系統(tǒng)采用下分式直接給 水系統(tǒng)，給水管材采用鍍鋅鋼管。 ⑹ 給水系統(tǒng)及設(shè)備 給水系統(tǒng)為生產(chǎn)、生活、消防合流供水方式，環(huán)狀管線作為系統(tǒng)主干線與室外消防共用，周圍分支管線只供生活和生產(chǎn)用水。采用生產(chǎn)、生活、消防合流制給水系統(tǒng)；建設(shè) 1 個(gè) 300m3 消防專用水池 ,可滿足消防要求。 ⑶ 消防用水量 項(xiàng)目消防用水根據(jù)各庫房車間最大體積計(jì)算全廠消防用水量。 ⑵ 生活用水量 項(xiàng)目生活用水量可按每人 30L/d 計(jì)算。