【正文】 請各分公司財務(wù)經(jīng)理與當?shù)劂y聯(lián)或收單銀行聯(lián)系，對門店進行銀行卡知識及風(fēng)險防范的培訓(xùn)。為防范銀行卡的風(fēng)險，要求各分公司門店收銀人員規(guī)范銀行卡操作，必須核對簽購單與銀行卡的卡號，核對簽名。 第十三節(jié) 防范銀行卡風(fēng)險的通知 2021 年 9 月 25 日《永 2021 財（通）字第 04207 號》 隨著 銀行卡的普及，刷卡消費的比例在大幅度上升。 （四） 本規(guī)定即日起執(zhí)行，原有規(guī)定如與本規(guī)定沖突的，以本規(guī)定本準。 分公司財務(wù)部經(jīng)理不加強制度執(zhí)行，對違規(guī)操作不作處理的，由財務(wù)管理中心視情節(jié)嚴重進行處罰和處理。 在公司準許范圍外借支動用銷售款的、收銀人員白條抵庫的，借支動 用人和收銀一律作除名處理。 分公司經(jīng)理 /門店經(jīng)理必須配合財務(wù)人員按規(guī)定進行工作，排除其他人員對財務(wù)人員工作的干擾和不正當指令。 臺帳負責(zé)審核發(fā)票與解款額的一致性，發(fā)現(xiàn)欠款銷售的匯報門店財務(wù)主管，門店財務(wù)主管（含帳務(wù)處理人員）呈報分公司財務(wù)部經(jīng)理，分公司財務(wù)部經(jīng)理與分公司總經(jīng)理對相關(guān)責(zé)任人進行處理，并負責(zé)對欠款限期收回的監(jiān)督工作。 分公司財務(wù)經(jīng)理負責(zé)本規(guī)定在財務(wù)部門的貫徹執(zhí)行，對收 銀臺帳作好相關(guān)的知識培訓(xùn)和制度落實；對財務(wù)人員的違規(guī)操作實行相應(yīng)的處理和處罰，非財務(wù)人員報分公司經(jīng)理發(fā)布處理處罰書；對于處理處罰無效的上報財務(wù)管理中心。金額超過 2021 元的，還需由總裁簽字。 總部需向門店領(lǐng)取現(xiàn)金的，必須有相關(guān)申請報告并以財務(wù)總監(jiān)簽字為準。 對于欠款銷售，收銀一律拒絕開票，必須保證當日開具發(fā)票與收到現(xiàn)金的一致性。 業(yè)務(wù)員簽名留底表 __________分公司業(yè)務(wù)員簽名留底 一部 彩電 樣表 4 樣表 5 二部 冰洗 三部 小白 四部 視聽 五部 手機 六部 空調(diào) 七部 小黑 八部 IT數(shù)碼 包括業(yè)務(wù)員和業(yè)務(wù)經(jīng)理，業(yè)務(wù)員調(diào)換或新業(yè)務(wù)員必須及時補充更新 第十二節(jié) 門店銷售款管理規(guī)定 摘自《永財通字【 2021】第 0007 號》 （一） 管理規(guī)定 門店一律不得欠款銷售，必須收到全款后開具發(fā)票，進行提貨，門店任何人員無權(quán)指示收銀違規(guī)操作，實行欠款銷售。 該承諾書各分公司可根據(jù)用量進行印刷。如違反約定，產(chǎn)生的一切損失和后果由我方承擔(dān)。 金 額 合 計 （ 大寫） 。我司承諾于 ____年 ____月______日支付銀行承兌匯票，如違反約定，產(chǎn)生的一切損失和后果由我司承擔(dān)。 賬扣名稱 金額 備注 廣告費 展臺制作費 進場費 贊 助費 外墻廣告費 合計 樣表 1 公司名稱： （加蓋公章） 法人簽字： 日期： 注：上述“ 上海 XX 家用電器有限公司 ”各分公司應(yīng)根據(jù)付款單位名稱修改 授 權(quán) 委 托 書 茲全權(quán)委托本公司員工 負責(zé)本單位與上 海 XX 家用電器有限公司 往來貨款結(jié)算事宜， 受托人在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)過程中的行為所產(chǎn)生的一切責(zé)任、后果由我公司承擔(dān)。上簽字證明確認，為防止有人冒簽我公司業(yè)務(wù)員，各分公司財務(wù)部必須對營銷部業(yè)務(wù)人員進行簽名留底備查。 樣表（ 4） 6． 發(fā)生供應(yīng)商結(jié)款調(diào)換人員或由其他人員代替結(jié)款等財務(wù)部覺得可疑狀況 的，必須由我公司業(yè)務(wù)員在 171。供應(yīng)商承諾書 187。中寫明的調(diào)換日期來換銀票。一式兩聯(lián)，供應(yīng)商憑我公司開出的 171。 樣表（ 2） 4． 用銀票結(jié)算的貨款財務(wù)以資金申請單中實際支付金額開具 171。授權(quán)委托書 187。授權(quán)委托書 187。的供應(yīng)商一律不得辦理銀行承兌匯票結(jié)算業(yè)務(wù)。的原件在各分公司結(jié)算部存檔，對沒有辦理 171。 樣表（ 1） 3． 用銀行承兌匯票結(jié)算的供應(yīng)商必須有 171。結(jié)款確認書 187。（確認書不得用傳真件，印章必須是紅?。┎庞薪Y(jié)款權(quán)力。 2． 結(jié)款人員 (供應(yīng)商 )必須持其公司開 具的 171。借出的款項由同級財務(wù)負責(zé)監(jiān)控，并根據(jù)規(guī)定的期限進行催收。 三、個人因生活困難等 而需借款一律向工會申請，行政不予借支。： __________ 還款方式 部門主管 總經(jīng)理 /總監(jiān) 財務(wù)部經(jīng)理 財務(wù)總監(jiān) 主管總裁 借款人簽收 還款后 出納簽章 還款人簽章 《借款暫支單》每本五十份 該借款暫支單一式三聯(lián) 第一聯(lián) 白 付款聯(lián) 財務(wù)付款憑證附件 第二聯(lián) 紅 還款入帳 聯(lián) 財務(wù)收款憑證附件 第三聯(lián) 黃 還款收據(jù)聯(lián) 借款歸還交還款人 七、備用金及借款管理的補充規(guī)定 摘自《永 2021 財（規(guī)）字第 0011 號》 為適應(yīng)公司發(fā)展速度、規(guī)模及管理的需要，現(xiàn)對永 2021（財）字第 004 號“備用金及借款的規(guī)定”（本節(jié)前第六點內(nèi)容）作如下修改補充： 一、業(yè)務(wù)所需備用金及借款在審批權(quán)限內(nèi)由分公司總經(jīng)理、各職能中心總監(jiān)以及分公司下屬區(qū)域經(jīng)理負責(zé)審批。 借 款 暫 支 單 付 款 聯(lián) NO： 000001 申請部門： 申請人： 申請日期： 年 月 日 借款事由 原因： □ 因個人 □ 因公司 申請金額 165。 8) 財務(wù)部對借款人的借款信用進行評定，對于逾期還款或拒不還款等人員，嚴格控制以后借款甚至取消借款資格。 7) 若借款人拒不歸還情況下（超過歸還時間一個星期），由出納提出申請經(jīng)批準后，在工資獎金中扣收借款額和逾期利息。 5) 各級財務(wù)部主管負責(zé)對所屬單位備用金定期 盤點（一個月不少于一次），因未及時盤點而出現(xiàn)的損失承擔(dān)連帶責(zé)任；對于備用金盤點損失，一律由責(zé)任人賠償；盤點盈余，交分公司財務(wù)部作掛賬處理，無法查明原因的，進行賬務(wù)處理，列入“營業(yè)外收入”科目。 3) 出納、門店財務(wù)主管無任何手續(xù)或白條抵庫，私自借款的，一律除名。 六、罰則 1) 分公司財務(wù)部未經(jīng)批準私自擴大備用金使用范圍或定額備用金限額的，視情節(jié)輕重對分公司財務(wù)部經(jīng)理處 100 元以上罰款。 出納備用金的金額控制 1) 獨立門店出納備用金控制金額為 3000 元 2) 上海分公司及集團總部出納備用金控制金額為 40000 元 3) 其他分公司出納備用金控制金額為 20210 元 出納備用金的管理 1) 出納備用金的使用者只能是財務(wù)部門出納員； 2) 出納備用金必須注意安全第一原則，有專用保險柜存放現(xiàn)金，并且存放地點符合公安、公司安全管理原則； 3) 保險柜隔夜存放現(xiàn)金額不得超過控制金額，特殊情況需要超出的，必須向財務(wù)管理中心申請報批后才能實行； 4) 特殊情況下的大額存放，必須及時向主管領(lǐng)導(dǎo)反映，以便采取相應(yīng)的安全措施； 5) 出納備用金必須日清月結(jié)，每天核對帳實數(shù)據(jù)； 6) 出納備用金的直接責(zé)任人為當事現(xiàn)金出納員 ，結(jié)算主管及財務(wù)經(jīng)理負管理責(zé)任。 五、出納備用金 出納備用金的申領(lǐng)： 1) 出納領(lǐng)取備用金要求開具基本戶銀行 支票，不得從銷售款中坐支； 2) 如因特殊情況，需要調(diào)用門店現(xiàn)金的，由出納提出《領(lǐng)款申請單》，經(jīng)分公司財務(wù)經(jīng)理（財務(wù)總監(jiān)）批準后，以支票換現(xiàn)金形式到門店領(lǐng)用；門店財務(wù)主管必須憑手續(xù)完整的《領(lǐng)款申請單》和支票調(diào)換現(xiàn)金，《領(lǐng)款申請單》由門店財務(wù)主管歸檔備查，《領(lǐng)款申請單》上必須有領(lǐng)用日期、金額、調(diào)換支票賬號及號碼、經(jīng)辦人、審批人、審批日期、門店名稱等。 8) 需要臨時借款的一般在分公司財務(wù)部借支；非獨立門店一律不得從定額備用金中借支；借款人