【正文】 因此，設(shè)立某區(qū) 小額貸款公司具有必要性和可行性。五、法律風(fēng)險為應(yīng)對在經(jīng)營管理過程中面臨的法律風(fēng)險，擬采取以下措施：堅持依法合規(guī)經(jīng)營為經(jīng)營宗旨，制定系統(tǒng)的管理辦法和管理程序，在公司發(fā)展到一定階段后，成立法律事務(wù)部專門承擔(dān)所有法律事務(wù)和訴訟案件處理的職責(zé)，并定期對規(guī)章制度進(jìn)行檢查評估，保證其與相關(guān)法律法規(guī)相適應(yīng)，稽核部門和各個業(yè)務(wù)部門按照各自職責(zé)，承擔(dān)對各項業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性的檢查監(jiān)督，以保證小額貸款公司在法律范圍內(nèi)正常經(jīng)營、享有相應(yīng)權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)。通過不斷強化內(nèi)部控制措施、健全內(nèi)部控制體系，使公司的管理行為得到全面規(guī)范、經(jīng)營風(fēng)險得到有效控制，各項業(yè)務(wù)在依法、合規(guī)、安全、穩(wěn)健的基礎(chǔ)上迅速發(fā)展。流動性風(fēng)險　　流動性風(fēng)險是當(dāng)小額貸款企業(yè)不能滿足自身融資支付和合理的貸款發(fā)放而給自身業(yè)務(wù)所帶來的影響。在責(zé)任機(jī)制上，建立經(jīng)營主責(zé)任人和審批主責(zé)任人制度，進(jìn)一步明確信貸崗位職責(zé)，強化崗位責(zé)任的約束，培養(yǎng)誠信盡責(zé)的信貸管理文化；對沒有盡職履行崗位職責(zé)的有關(guān)責(zé)任人實行崗位風(fēng)險責(zé)任處罰。針對信用風(fēng)險擬采取以下措施：完善信貸管理規(guī)章制度；改革信貸運行管理體制；實行嚴(yán)格的分級授權(quán)、審貸分離和集體審批制度；建立客戶授信和信用評級制度；統(tǒng)一和規(guī)范公司貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程；完善信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保和以物抵債管理；不斷強化貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查的“貸款三查”和信貸準(zhǔn)入、運行、退出的信貸全過程管理；實行信貸資產(chǎn)風(fēng)險五級分類制度并細(xì)化五級分類操作辦法；建立信貸管理信息系統(tǒng)；參照國際通行做法，遵循審慎的信貸、會計原則，合理計提各項準(zhǔn)備。因此，從各項財務(wù)指標(biāo)預(yù)測，成立該小額貸款公司在經(jīng)濟(jì)上具有可行性。三、預(yù)測財務(wù)報表根據(jù)上述條件，預(yù)測小額貸款公司近期（未來三年）財務(wù)報表如下：表43：預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表（簡表）金額單位：萬元項 目2010年2011年2012年資產(chǎn)　　　現(xiàn)金 銀行存款 存放中央銀行 債券投資貸款 其中：正常貸款 后四類貸款 其中：關(guān)注 次級 可疑 損失 減：貸款損失準(zhǔn)備 股權(quán)投資 固定資產(chǎn)原值 減：累計折舊 固定資產(chǎn)凈值 其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計 　　　　負(fù)債　　　 融資借款 其中：短期融資借款 長期融資借款 同業(yè)存入 其它負(fù)債負(fù)債合計 實收資本資本公積 盈余公積一般準(zhǔn)備及法定儲備金 未分配利潤 股東權(quán)益合計 負(fù)債和股東權(quán)益總計 表44：預(yù)計利潤表（簡表）單位：萬元年 度2010年2011年2012年利息收入 利息支出 凈利息收入 手續(xù)費及傭金收支凈額　　　凈交易收入 投資(損失)/收益　　　其它業(yè)務(wù)收支凈額　　　營業(yè)費用及其他支出 折舊 營業(yè)稅金及附加 營業(yè)利潤 營業(yè)外收支凈額　　　扣除資產(chǎn)減值損失前利潤總額 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 利潤總額 所得稅 凈利潤 加：年初未分配利潤 減：提取一般準(zhǔn)備 提取資本公積公積　　　 提取盈余公積 分配股利　 未分配利潤 四、盈利能力分析根據(jù)上表預(yù)測，公司（未來三年）盈利能力指標(biāo)如下：表45：未來三年盈利能力指標(biāo)表項 目2010年2011年2012年合 計總資產(chǎn)規(guī)模（萬元）8, 9, 9, 凈利息收入（萬元）1, 1, 1, 3, 凈交易收入（萬元）1, 1, 1, 3, 年利潤總額（萬元） 2, 凈利潤（萬元） 1, 資產(chǎn)利潤率(%)%%%資本利潤率(%)%%%從預(yù)測數(shù)據(jù)看，公司收入水平逐年上升，隨著經(jīng)營規(guī)模的增加，其收益率保持穩(wěn)定上升水平。綜合管理費用，包括薪酬及相關(guān)費用、招待費、辦公費、日常經(jīng)營管理費用、業(yè)務(wù)宣傳費、折舊費、監(jiān)管及其他費用等，參照行業(yè)平均水平，按利息收入的20%計。業(yè)務(wù)收入為利息收入。可以預(yù)計，在未來較長一段時間內(nèi)，**市國民經(jīng)濟(jì)將繼續(xù)平穩(wěn)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)增長率將持續(xù)保持在10%左右，貸款額也將保持18%左右的增長速度。根據(jù)前述市場定位和業(yè)務(wù)規(guī)劃，確定未來三年向金融機(jī)構(gòu)融入資金規(guī)模如下：表41：未來三年向金融機(jī)構(gòu)融入資金規(guī)模表項 目2010年2011年2012年融資借入金額（萬元）200025003000注冊資本（萬元）600060006000占注冊資本比例33%42%50%預(yù)計資本凈額（萬元） 預(yù)計占資本凈額比例30%37%44%融資借款利率向金融機(jī)構(gòu)借款利率按人民銀行2007年12月21日公布的金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款基準(zhǔn)利率調(diào)整表為基礎(chǔ)確定，考慮融資借款一般為三至五年的中長期貸款，%確定。同時，狠抓公司的規(guī)范化和制度流程建設(shè)，建立一個具有良好金融文化，治理結(jié)構(gòu)清晰，管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益顯著的小額貸款公司，在全國樹立一面小額貸款公司的旗幟。在資金實力方面，公司通過投資人追加投入和自身積累，進(jìn)一步增強資金實力，計劃將注冊資本金增加到一億元人民幣，同時通過向金融機(jī)構(gòu)融借資金，將公司的貸款余額擴(kuò)大到一億伍仟萬元以上，為近千家農(nóng)戶和近百家微型企業(yè)提供小額貸款服務(wù)。一年后在區(qū)內(nèi)農(nóng)村小額貸款市場擁有絕對優(yōu)勢地位，兩至三年內(nèi)成為在**市小額貸款行業(yè)具有較大影響力的企業(yè)。區(qū)內(nèi)部分優(yōu)質(zhì)和具有發(fā)展?jié)摿Φ奈⑿?、小型企業(yè)。經(jīng)濟(jì)作物和花卉苗木種植是**區(qū)近郊農(nóng)村地區(qū)重點培育的增長點，這些農(nóng)戶和經(jīng)營戶在發(fā)展過程中，急需要小額貸款資金擴(kuò)大種植面積，提高產(chǎn)量，因此，他們將是公司的重要客戶對象。（二）結(jié)論通過前述的市場狀況分析，我國目前的金融市場發(fā)展不均衡，特別是廣大農(nóng)村金融和微型企業(yè)的融資渠道單一，借款品種單一，嚴(yán)重制約了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、金融的快速發(fā)展。三、市場前景（一）小額貸款公司的SWOT模型分析優(yōu)勢 （1）中央和地方政府政策支持，市場需求潛力大；（2）運作模式靈活，效率較高，資產(chǎn)質(zhì)量較好；（3）貸款分散，單筆金額較小，具備較強的抗風(fēng)險能力，后發(fā)優(yōu)勢強；（4）引入先進(jìn)管理機(jī)制，市場應(yīng)對能力靈活。目前，為推動城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，**區(qū)推行了一系列改革措施。充分發(fā)揮**市農(nóng)業(yè)科技城的帶動作用，積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，加強農(nóng)業(yè)設(shè)施建設(shè)，實施一批重