【導讀】相關規(guī)章制度為依據(jù)，制定本操作規(guī)程。本操作規(guī)程自下發(fā)之日起實行，由總行。公司金融總部公司業(yè)務模塊負責解釋。置完畢止各環(huán)節(jié)進行管理的行為。檔案管理、押品估值和移交至授信執(zhí)行部門的。公司業(yè)務部門內(nèi)從事貸后管理工作的人員在本操作規(guī)程中統(tǒng)稱公司業(yè)務人員。團隊主管，公司業(yè)務分管行長視同公司業(yè)務部門分管總經(jīng)理。本操作規(guī)程適用范圍為中國銀行境內(nèi)分支機構公司業(yè)務部門。本操作規(guī)程適用品種包括各項公司貸款業(yè)務。對于低風險授信業(yè)務和中小企業(yè)授

　　

【正文】 CCMS 形成現(xiàn)場調(diào)查記錄。 （二）項目竣工驗收、投產(chǎn)階段 竣工驗收階段 公司業(yè)務人員 應及時取得項目的竣工驗收報告。根據(jù)報告了解項目的實際總投資及投資結構，并與銀行的評估報告相比較，了解實際投資與預期投資是否存在較大差異。當實際投資與預期投資存在較大差異時， 公司業(yè)務人員 應密切關注借款人投資缺口的解決方案或結余資金使用途徑，防止資金挪用。 對于已投入使用但未辦理竣工驗收手續(xù)的項目，需要對相關 原因深入分析，關注是否對償還我行貸款產(chǎn)生不利影響。 投產(chǎn)階段 公司業(yè)務人員 應關注項目設備的實際生產(chǎn)能力是否達到預期要求；了解配套設備、工藝技術與主要設備之間的配合程度是否順暢；了解借款人的技術人員和操作人員掌握、運用先進技術的能力，據(jù)此初步判斷借款人是否能按時進入達產(chǎn)期。 現(xiàn)場調(diào)查頻率 本階段的現(xiàn)場調(diào)查頻率 ,為每月一次。 公司業(yè)務人員 進行現(xiàn)場調(diào)查，形成CCMS 現(xiàn)場調(diào)查記錄?，F(xiàn)場調(diào)查至少包括以下內(nèi)容：竣工驗收是否完成；設備安裝調(diào)試是否完畢；生產(chǎn)人員是否經(jīng)過系統(tǒng)培訓等。 （三） 達產(chǎn)期管理 項目貸款進 入投產(chǎn)期后， 公司業(yè)務人員 應加強借款人生產(chǎn)經(jīng)營、內(nèi)部管理、市場拓展等情況的監(jiān)控；對生產(chǎn)規(guī)模、銷售狀況等因素與預期的敏感性分析相比較，判斷借款人的收益與預期評估值是否存在較大差異；關注借款人銷售網(wǎng)絡和銷售客戶群的建立，判斷是否能取得預期收入和現(xiàn)金流。 二 、資金流向監(jiān)控 固定資產(chǎn)貸款資金監(jiān)控分為自主支付貸款資金監(jiān)控和項目回流資金監(jiān)控。 （一）自主支付貸款資金監(jiān)控 自主支付貸款資金監(jiān)控是指對貸款資金中自主支付部分使用情況進行的事后監(jiān)控，從自主支付資金劃入借款人賬戶起，至自主支付資金全部對外支付完畢止。 借款 人自主支付項下，公司業(yè)務人員應要求借款人定期匯總資金支付情況，并結合結算部門提供的支付臺賬及電子銀行部門提供的客戶交易業(yè)務清單，對客 20 戶賬戶資金支付情況進行事后分析，通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。監(jiān)控期內(nèi)，將每月的監(jiān)控信息和分析結論 錄入CCMS 系統(tǒng)。 自主支付貸款資金監(jiān)控要點包括但不限于：自主支付是否違反約定用途或超過單筆支付金額標準；借款人是否存在與同一收款人一天內(nèi)或連續(xù)幾天發(fā)生多筆累計超過約定受托支付最低限額的交易，涉嫌以“化整為零”方式規(guī)避我行受托支付管理的；原則上 ，不允許借款人進行同戶名劃轉(zhuǎn)貸款資金，對于確需進行同戶名劃轉(zhuǎn)的，或者需經(jīng)關聯(lián)公司進行劃轉(zhuǎn)的，公司業(yè)務部門應要求借款人提供相應的證明資料并存檔備查。 對于借款人出現(xiàn)違反約定情形的，公司業(yè)務人員應按合同約定對該借款人采取要求必須開立固定資產(chǎn)貸款專戶、降低受托支付起點金額、要求劃回違約支付的貸款資金或停止貸款資金發(fā)放等限制措施，并及時通知授信執(zhí)行部門、結算部門和賬務部門。 （二）項目資金回流監(jiān)控 公司業(yè)務人員應根據(jù)固定資產(chǎn)投資項目的達產(chǎn)情況，結合其財務狀況對項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進行動態(tài)分析和監(jiān)控 。若批復明確要求進行資金回流監(jiān)控的，應在 CCMS 系統(tǒng)貸后管理中進行詳細記錄。合同約定借款人應開立還款準備金專用賬戶的，公司業(yè)務人員應對該賬戶進行監(jiān)測。對該賬戶的資金未達約定的回流比例或平均存量的，公司業(yè)務人員應按合同約定采取相應的管理措施。 三 、自籌資金管理 本部分 包括項目資本金、 他 行借款及其他 自籌 資金到位管理 。 （ 一 ）資本金到位管理 對于項目資本金需一次性到位的， 公司業(yè)務人員 應重點關注資金是否足額到位、有無驗資報告，同時，還應加強對資金來源的審查，防止客戶以臨時借入資金充當資本金。 對于項目資本金按規(guī)定可 分批到位的， 公司業(yè)務人員 應重點關注已到位資本金是否達到規(guī)定比例及進度要求；同時，還應加強對后續(xù)資本金能否及時、足額到位情況進行跟蹤，對出資人的后續(xù)出資能力進行持續(xù)分析。 對于投資人以實物、專有技術及其他無形資產(chǎn)作為項目資本金的， 公司業(yè)務人員 應重點關注相關資產(chǎn)權屬是否發(fā)生變化、估值是否合理或公允，以及后續(xù)到位的可能性。 公司業(yè)務人員 應督促借款人將包括項目資本金在內(nèi)的所有自有資金全部投入項目建設中，防止被挪用；對于自有資金不能按時、足額到位時， 公司業(yè)務人員 應分析變化因素對項目的影響程度，并擬定監(jiān)控措施和解決方案 ， 逐級上報。 （ 二 ） 他 行借款到位管理 對于由幾家銀行共同支持的項目， 公司業(yè)務人員 應重點關注各家銀行承諾貸款金額的審批進度，以及貸款獲批后能否按照約定時間發(fā)放貸款；對于他行貸款額度減少、放款進度推遲或貸款額度取消等情況， 公司業(yè)務人員 應要求借款人盡快落實項目缺口資金，并將相關情況報送 上級負責人 ，必要時可采取停止發(fā)放剩余貸款額度等措施控制授信風險。 （ 三 ）其他 自籌 資金到位管理 對于借款人以股東借款、發(fā)行債券、金融性融資租賃、補償貿(mào)易等方式籌措的其他資金， 公司業(yè)務人員 應加強對上述資金足額到位可行性及合理性的持續(xù)跟 21 蹤 與分析，并督促客戶按照承諾時效落實，防止因相關資金落空影響項目工程進度。 對于部分或全部以工程方墊資建設的項目， 公司業(yè)務人員 應重點分析項目業(yè)主與工程建設方的關系、工程建設方的出資能力、建造合同雙方的法律地位等，密切關注可能影響項目業(yè)主與建設方關系以及影響建設方墊資的一切不利因素；同時，還應對建造合同中可能影響到期貸款償還潛在風險因素進行跟蹤分析。 公司業(yè)務人員 在日常管理中，應加大對項目資金到位情況的監(jiān)控管理，及時督促借款人按照相關規(guī)定或工程進度的需求落實項目建設所需全部資金，并及時將相關情況記錄在 CCMS 系統(tǒng)中。 四、重要風險點 項目管理應關注的問題和風險點 ： （一） 自籌資金方面： 自籌資金是否按計劃足額到位，使用是否正常； （二） 資金監(jiān)控方面： 貸款流向是否與批準的貸款用途一致； 全部貸款使用和項目進度是否匹配； （ 三 ） 項目分階段管理： 工程建設進展是否順利，有無延期情況； 工程建設付款與用款是否一致，有無非正常欠款； 項目是否超概算 ,有無解決方案； 項目建設或達產(chǎn)進度是否正常； 生產(chǎn)技術、環(huán)保指標是否達到要求； 技術管理人員素質(zhì)是否達到生產(chǎn)經(jīng)營需要； 達產(chǎn)期實際 情況是否與預期存在較大差異； 生產(chǎn)產(chǎn)品價格是否波動較大，經(jīng)過壓力測試是否存在需預警的風險點； 銷售網(wǎng)絡和銷售渠道是否順暢； 銷售收入實現(xiàn)的現(xiàn)金流是否 按約定 回流我行，并歸還貸款。 第二節(jié) 項目融資 貸款 項目融資 貸款 貸后管理參照固定資產(chǎn)貸款貸后管理執(zhí)行。 因 項目融資 貸款 還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。相對于固定資產(chǎn)貸款 公司業(yè)務人員 應特別關注 項目風險因素管理和項目保險管理。 公司業(yè)務人員 應當充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經(jīng)營期各種風險 。各項風險都是動態(tài)變化的 ,公司業(yè)務人員 在貸后管理中要密切關注各項風險變化 ,確認各階段主要風險并進行重點關注。 公司業(yè)務人員 應當采取措施有效降低和分散融資項目在建設期和經(jīng)營期的各類風險。 公司業(yè)務人員 應當要求我行成為項目所投保商業(yè)保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。 第三 節(jié) 流動資金貸款 一、 貸后管理重點 流動資金貸款按照 《 銀行 流動資金貸款管理辦法》、 《 銀行 流動資金貸款（公司業(yè)務）操作規(guī)程》執(zhí)行，同時對 流動資金貸款重點從資金流向監(jiān)控、借款人和擔保人及抵質(zhì)押管理、貸款結清管理、貸 款交接、貸后日常管理等維度 22 進行貸后管理。 二、 資金流向監(jiān)控 流動資金貸款資金監(jiān)控分為自主支付貸款資金監(jiān)控和回流資金監(jiān)控。 （一）自主支付貸款資金監(jiān)控 自主支付貸款資金監(jiān)控是指對貸款資金中自主支付部分使用情況進行的事后監(jiān)控，從自主支付資金劃入借款人賬戶起，至自主支付資金全部對外支付完畢止。 借款人自主支付項下，公司業(yè)務部門應要求借款人定期匯總資金支付情況，并結合結算部門提供的支付臺賬及電子銀行部門提供的客戶交易業(yè)務清單，對客戶賬戶資金支付情況進行事后分析，通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否 符合約定用途。監(jiān)控期內(nèi)，將每月的監(jiān)控信息和分析結論錄入 “ CCMS 系統(tǒng)”。 自主支付貸款資金監(jiān)控要點包括但不限于：自主支付是否違反約定用途或超過單筆支付金額標準；借款人是否存在與同一收款人一天內(nèi)或連續(xù)幾天發(fā)生多筆累計超過約定受托支付最低限額的交易，涉嫌以“化整為零”方式規(guī)避我行受托支付管理的；原則上，不允許借款人進行同戶名劃轉(zhuǎn)貸款資金，對于確需進行同戶名劃轉(zhuǎn)的，或者需經(jīng)關聯(lián)公司進行劃轉(zhuǎn)的，公司業(yè)務部門應要求借款人提供相應的證明資料并存檔備查。 對于認定貸款資金違反合同約定的，公司業(yè)務部門應按合同約定對該借款 人采取降低受托支付起點金額、要求劃回違約支付的貸款資金或停止貸款資金發(fā)放等限制措施， 并及時通知授信執(zhí)行部門、結算部門和賬務部門。 公司業(yè)務人員要根據(jù)企業(yè)交易對手調(diào)查，發(fā)票核對，存貨及應收應付賬款變化等方面對資金支付流向及資金回流進行核實。發(fā)票核對要防止發(fā)票各聯(lián)金額不一致及開出后再作廢處理等欺騙方式。存貨及應收應付賬款變化要注意現(xiàn)場核查及查 賬 確認。 （二）回流資金監(jiān)控 公司業(yè)務部門應了解借款人的銷售網(wǎng)絡、資金管理方式等信息，以便了解借款人現(xiàn)金流產(chǎn)生的主渠道及財務控制方式，并結合借款人的財務狀況、營運情況等對其 整體現(xiàn)金流進行動態(tài)分析和監(jiān)控。公司業(yè)務部門應對指定資金回籠賬戶的大額及異常資金流入流出情況予以關注，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。 三 、應關注的問題和風險點 （一）及時檢查資金管理方式是否符合借款人實際情況，是否需要調(diào)整； （二）借款人是否按貸款用途使用貸款，有無挪用貸款的情況發(fā)生； （三）借款人購、產(chǎn)、銷的資金占用是否合理，資金利用效率是否降低； （四）借款人資金回流是否與生產(chǎn)經(jīng)營一致，現(xiàn)金回流是否充足； （五）企業(yè)現(xiàn)金流回流形成的存款、結算比率是否與貸款比率匹配； （六）貸款資金經(jīng)購、產(chǎn)、銷環(huán)節(jié)周轉(zhuǎn)回流后， 是否用于歸還我行貸款，有無挪用的情況發(fā)生。 第四 節(jié) 自營外匯貸款 有關自營外匯貸款管理的具體要求應按照國家外匯管理局《關于實施國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的通知》（匯發(fā) [2021]125 號文 )規(guī)定執(zhí)行。貸后管理中應重點關注以下內(nèi)容： 一 、自營外匯貸款首次發(fā)放前 公司業(yè)務人員 應協(xié)助借款人開立國內(nèi)外匯貸款專用賬戶，一筆外匯貸款只能開立一個專用賬戶。 23 二 、自營外匯貸款發(fā)放后， 公司業(yè)務人員 應配合相關人員每月初 5 個工作日內(nèi)向外匯局填報《國內(nèi)外匯貸款債權人集中登記表》、《國內(nèi)外匯貸款變動反饋表》及《國內(nèi)外匯貸款業(yè)務數(shù)據(jù) 匯總表》，按要求報送上月國內(nèi)外匯貸款的發(fā)放及變動情況。 三 、因外匯貸款的還本付息可能涉及客戶自有外匯資金真實性審查和結售匯方面的審批， 公司業(yè)務人員 在向借款人發(fā)出付息通知和貸款到期通知書時，提前進行通知或送達。 四 、借款人償還自營外匯貸款本金和利息時， 公司業(yè)務人員 應核實其是否遵循“先使用自有外匯，不足部分方可購匯”的原則。 五 、借款人以人民幣購匯償還自營外匯貸款本金和利息時， 公司業(yè)務人員 應要求借款人提供外匯賬戶對賬單和《企業(yè)自有外匯確認書》，并進行真實性、合規(guī)性審核。 六 、自營外匯貸款償還后， 公司業(yè)務人員 應及 時提醒相關部門注銷借款人外匯貸款專用賬戶。 第五節(jié) 貸款 日常管理 一、 信用評級更新與調(diào)整 貸款發(fā)放后，公司業(yè)務人員應本著“統(tǒng)一標準、集中認定、定期評估、動態(tài)調(diào)整”的原則在新的會計年度按照風險管理要求及時完成借款人和保證人信用評級的更新。同時，公司業(yè)務人員還應負責借款人和保證人信用評級的動態(tài)調(diào)整，當外部環(huán)境、客戶情況發(fā)生重大變化，引起客戶評級定量、定性指標的變動或通過直接降級的方式在評級系統(tǒng)中實現(xiàn)等級上調(diào)或下調(diào)時，應及時按照《中國銀行國內(nèi)機構客戶信用評級管理辦法》的要求完成信用評級的動態(tài)調(diào)整、上報工作。 二、 風險分類 公司業(yè)務人員應做好貸款風險分類的初分和分類調(diào)整工作。信貸資產(chǎn)風險分類實行年度常規(guī)認定和季度重審認定，同時結合宏觀經(jīng)濟政策、行業(yè)前景等宏觀因素及貸后監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)的微觀變化，實施差異化管理。公司業(yè)務人員應按常規(guī)化和動態(tài)調(diào)整原則，根據(jù)《中國銀行授信資產(chǎn)風險分類管理辦法》的要求履行規(guī)定審查程序?qū)Πl(fā)生重大事項、重大變化的信貸資產(chǎn)，及時發(fā)起風險分類動態(tài)調(diào)整，保證貸款風險分類的準確性。 三、 還本付息 在借款合同規(guī)定的還本付息期間內(nèi)，公司業(yè)務人員按合同規(guī)定對借款人還本付息進行管理。 （ 一 ） 貸款到期通知書 公 司業(yè)務人員在短期貸款到期日前 1 個星期、中長期貸款到期日前 1 個月向借款人發(fā)送貸款到期通知書（ 格式見附件 7），督促借款人籌集資金按時還款。在此期間，公司業(yè)務人員應加強對借款人賬戶變動情況監(jiān)控，關注借款人經(jīng)營性流動資金回籠情況。 公司業(yè)務人員在貸款到期當日應主動核查借款人是否按時償還貸款本息，如借款人未能按時償還應立即催收，必須在到期日后 10 個工作日內(nèi)向借款人及保證人發(fā)送貸款催收通知書（ 格式見附件 8）和履行擔保責任通知書（ 格式見附件9）。借款人、保證人必須在貸款催收通知書