【導(dǎo)讀】相關(guān)規(guī)章制度為依據(jù)，制定本操作規(guī)程。本操作規(guī)程自下發(fā)之日起實(shí)行，由總行。公司金融總部公司業(yè)務(wù)模塊負(fù)責(zé)解釋。置完畢止各環(huán)節(jié)進(jìn)行管理的行為。檔案管理、押品估值和移交至授信執(zhí)行部門的。公司業(yè)務(wù)部門內(nèi)從事貸后管理工作的人員在本操作規(guī)程中統(tǒng)稱公司業(yè)務(wù)人員。團(tuán)隊(duì)主管，公司業(yè)務(wù)分管行長視同公司業(yè)務(wù)部門分管總經(jīng)理。本操作規(guī)程適用范圍為中國銀行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)公司業(yè)務(wù)部門。本操作規(guī)程適用品種包括各項(xiàng)公司貸款業(yè)務(wù)。對于低風(fēng)險(xiǎn)授信業(yè)務(wù)和中小企業(yè)授

　　

【正文】 CCMS 形成現(xiàn)場調(diào)查記錄。 （二）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收、投產(chǎn)階段 竣工驗(yàn)收階段 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)及時取得項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收報(bào)告。根據(jù)報(bào)告了解項(xiàng)目的實(shí)際總投資及投資結(jié)構(gòu)，并與銀行的評估報(bào)告相比較，了解實(shí)際投資與預(yù)期投資是否存在較大差異。當(dāng)實(shí)際投資與預(yù)期投資存在較大差異時， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)密切關(guān)注借款人投資缺口的解決方案或結(jié)余資金使用途徑，防止資金挪用。 對于已投入使用但未辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)的項(xiàng)目，需要對相關(guān) 原因深入分析，關(guān)注是否對償還我行貸款產(chǎn)生不利影響。 投產(chǎn)階段 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)關(guān)注項(xiàng)目設(shè)備的實(shí)際生產(chǎn)能力是否達(dá)到預(yù)期要求；了解配套設(shè)備、工藝技術(shù)與主要設(shè)備之間的配合程度是否順暢；了解借款人的技術(shù)人員和操作人員掌握、運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)的能力，據(jù)此初步判斷借款人是否能按時進(jìn)入達(dá)產(chǎn)期。 現(xiàn)場調(diào)查頻率 本階段的現(xiàn)場調(diào)查頻率 ,為每月一次。 公司業(yè)務(wù)人員 進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，形成CCMS 現(xiàn)場調(diào)查記錄。現(xiàn)場調(diào)查至少包括以下內(nèi)容：竣工驗(yàn)收是否完成；設(shè)備安裝調(diào)試是否完畢；生產(chǎn)人員是否經(jīng)過系統(tǒng)培訓(xùn)等。 （三） 達(dá)產(chǎn)期管理 項(xiàng)目貸款進(jìn) 入投產(chǎn)期后， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)加強(qiáng)借款人生產(chǎn)經(jīng)營、內(nèi)部管理、市場拓展等情況的監(jiān)控；對生產(chǎn)規(guī)模、銷售狀況等因素與預(yù)期的敏感性分析相比較，判斷借款人的收益與預(yù)期評估值是否存在較大差異；關(guān)注借款人銷售網(wǎng)絡(luò)和銷售客戶群的建立，判斷是否能取得預(yù)期收入和現(xiàn)金流。 二 、資金流向監(jiān)控 固定資產(chǎn)貸款資金監(jiān)控分為自主支付貸款資金監(jiān)控和項(xiàng)目回流資金監(jiān)控。 （一）自主支付貸款資金監(jiān)控 自主支付貸款資金監(jiān)控是指對貸款資金中自主支付部分使用情況進(jìn)行的事后監(jiān)控，從自主支付資金劃入借款人賬戶起，至自主支付資金全部對外支付完畢止。 借款 人自主支付項(xiàng)下，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)要求借款人定期匯總資金支付情況，并結(jié)合結(jié)算部門提供的支付臺賬及電子銀行部門提供的客戶交易業(yè)務(wù)清單，對客 20 戶賬戶資金支付情況進(jìn)行事后分析，通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。監(jiān)控期內(nèi)，將每月的監(jiān)控信息和分析結(jié)論 錄入CCMS 系統(tǒng)。 自主支付貸款資金監(jiān)控要點(diǎn)包括但不限于：自主支付是否違反約定用途或超過單筆支付金額標(biāo)準(zhǔn)；借款人是否存在與同一收款人一天內(nèi)或連續(xù)幾天發(fā)生多筆累計(jì)超過約定受托支付最低限額的交易，涉嫌以“化整為零”方式規(guī)避我行受托支付管理的；原則上 ，不允許借款人進(jìn)行同戶名劃轉(zhuǎn)貸款資金，對于確需進(jìn)行同戶名劃轉(zhuǎn)的，或者需經(jīng)關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行劃轉(zhuǎn)的，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求借款人提供相應(yīng)的證明資料并存檔備查。 對于借款人出現(xiàn)違反約定情形的，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)按合同約定對該借款人采取要求必須開立固定資產(chǎn)貸款專戶、降低受托支付起點(diǎn)金額、要求劃回違約支付的貸款資金或停止貸款資金發(fā)放等限制措施，并及時通知授信執(zhí)行部門、結(jié)算部門和賬務(wù)部門。 （二）項(xiàng)目資金回流監(jiān)控 公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)情況，結(jié)合其財(cái)務(wù)狀況對項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動態(tài)分析和監(jiān)控 。若批復(fù)明確要求進(jìn)行資金回流監(jiān)控的，應(yīng)在 CCMS 系統(tǒng)貸后管理中進(jìn)行詳細(xì)記錄。合同約定借款人應(yīng)開立還款準(zhǔn)備金專用賬戶的，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)對該賬戶進(jìn)行監(jiān)測。對該賬戶的資金未達(dá)約定的回流比例或平均存量的，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)按合同約定采取相應(yīng)的管理措施。 三 、自籌資金管理 本部分 包括項(xiàng)目資本金、 他 行借款及其他 自籌 資金到位管理 。 （ 一 ）資本金到位管理 對于項(xiàng)目資本金需一次性到位的， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注資金是否足額到位、有無驗(yàn)資報(bào)告，同時，還應(yīng)加強(qiáng)對資金來源的審查，防止客戶以臨時借入資金充當(dāng)資本金。 對于項(xiàng)目資本金按規(guī)定可 分批到位的， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注已到位資本金是否達(dá)到規(guī)定比例及進(jìn)度要求；同時，還應(yīng)加強(qiáng)對后續(xù)資本金能否及時、足額到位情況進(jìn)行跟蹤，對出資人的后續(xù)出資能力進(jìn)行持續(xù)分析。 對于投資人以實(shí)物、專有技術(shù)及其他無形資產(chǎn)作為項(xiàng)目資本金的， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注相關(guān)資產(chǎn)權(quán)屬是否發(fā)生變化、估值是否合理或公允，以及后續(xù)到位的可能性。 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)督促借款人將包括項(xiàng)目資本金在內(nèi)的所有自有資金全部投入項(xiàng)目建設(shè)中，防止被挪用；對于自有資金不能按時、足額到位時， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)分析變化因素對項(xiàng)目的影響程度，并擬定監(jiān)控措施和解決方案 ， 逐級上報(bào)。 （ 二 ） 他 行借款到位管理 對于由幾家銀行共同支持的項(xiàng)目， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注各家銀行承諾貸款金額的審批進(jìn)度，以及貸款獲批后能否按照約定時間發(fā)放貸款；對于他行貸款額度減少、放款進(jìn)度推遲或貸款額度取消等情況， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)要求借款人盡快落實(shí)項(xiàng)目缺口資金，并將相關(guān)情況報(bào)送 上級負(fù)責(zé)人 ，必要時可采取停止發(fā)放剩余貸款額度等措施控制授信風(fēng)險(xiǎn)。 （ 三 ）其他 自籌 資金到位管理 對于借款人以股東借款、發(fā)行債券、金融性融資租賃、補(bǔ)償貿(mào)易等方式籌措的其他資金， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)加強(qiáng)對上述資金足額到位可行性及合理性的持續(xù)跟 21 蹤 與分析，并督促客戶按照承諾時效落實(shí)，防止因相關(guān)資金落空影響項(xiàng)目工程進(jìn)度。 對于部分或全部以工程方墊資建設(shè)的項(xiàng)目， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)重點(diǎn)分析項(xiàng)目業(yè)主與工程建設(shè)方的關(guān)系、工程建設(shè)方的出資能力、建造合同雙方的法律地位等，密切關(guān)注可能影響項(xiàng)目業(yè)主與建設(shè)方關(guān)系以及影響建設(shè)方墊資的一切不利因素；同時，還應(yīng)對建造合同中可能影響到期貸款償還潛在風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行跟蹤分析。 公司業(yè)務(wù)人員 在日常管理中，應(yīng)加大對項(xiàng)目資金到位情況的監(jiān)控管理，及時督促借款人按照相關(guān)規(guī)定或工程進(jìn)度的需求落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)所需全部資金，并及時將相關(guān)情況記錄在 CCMS 系統(tǒng)中。 四、重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 項(xiàng)目管理應(yīng)關(guān)注的問題和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) ： （一） 自籌資金方面： 自籌資金是否按計(jì)劃足額到位，使用是否正常； （二） 資金監(jiān)控方面： 貸款流向是否與批準(zhǔn)的貸款用途一致； 全部貸款使用和項(xiàng)目進(jìn)度是否匹配； （ 三 ） 項(xiàng)目分階段管理： 工程建設(shè)進(jìn)展是否順利，有無延期情況； 工程建設(shè)付款與用款是否一致，有無非正常欠款； 項(xiàng)目是否超概算 ,有無解決方案； 項(xiàng)目建設(shè)或達(dá)產(chǎn)進(jìn)度是否正常； 生產(chǎn)技術(shù)、環(huán)保指標(biāo)是否達(dá)到要求； 技術(shù)管理人員素質(zhì)是否達(dá)到生產(chǎn)經(jīng)營需要； 達(dá)產(chǎn)期實(shí)際 情況是否與預(yù)期存在較大差異； 生產(chǎn)產(chǎn)品價格是否波動較大，經(jīng)過壓力測試是否存在需預(yù)警的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)； 銷售網(wǎng)絡(luò)和銷售渠道是否順暢； 銷售收入實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)金流是否 按約定 回流我行，并歸還貸款。 第二節(jié) 項(xiàng)目融資 貸款 項(xiàng)目融資 貸款 貸后管理參照固定資產(chǎn)貸款貸后管理執(zhí)行。 因 項(xiàng)目融資 貸款 還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。相對于固定資產(chǎn)貸款 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)特別關(guān)注 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素管理和項(xiàng)目保險(xiǎn)管理。 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)當(dāng)充分識別和評估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營期各種風(fēng)險(xiǎn) 。各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)都是動態(tài)變化的 ,公司業(yè)務(wù)人員 在貸后管理中要密切關(guān)注各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)變化 ,確認(rèn)各階段主要風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注。 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)當(dāng)采取措施有效降低和分散融資項(xiàng)目在建設(shè)期和經(jīng)營期的各類風(fēng)險(xiǎn)。 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)當(dāng)要求我行成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請求權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。 第三 節(jié) 流動資金貸款 一、 貸后管理重點(diǎn) 流動資金貸款按照 《 銀行 流動資金貸款管理辦法》、 《 銀行 流動資金貸款（公司業(yè)務(wù)）操作規(guī)程》執(zhí)行，同時對 流動資金貸款重點(diǎn)從資金流向監(jiān)控、借款人和擔(dān)保人及抵質(zhì)押管理、貸款結(jié)清管理、貸 款交接、貸后日常管理等維度 22 進(jìn)行貸后管理。 二、 資金流向監(jiān)控 流動資金貸款資金監(jiān)控分為自主支付貸款資金監(jiān)控和回流資金監(jiān)控。 （一）自主支付貸款資金監(jiān)控 自主支付貸款資金監(jiān)控是指對貸款資金中自主支付部分使用情況進(jìn)行的事后監(jiān)控，從自主支付資金劃入借款人賬戶起，至自主支付資金全部對外支付完畢止。 借款人自主支付項(xiàng)下，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求借款人定期匯總資金支付情況，并結(jié)合結(jié)算部門提供的支付臺賬及電子銀行部門提供的客戶交易業(yè)務(wù)清單，對客戶賬戶資金支付情況進(jìn)行事后分析，通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否 符合約定用途。監(jiān)控期內(nèi)，將每月的監(jiān)控信息和分析結(jié)論錄入 “ CCMS 系統(tǒng)”。 自主支付貸款資金監(jiān)控要點(diǎn)包括但不限于：自主支付是否違反約定用途或超過單筆支付金額標(biāo)準(zhǔn)；借款人是否存在與同一收款人一天內(nèi)或連續(xù)幾天發(fā)生多筆累計(jì)超過約定受托支付最低限額的交易，涉嫌以“化整為零”方式規(guī)避我行受托支付管理的；原則上，不允許借款人進(jìn)行同戶名劃轉(zhuǎn)貸款資金，對于確需進(jìn)行同戶名劃轉(zhuǎn)的，或者需經(jīng)關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行劃轉(zhuǎn)的，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)要求借款人提供相應(yīng)的證明資料并存檔備查。 對于認(rèn)定貸款資金違反合同約定的，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)按合同約定對該借款 人采取降低受托支付起點(diǎn)金額、要求劃回違約支付的貸款資金或停止貸款資金發(fā)放等限制措施， 并及時通知授信執(zhí)行部門、結(jié)算部門和賬務(wù)部門。 公司業(yè)務(wù)人員要根據(jù)企業(yè)交易對手調(diào)查，發(fā)票核對，存貨及應(yīng)收應(yīng)付賬款變化等方面對資金支付流向及資金回流進(jìn)行核實(shí)。發(fā)票核對要防止發(fā)票各聯(lián)金額不一致及開出后再作廢處理等欺騙方式。存貨及應(yīng)收應(yīng)付賬款變化要注意現(xiàn)場核查及查 賬 確認(rèn)。 （二）回流資金監(jiān)控 公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)了解借款人的銷售網(wǎng)絡(luò)、資金管理方式等信息，以便了解借款人現(xiàn)金流產(chǎn)生的主渠道及財(cái)務(wù)控制方式，并結(jié)合借款人的財(cái)務(wù)狀況、營運(yùn)情況等對其 整體現(xiàn)金流進(jìn)行動態(tài)分析和監(jiān)控。公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)對指定資金回籠賬戶的大額及異常資金流入流出情況予以關(guān)注，加強(qiáng)對資金回籠賬戶的監(jiān)控。 三 、應(yīng)關(guān)注的問題和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) （一）及時檢查資金管理方式是否符合借款人實(shí)際情況，是否需要調(diào)整； （二）借款人是否按貸款用途使用貸款，有無挪用貸款的情況發(fā)生； （三）借款人購、產(chǎn)、銷的資金占用是否合理，資金利用效率是否降低； （四）借款人資金回流是否與生產(chǎn)經(jīng)營一致，現(xiàn)金回流是否充足； （五）企業(yè)現(xiàn)金流回流形成的存款、結(jié)算比率是否與貸款比率匹配； （六）貸款資金經(jīng)購、產(chǎn)、銷環(huán)節(jié)周轉(zhuǎn)回流后， 是否用于歸還我行貸款，有無挪用的情況發(fā)生。 第四 節(jié) 自營外匯貸款 有關(guān)自營外匯貸款管理的具體要求應(yīng)按照國家外匯管理局《關(guān)于實(shí)施國內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的通知》（匯發(fā) [2021]125 號文 )規(guī)定執(zhí)行。貸后管理中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容： 一 、自營外匯貸款首次發(fā)放前 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)協(xié)助借款人開立國內(nèi)外匯貸款專用賬戶，一筆外匯貸款只能開立一個專用賬戶。 23 二 、自營外匯貸款發(fā)放后， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)配合相關(guān)人員每月初 5 個工作日內(nèi)向外匯局填報(bào)《國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表》、《國內(nèi)外匯貸款變動反饋表》及《國內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù) 匯總表》，按要求報(bào)送上月國內(nèi)外匯貸款的發(fā)放及變動情況。 三 、因外匯貸款的還本付息可能涉及客戶自有外匯資金真實(shí)性審查和結(jié)售匯方面的審批， 公司業(yè)務(wù)人員 在向借款人發(fā)出付息通知和貸款到期通知書時，提前進(jìn)行通知或送達(dá)。 四 、借款人償還自營外匯貸款本金和利息時， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)核實(shí)其是否遵循“先使用自有外匯，不足部分方可購匯”的原則。 五 、借款人以人民幣購匯償還自營外匯貸款本金和利息時， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)要求借款人提供外匯賬戶對賬單和《企業(yè)自有外匯確認(rèn)書》，并進(jìn)行真實(shí)性、合規(guī)性審核。 六 、自營外匯貸款償還后， 公司業(yè)務(wù)人員 應(yīng)及 時提醒相關(guān)部門注銷借款人外匯貸款專用賬戶。 第五節(jié) 貸款 日常管理 一、 信用評級更新與調(diào)整 貸款發(fā)放后，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)本著“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、集中認(rèn)定、定期評估、動態(tài)調(diào)整”的原則在新的會計(jì)年度按照風(fēng)險(xiǎn)管理要求及時完成借款人和保證人信用評級的更新。同時，公司業(yè)務(wù)人員還應(yīng)負(fù)責(zé)借款人和保證人信用評級的動態(tài)調(diào)整，當(dāng)外部環(huán)境、客戶情況發(fā)生重大變化，引起客戶評級定量、定性指標(biāo)的變動或通過直接降級的方式在評級系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)等級上調(diào)或下調(diào)時，應(yīng)及時按照《中國銀行國內(nèi)機(jī)構(gòu)客戶信用評級管理辦法》的要求完成信用評級的動態(tài)調(diào)整、上報(bào)工作。 二、 風(fēng)險(xiǎn)分類 公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)做好貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的初分和分類調(diào)整工作。信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)行年度常規(guī)認(rèn)定和季度重審認(rèn)定，同時結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)前景等宏觀因素及貸后監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)的微觀變化，實(shí)施差異化管理。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)按常規(guī)化和動態(tài)調(diào)整原則，根據(jù)《中國銀行授信資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法》的要求履行規(guī)定審查程序?qū)Πl(fā)生重大事項(xiàng)、重大變化的信貸資產(chǎn)，及時發(fā)起風(fēng)險(xiǎn)分類動態(tài)調(diào)整，保證貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的準(zhǔn)確性。 三、 還本付息 在借款合同規(guī)定的還本付息期間內(nèi)，公司業(yè)務(wù)人員按合同規(guī)定對借款人還本付息進(jìn)行管理。 （ 一 ） 貸款到期通知書 公 司業(yè)務(wù)人員在短期貸款到期日前 1 個星期、中長期貸款到期日前 1 個月向借款人發(fā)送貸款到期通知書（ 格式見附件 7），督促借款人籌集資金按時還款。在此期間，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)對借款人賬戶變動情況監(jiān)控，關(guān)注借款人經(jīng)營性流動資金回籠情況。 公司業(yè)務(wù)人員在貸款到期當(dāng)日應(yīng)主動核查借款人是否按時償還貸款本息，如借款人未能按時償還應(yīng)立即催收，必須在到期日后 10 個工作日內(nèi)向借款人及保證人發(fā)送貸款催收通知書（ 格式見附件 8）和履行擔(dān)保責(zé)任通知書（ 格式見附件9）。借款人、保證人必須在貸款催收通知書