【導(dǎo)讀】糧集團的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合中國糧油建設(shè)項目的實際情況制定本制度。第二條本制度適用于中國糧油管理口徑范圍內(nèi)的建設(shè)工程項目，包括所有新建、改建、擴建、技術(shù)改造項目的建設(shè)管理工作。債務(wù)償還和資產(chǎn)的保值增值，實行全過程負責(zé)。目的建議文件，是對擬建項目提出的框架性的總體設(shè)想。第六條項目建設(shè)籌建單位或項目法人負責(zé)組織編制項目建議書，的相關(guān)文件資料進行評估，并決定是否予以立項。在企業(yè)投資中，非主業(yè)投資占總投資的比重是否超。油戰(zhàn)略部予以審核。審核通過后，由中國糧油戰(zhàn)略部負責(zé)上報中國糧。算向中國糧油投資審查委員會進行具體匯報。中國糧油投資審查委員。員會和黨組審批。劃部門、環(huán)保局、發(fā)改委、消防部門、鐵路局等機構(gòu)的政策、法規(guī)，并按相關(guān)政策、法規(guī)辦理項目申報、備案手續(xù)。促、檢查和確認。給無證或與資格證書規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍不符的單位。(二)初步設(shè)計是根據(jù)選定的設(shè)計方案進行更具體更深入的設(shè)計。

　　

【正文】 驗收管理 制度 21 第一百〇四條 項目建設(shè)單位應(yīng)按照 《建設(shè)工程文件歸檔整理規(guī)范》（ GB/T 50328）、《建筑工程消防監(jiān)督審核管理規(guī)定》、 《建設(shè)項目職業(yè)病危害分類管理辦法》、《建設(shè)項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》、《建設(shè)項目竣工環(huán)境保護驗收管理辦法》、《審計機關(guān)國家建設(shè)項目審計準則》、《基本建設(shè)項目竣工決算審計試行辦法》、《企業(yè)會計制度》、《建設(shè)項目（工程）檔案驗收辦法》 和《國家重點建設(shè)項目檔案管理登記辦法》等 國家法律和法規(guī)，組織、開展 和管理建設(shè)工程項目竣工驗收工作。 第一百〇五條 建設(shè)工程項目竣工驗收應(yīng)依據(jù)批準的立項文件及調(diào)整文件，依據(jù)設(shè)計及修改文件和法律法規(guī)及標準規(guī)范。引進技術(shù)項目還應(yīng)依據(jù)簽訂的技術(shù)項目合同和國外提供的設(shè)計文件。 第一百〇六條 建設(shè)工程項目竣工驗收包括交工驗收、專項驗收、生產(chǎn)考核、竣工決算與項目審計、檔案驗收。 第一百〇七條 交工驗收 。建設(shè)工程項目投料試車產(chǎn)出合格產(chǎn)品或試運行標定后，項目建設(shè)單位應(yīng)組織 設(shè)計、施工、工程監(jiān)理及相關(guān)單位按工程合同規(guī)定對交付工程的驗收。 第一百〇八條 專項驗收。 項目建設(shè)單位應(yīng)及時組織 政府行政主管部門對 消防、職業(yè)衛(wèi)生、勞動安全衛(wèi)生、環(huán)境保護等設(shè)施和實施效果 22 的驗收。 第一百〇九條 生產(chǎn)考核。所建設(shè)生產(chǎn)裝置在投料試車產(chǎn)出合格產(chǎn)品后，通過規(guī)定期限的連續(xù)運行，建設(shè)項目單位應(yīng)對裝置進行生產(chǎn)能力、工藝指標、環(huán)保指標、產(chǎn)品質(zhì)量、設(shè)備性能、自控水平、消耗定額等是否達到設(shè)計要求的全面考核與評價。 第一百一十條 竣工決算。項目建設(shè)單位應(yīng)按《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定對所承擔(dān)的建設(shè)工程項目進行會計核算。工程結(jié)算后應(yīng)按法律、法規(guī)的相關(guān)要求編制建設(shè)工程項目竣工決算。 第一百一十一條 檔案驗收。項目建設(shè)單位應(yīng)按規(guī)定完成建設(shè)工程項目檔案收集、分類、 組卷，編制檔案移交清冊；進行檔案自檢并做出檔案自檢報告，向建設(shè)工程 項目所在地檔案行政管理部門或建設(shè)工程項目主管部門提出檔案預(yù)驗收 申 請；國家重點建設(shè)工程項目應(yīng)按要求辦理檔案管理登記事宜。 第十四章 建設(shè)項目后評價管理 制度 第一百一十二條 中國糧油戰(zhàn)略部負責(zé)組織對建設(shè)項目進行后評價工作。 第一百一十三條 項目后評價一般是指項目投資完成之后所進行的評 23 價。它通過對 項目實施過程、結(jié)果及其影響進行調(diào)查研究和全面系統(tǒng)回顧，與項目決策時確定的目標以及技術(shù)、經(jīng)濟、環(huán)境、社會指標進行對比，找出差別和變化，分析原因，總結(jié)經(jīng)驗，汲取教訓(xùn)，得到啟示，提出對策建議，通過信息 反饋，改善投資管理和決策，達到提高投資效益的目的。 第一百一十四條 按時點劃分，項目后評價又可分為 項目事后評價和項目中間評價 。項目事后評價是指對已完工項目進行全面系統(tǒng)的評價；項目中間評價是指從項目開工到竣工驗收前的階段性評價。 第一百一十五條 項目后評價應(yīng)堅持獨立、科學(xué)、公正的原則。 第一百一十六條 項目后評價應(yīng)建立暢通、快捷的信息流系統(tǒng)和反饋機制。項目后評價的結(jié)果和信息應(yīng)用于指導(dǎo)規(guī)劃編制和擬建項目策劃，調(diào)整投資計劃和在建項目，完善已建成項目。項目后評價還 應(yīng) 用于對工程咨詢、施工建設(shè)、項目管理等工作的質(zhì)量與績效進行檢驗、監(jiān)督和評價。 第一百一十七條 項目后評價應(yīng)注重分 析、評價項目投資對行業(yè)布局、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、企業(yè)發(fā)展、技術(shù)進步、投資效益和國有資產(chǎn)保值增值的作用和影響。 第一百一十八條 項目后評價內(nèi)容包括： 項目全過程的回顧、項目績 24 效和影響評價、項目目標實現(xiàn)程度和持續(xù)能力評價和經(jīng)驗教訓(xùn)和對策建議。 第一百一十九條 項目建設(shè)單位在項目完工投產(chǎn)后 6－ 18 個月 內(nèi)必須向中國糧油 戰(zhàn)略部 上報《項目自我總結(jié)評價報告》（簡稱自評報告）。中國糧油戰(zhàn)略部對項目的自評報告進行評價，得出評價結(jié)論。在此基礎(chǔ)上，組織開展項目后評價。 第十五章 建設(shè)項目審計管理制度 第一百二十條 中國糧油審計部依據(jù) 《中華人民共和國審計法》、《審計機關(guān)國家建設(shè)項目審計準則》 、《內(nèi)部審計基本準則》和 《 內(nèi)部審計實務(wù)指南 》 等法律和法規(guī) 的要求 ，以及 《 中糧集團 內(nèi)部審計實務(wù)指南第 1 號》 、 《中國糧油控股有限公司重大基本建設(shè)項目全程跟蹤審計工作辦法》和 《 中國糧油控股有限公司 基本建設(shè)審計工作辦法》等 公司 文件的規(guī)定，負責(zé)組織開展建設(shè)項目審計工作。 第一百二十一條 審計監(jiān)督的目的是為了加強有關(guān)單位對工程項目的管理 ，管好用好建設(shè)資金，提高投資效益和工程項目的管理水平。 第一百二十二條 建設(shè)項目審計分為 重大基本建設(shè)項目全程跟蹤審計和 非重大 基本建設(shè)項目審計。 25 第一百二十三條 重大基本建設(shè)項目，是指投資在 3000 萬元人民幣（包括 3000 萬元人民幣）以上的建設(shè)項目，包括新建、改建、擴建以及技術(shù)改造項目。 投資在 3000 萬元人民幣以下的建設(shè)項目為非重大基本建設(shè)項目。 第一百二十四條 重大基本建設(shè)項目 須 按《 重大基本建設(shè)項目全程跟蹤審計工作辦法 》 的相關(guān)規(guī)定 執(zhí)行全程跟蹤審計。 第一百二十五條 中國糧油審計部門在 開展 審計 工作 時，項目建設(shè)單位應(yīng)積極配合，并及時、準確地提供相關(guān)資料。 第一百二十六條 在重大基本建設(shè)項目全程跟蹤審計和 非重大基本建設(shè)項目 審計過程中，中國糧油審計部 可 以 以 公開招標、邀請招標、比價采購或其他方式確定并 委托 外部中介機構(gòu)，開展全程跟蹤審計、 階段性審核、 竣工結(jié)算審計 和 竣工決算審計等工作。 委托 外部中介機構(gòu)發(fā)生的各項費用由項目建設(shè)單位負責(zé)承擔(dān)。 第一百二十七條 經(jīng)項目建設(shè)單位確認的竣工結(jié)算 書 ，中國糧油審計部有權(quán)另行 委托具有 資質(zhì)的外部中介機構(gòu) 進行復(fù)審 。復(fù)審后的結(jié)算值可 作為最終工程結(jié)算款支付的 依據(jù)。 26 第十六章 附 則 第一百二十八條 各項目建設(shè)單位可結(jié)合本企業(yè)實際情況，制定具體實施 辦法 。 第一百二十九條 建設(shè)項目財務(wù)管理制度 由 中國糧油財務(wù)部另行制定、下發(fā)執(zhí)行。 第一百三十條 本 制度由中國糧油控股有限公司負責(zé)解釋和修訂 。 第一百三十一條 本制度自下發(fā)之日起 執(zhí) 行。