【正文】 披露前負有保密義務的有（）。A交易對方的關聯(lián)方的主要負責人 B上市公司的監(jiān)事 C審批機構的人員 D受聘律師參考答案：A B C D86下列關于影響國債銷售價格的因素的表述，正確的有（）。A國債銷售的價格一般不應低于承銷商與發(fā)行人的結算價格，反之，就有可能發(fā)生虧損 B為了促進分銷活動，承銷商有可能壓低銷售價格C市場利率趨于上升，就為承銷商確定銷售價格拓寬了空間；市場利率趨于下降，就限制了承銷商確定銷售價格的空間D如果國債承銷價格定價過高，即收益率過低，投資者就會傾向于在二級市場上購買已流通的國債，而不是直接購買新發(fā)行的國債，從而阻礙國債分銷工作順利進行 參考答案：A B D87下列上市公司信息披露行為符合規(guī)定的有（）。A投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的20%但未超過30%的，應當編制詳細權益變動報告書B投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或者實際控制人，其擁有權益的股份達到或者超過該公司已發(fā)行股份的5%但未達到20%的，應當編制和披露簡式權益變動報告書 C信息披露義務人應當對信息披露文件中涉及其自身的信息承擔責任；對信息披露文件中涉及的與多個信息披露義務人相關的信息，各信息披露義務人對相關部分承擔連帶責任D已披露權益變動報告書的投資者及其一致行動人在披露之日起12個月內，因擁有權益的股份變動需要再次報告、公告權益變動報告書的，可以僅就與前次報告書不同的部分作出報告、公告參考答案：A B C88下列有關可轉換公司債券價值的表述中，錯誤的有（）。A轉股期限越長，轉股權價值就越大，可轉換公司債券的價值越小B回售期限越短、轉換比率越低、回售價格越低、回售的期權價值就越大 C轉股價格越高，期權價值越低，可轉換公司債券的價值越大D贖回期限越長、轉換比率越高、贖回價格越高、贖回的期權價值就越大 參考答案：A B C D89上市公司發(fā)行新股的申請文件中，若不能提供有關文件的原始文本的，可采用的替代方式有（）。A如果出文單位不再存續(xù)，可由承繼其職權的單位出文證明文件的真實性 B發(fā)行人律師出具鑒證意見C如果出文單位不再存續(xù)，可由作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性 D原出文單位蓋章的，以保證與原始文件一致 參考答案：A B C D90中國證監(jiān)會發(fā)審委委員審核股票發(fā)行申請文件時，應回避的情形包括（）。A發(fā)審委委員所在工作單位近兩年為發(fā)行人提供咨詢服務，可能妨礙其公正履行職責 B發(fā)審委委員的配偶持有發(fā)行人的股票，可能影響其公正履行職責 C發(fā)審委委員擔任保薦機構的董事D發(fā)審委委員的姐姐任出納員的公司與發(fā)行人有行業(yè)競爭關系 參考答案：A B C91上市公司非公開發(fā)行股票時，（）所認購的股份36個月內不得轉讓。A通過認購取得上市公司實際控制權的投資者 B上市公司控股股東C通過競價方式確定的投資者 D董事會引入的戰(zhàn)略投資者 參考答案：A B D92公司債券在評級機構應當建立回避制度，評級從業(yè)人員應當回避的情形有（）。A本人持有受評級機構或者受評級證券發(fā)行人的股份，該股份金額為80萬元 B本人持有受評級機構或者受評級證券發(fā)行人7%股份C本人擔任受評級機構或者受評級證券發(fā)行人聘任的律師事務所的律師，但不負責該項目 D本人的配偶擔任受評級機構或者受評級證券發(fā)行人的董事長 參考答案：A B D93發(fā)行可轉換公司債券的上市公司的盈利能力應具有可持續(xù)性，并符合下列（）規(guī)定。A最近3個會計連續(xù)盈利B最近3個會計實現的年均可分配利潤不少于公司債券兩年的利息 C高級管理人員和核心技術人員穩(wěn)定，最近12個月內未發(fā)生重大不利變化D最近24個月內曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當年營業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形 參考答案：A C D 94下列關于資產支持證券的表述，正確的有（）。A信貸資產證券化發(fā)起機構是指通過設立特定目的信托轉讓信貸資產的金融機構 B資產支持證券的外部信用增級包括但不限于備用信用證、擔保和保險等方式 C資產支持證券的發(fā)行可采取一次性足額發(fā)行或限額內分期發(fā)行方式D信用增級是指在信貸資產證券化交易結構中通過合同安排所提供的信用保護 參考答案：A B C D95《保薦辦法》的實施對促進上市公司規(guī)范運作和持續(xù)發(fā)展，提高上市公司信息披露質量發(fā)揮了積極作用，有利于形成市場主體（）的局面。A各司其職 B各負其責 C各擔風險 D利益共享參考答案：A B C96下列不符合我國現行股票發(fā)行核準制特征的有（）。A由證監(jiān)會確定發(fā)行價格B由發(fā)審委在證監(jiān)會指導下發(fā)揮審核功能 C由證監(jiān)會確定發(fā)行規(guī)模D在培育、選擇和推薦企業(yè)方面，增強保薦機構責任 參考答案：A B C97上市公司出現下列哪些情形的，證券交易所可暫停其可轉換公司債券上市（）。A未按照可轉換公司債券募集辦法履行義務B發(fā)行可轉換公司債券所募集的資金不按照標準的用途使用 C公司情況發(fā)生重大變化不符合可轉換公司債券上市條件 D公司最近二年連續(xù)虧損 參考答案：A B C D98中小企業(yè)板是在深圳證券交易所主板市場中設立的一個（）的板塊。A運行獨立 B代碼獨立 C監(jiān)察獨立 D指數獨立參考答案：A B C D99審計報告引言段應當說明的內容有（）。A被審計單位的名稱B指出構成整套財務報表的每張財務報表的名稱 C提及財務報表附注D指明財務報表的日期和涵蓋的期間 參考答案：A B C D100招股說明書中的“募集資金運用”一節(jié)中，發(fā)行人應該披露的內容有（）。A預計募集資金數額B若所籌資金不能滿足項目資金要求的，應說明缺口部分的資金來源及落實情況 C按投資項目的輕重緩急順序，列表披露預計募集資金投入的時間進度 D項目履行的審批、核準或備案情況 參考答案：A B C D101資產評估根據評估范圍的不同，可以分為（）。A單項資產評估 B部分資產評估 C整體資產評估 D完全資產評估 參考答案：A B C102公司債券進入銀行間債券市場交易流通后，發(fā)行人應通過中國貨幣網和中國債券信息網披露的材料包括（）。A公司債券募集說明書或發(fā)行章程B近兩年是否有違法和重大違規(guī)行為的說明 C公司債券信用評級報告及跟蹤評級安排的說明D發(fā)行人近兩年經審計的財務報告和涉及發(fā)行人的重大訴訟事項說明 參考答案：A B C D103有（）情形之一的，為擁有上市公司控制權。A投資者為上市公司持股50%以上控股股東 B投資者實際支配上市公司股份表決權超過30% C投資者通過實際支配上市公司股份表決權能夠決定公司董事會半數以上成員選任D投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權足以對公司股東大會的決議產生重大影響 參考答案：A B C D104發(fā)行保薦書的必備內容包括（）。A項目運作流程 B保薦機構承諾事項C對本次證券發(fā)行的推薦意見 D本次證券發(fā)行基本情況 參考答案：B C D105在收購過程中，收購公司主要面臨的風險有（）。A整合風險 B市場風險 C融資風險 D法律風險參考答案：A B C D106經國務院批準，2011年（）開展地方政府債券自行發(fā)債試點。A深圳市 B江蘇省 C浙江省 D上海市參考答案：A C D107下列關于上市公司發(fā)行證券的表述，正確的有（）。A上市公司增發(fā)可采用網下網上同時定價發(fā)行的方式 B上市公司非公開發(fā)行股票，應當由上市公司自行銷售C上市公司增發(fā)可采用網上定價發(fā)行與網下配售相結合的方式 D上市公司公開發(fā)行股票，應當由證券公司承銷 參考答案：A C D108企業(yè)的組織形態(tài)有（）。A合資企業(yè) B獨資企業(yè) C合伙企業(yè) D公司企業(yè)參考答案：B C D109在會計報表審計過程的計劃階段，主要包括但不限于下列（）工作。A編制審計計劃 B分析審計風險C簽訂審計業(yè)務約定書D執(zhí)行分析程序，確定重要性水平參考答案：A B C D110中國證監(jiān)會有權檢查主承銷商是否對發(fā)行人信息披露文件的（）進行了核查。A真實性 B準確性 C合理性 D完整性參考答案：A B D判斷題111如果國債承銷價格定價過低，投資者就會傾向于在二級市場上購買已流通的國債，而不是直接購買新發(fā)行的國債，從而阻礙國債分銷工作順利進行。A正確 B錯誤參考答案：B112深圳證券交易所中小企業(yè)板塊集中安排符合主板發(fā)行上市條件的規(guī)模較小的企業(yè)上市。A正確 B錯誤參考答案：A113上市公告書是由保薦機構出具的，應當加蓋保薦機構公章。A正確 B錯誤參考答案：B114投資價值研究報告可以建議發(fā)行價格和預測二級市場交易價格。A正確 B錯誤參考答案：B115商業(yè)銀行次級債務是指由銀行發(fā)行的，固定期限不低于5年（包括5年），除非銀行倒閉或清算不用于彌補銀行日常經營損失，且該項債務的索償權排在存款和其他負債之前的商業(yè)銀行長期債務。A正確 B錯誤參考答案：B116保薦代表人的注冊登記事項發(fā)生變更的，由其任職保薦機構向中國證監(jiān)會辦公廳書面報告，并由中國證監(jiān)會辦公廳予以變更登記。A正確 B錯誤參考答案：B117依據在上海證券交易所首次公開發(fā)行股票的上網發(fā)行資金申購的縮短流程，上網發(fā)行申購日后，即（T+4日）公布中簽結果，并進行資金解凍和新股認購款項劃付。A正確 B錯誤參考答案：B118股份出質后不得轉讓，但經出質人和質權人同意的除外。A正確 B錯誤參考答案：A119商業(yè)銀行次級債務是指由銀行發(fā)行的，固定期限不低于五年（包括五年），除非銀行倒閉或清算不用于彌補銀行日常經營損失，且該項債務的索償權排在存款和其他負債之前的商業(yè)銀行長期債務。A正確 B錯誤參考答案：B120發(fā)行人的核心技術人員存在對外投資的，應在招股說明書中披露。此對外投資與發(fā)行人存在利益沖突的，應予特別說明，并披露解決情況。A正確 B錯誤參考答案：A121企業(yè)債權的利率最高可為銀行同期限居民儲蓄定期存款利率的150%。A正確 B錯誤參考答案：B122金融租賃公司和汽車金融公司發(fā)行金融債券后，資本充足率均應不低于8%。A正確 B錯誤參考答案：A123地方政府債券分銷時，國債承銷團成員必須統(tǒng)一價格。A正確 B錯誤參考答案：B124并購重組委員會根據審核工作需要，可以邀請并購重組委員會委員以外的專家到會提供專業(yè)咨詢意見，并參與表決。A正確 B錯誤參考答案：B125保薦機構應當在發(fā)行完成當年及其后的一個會計發(fā)行人報告公布后的一個月內，對發(fā)行人進行回訪。A正確 B錯誤參考答案：A 126公司發(fā)行境內上市外資股，只能聘請國內證券公司擔任國際協(xié)調人。A正確 B錯誤參考答案：B127公司首次公開發(fā)行時，公司股東公開發(fā)售的股份，其已持有時間應當在36個月以上。A正確 B錯誤參考答案：A128發(fā)行人提出上市申請期間，可以自行公開披露與上市有關的信息。A正確 B錯誤參考答案：B129公司的法定公積金不足以彌補以前虧損的，在按照規(guī)定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損，但經股東大會作出特別決議，可以直接予以分配。A正確 B錯誤參考答案：B130上市公司發(fā)行新股的發(fā)行人和保薦機構報送發(fā)行申請文件的所有需要簽名處，均應為簽名人親筆簽名，不得以名章、簽名章等代替。A正確 B錯誤參考答案：A131股份有限公司申請其股票上市的必備條件之一是股票經證券交易所核準已公開發(fā)行。A正確 B錯誤參考答案：B132上市公司應當在每半結束后及時披露因可轉換公司債券轉換為股份所引起的股份變動情況。A正確 B錯誤參考答案：B133首次公開發(fā)行股票招股說明書中必須披露發(fā)行人發(fā)行當年及未來五年內的發(fā)展計劃。A正確 B錯誤參考答案：B134中小非金融企業(yè)集合票據的投資者可進行逆向詢價。A正確 B錯誤參考答案：A135招股說明書中，對實際控制人應披露到最終的國有控股主體或自然人為止。A正確 B錯誤參考答案：A136股票配售對象不包括經批準募集的證券投資基金。A正確 B錯誤參考答案：B137上市公司非公開發(fā)行股票的特定對象不得超過10名。A正確 B錯誤參考答案：A138根據創(chuàng)業(yè)板招股說明書編制的特殊要求，創(chuàng)業(yè)板公司披露的招股說明書應增加的附件主要包括發(fā)行人成長性專項意見。A正確 B錯誤參考答案：A139募集次級債務的保險公司無法按時支付利息或償還本金時，債權人可以向法院申請對募集人實施破產清償。A正確 B錯誤參考答案：B140上市公司收到中國證監(jiān)會關于本次發(fā)行申請的不予核準決定后，應當在2個工作日內予以公告。A正確 B錯誤參考答案：B141股份有限公司監(jiān)事會每年至少召開一次會議。A正確 B錯誤參考答案：B142根據《關于進一步深化新股發(fā)行體制改革的指導意見》，在首次公開發(fā)行新股時，持股期滿3年的股東可將部分老股向網下投資者轉讓。A正確 B錯誤參考答案：A143股票發(fā)行的公平原則就是給每一合法投資者提供認購股票的機會。A正確 B錯誤參考答案：A144根據《公司法》，全體發(fā)起人的貨幣出資額不得低于股份有限公司注冊資本的20%。A正確 B錯誤參考答案：B145境內上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，要求上市公司最近1個會計合并報表中按權益享有的所屬企業(yè)的凈資產不得超過上市公司合并報表凈資產的50%。A正確 B錯誤參考答案：B 146中小非金融企業(yè)發(fā)行企業(yè)集合票據應當制定償債保障措施，并在發(fā)行文件中進行披露。A正確 B錯誤參考答案：A147資本維持原則是指除依法定程序外，股份有限公司的資本總額不得變動。A正確 B錯誤參考答案：B148某保薦機構及其控股股東持有發(fā)行人的股份合計超過7%，該保薦機構在推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市時，應聯(lián)合一家無關聯(lián)保薦機構共同履行保薦職責，且應由該無關聯(lián)保薦機構擔任第一保薦機構。A正確 B錯誤參考答案：A149股份有限公司監(jiān)事的任期每屆為3年，監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。A正確 B錯誤參考答案：A150如向單個供應商的采購比例超過總額的50%或嚴重依賴于少于供應商的，應披露其名稱及采購比例。受同一實際控制人控制的供應商，應分別計算采購額。A正確 B錯誤參考答案：B第四篇：2015語文高考猜題押題卷語文補充試題中國職業(yè)教育的先驅——黃炎培1903年春，川沙小學舉行開學典禮，這是黃炎培教育生涯的發(fā)端。作為校長，黃炎培只盡義務，