【正文】 款的管理：對應(yīng)收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞帳。第六條其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁記帳，要嚴(yán)格個人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人→部門負(fù)責(zé)人→財務(wù)負(fù)責(zé)人→總經(jīng)理。借用現(xiàn)金，必須用於現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費用專案的支付。收入管理第一條公司的營業(yè)收入包括手續(xù)費收入、其他營業(yè)收入等。營業(yè)收入要嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，并認(rèn)真核實、正確反映，以保證公司損益的真實性。第二條營業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關(guān)的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理。成本費用管理第一條公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規(guī)定計入成本費用。成本費用是管理公司經(jīng)濟(jì)效益的重要內(nèi)容?？刂坪贸杀举M用，對堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟(jì)效益具有重要作用。第二條成本費用開支范圍包括：利息支出、營業(yè)費用、其他營業(yè)支出等。（一）利息支出：指支付以負(fù)債形式籌集的資金成本支出。（二）營業(yè)費用包括：職工工資、職工福利費、醫(yī)藥費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、住房公積金、保險費、固定資産折舊費、攤銷費、修理費、管理費、通訊費、交通費、招待費、差旅費、車輛使用費、報刊費、會議費、辦公費、勞務(wù)費、董事會費、獎勵費、各種準(zhǔn)備金等其他費用。（三）固定資産折舊費：指公司根據(jù)固定資産原值和國家規(guī)定的固定資産分類折舊率計算攤銷的費用。（四）攤銷費：指遞延資産的攤銷費用，分?jǐn)偲诓欢天?年。（五）各種準(zhǔn)備金：各種準(zhǔn)備金包括投資風(fēng)險準(zhǔn)備金和壞帳準(zhǔn)備金。投資風(fēng)險準(zhǔn)備金按年末長期投資馀額的1%實行差額提取，壞帳準(zhǔn)備金按年末應(yīng)收帳款馀額的1%提取。（六）管理費用包括：物業(yè)管理費、水電費、職工工作餐費、取暖降溫費、全勤獎勵費等其他費用。第三條職工福利費按工資總額14%計提，工會經(jīng)費按工資總額2%計提，教育經(jīng)費按工資總額3%計提。住房公積金經(jīng)批準(zhǔn)後，由公司按職工工資總額的一定比例逐月交納。第四條加強(qiáng)對費用的總額控制，嚴(yán)格制定各項費用的開支標(biāo)準(zhǔn)和審批許可權(quán)，財務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核有關(guān)支出憑證，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字或?qū)徟掷m(xù)不全的，不予報銷，對違反有關(guān)制度規(guī)定的行爲(wèi)應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)反映。第五條公司各項成本費用由財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)管理和核算，費用支出的管理實行預(yù)算控制，財務(wù)管理中心要定期進(jìn)行成本費用檢查、分析、制定降低成本的措施。利潤及利潤分配管理第一條公司營業(yè)利潤＝營業(yè)收入營業(yè)稅金及附加營業(yè)支出利潤總額＝營業(yè)利潤＋投資收益＋營業(yè)外收入營業(yè)外支出（一）投資收益包括對外投資分得的利潤、股利等。（二）營業(yè)外收入是指與公司業(yè)務(wù)經(jīng)營無直接關(guān)系的各項收入，具體包括：固定資産盤盈、處理固定資産凈收益、教育費附加返還款、罰沒收入、罰款收入，確實無法支付而按規(guī)定程式經(jīng)批準(zhǔn)的應(yīng)付款項等。（三）營業(yè)外支出是指與公司業(yè)務(wù)經(jīng)營無直接關(guān)系的各項支出，具體包括：固定資産盤虧和毀損報廢凈損失、非常損失、公益救濟(jì)性捐贈、賠償金、違約金等。第二條公司利潤總額按國家有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整後，依照繳納所得稅，繳納所得稅後的利潤，按以下順序分配：（一）被沒收的財物損失，支付各項稅收的滯納金和罰款；（二）弭補(bǔ)公司以前虧損；（三）提取法定盈馀公積金，法定盈馀公積金按照稅後利潤扣除前兩項後的10％提取，盈馀公積金已達(dá)注冊資本的50％時不再提取。（四）提取公積金、公益金按稅後利潤的5％計提，主要用於公司的職工集體福利支出。（五）向投資者分配利潤，根據(jù)股東會決議，向投資者分配利潤。財務(wù)報告與財務(wù)分析第一條財務(wù)報表分月報和年報，月報財務(wù)報表包括資産負(fù)債表、損益表。財務(wù)報表包括資産負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、營業(yè)費用明細(xì)表、利潤分配表。公司財務(wù)月報表應(yīng)於次月15日內(nèi)完成，財務(wù)會計報告應(yīng)於次年90日內(nèi)制作，必要時聘請會計師事務(wù)所進(jìn)行審計。第二條年末還應(yīng)報送財務(wù)情況說明書。財務(wù)情況說明書主要內(nèi)容包括：（一）業(yè)務(wù)、經(jīng)營情況，利潤實現(xiàn)情況，資金增減及周轉(zhuǎn)情況，財務(wù)收支情況等。（二）財務(wù)會計方法變動情況及原因，對本期或下期財務(wù)狀況變動有重大影響的事項；資産負(fù)債表制表日至報出期之間發(fā)生的對公司財務(wù)狀況有重大影響的事項；以及爲(wèi)正確理解財務(wù)報表需要說明的其他事項。第三條財務(wù)分析是公司財務(wù)管理的重要組成部分，財務(wù)管理中心應(yīng)對公司經(jīng)營狀況和經(jīng)營成果進(jìn)行總結(jié)、評價和考核，通過財務(wù)分析促進(jìn)增收節(jié)支，充分發(fā)揮資金效能，通過對財務(wù)活動不同方案和經(jīng)濟(jì)效益的比較，爲(wèi)領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門的決策提供依據(jù)。第四條總結(jié)和評價本公司財務(wù)狀況及經(jīng)營成果的財務(wù)報告指標(biāo)包括：①經(jīng)營狀況指標(biāo)：流動比率、負(fù)債比率、所有者權(quán)益比率；②經(jīng)營成果指標(biāo)：利潤率、資本利潤率、成本費用利潤率。會計電算化會計電算化硬體設(shè)備是指專用於會計電算化的微機(jī)及其配套設(shè)備，包括伺服器、工作站、網(wǎng)線、印表機(jī)、ups電源等。會計電算化硬體設(shè)備由財務(wù)管理中心統(tǒng)一管理和使用，非會計電算化工作人員一般情況下不得使用，特殊情況確需使用時，應(yīng)經(jīng)財務(wù)管理中心經(jīng)理批準(zhǔn)，在不影響會計電算化正常工作情況下進(jìn)行。第一條財務(wù)軟體是用於完成會計核算、處理會計業(yè)務(wù)的軟體。操作人員在實際工作中發(fā)現(xiàn)軟體的設(shè)計功能未能正常實現(xiàn)時，應(yīng)立即與軟體發(fā)展商聯(lián)系，進(jìn)行修改、調(diào)試，完成調(diào)試後，應(yīng)及時檢查、核對，以確保相應(yīng)帳務(wù)資料和功能模組的正確性。第二條每月10日前對上個月的會計資料進(jìn)行備份。操作人員運用財務(wù)軟體必須是通過系統(tǒng)功能表選項進(jìn)入系統(tǒng)操作，應(yīng)根據(jù)工作需要設(shè)置操作許可權(quán)和密碼。操作人員對使用的硬體設(shè)備的安全負(fù)責(zé)。下班時，應(yīng)關(guān)閉設(shè)備的電源。設(shè)備的開啓和關(guān)閉應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)范程式進(jìn)行。第三條公司會計電算化未通過財政部門評審之前，采用微機(jī)和手工帳并行的辦法。每月末，會計核算人員必須將手工帳與微機(jī)帳進(jìn)行核對。保持手工帳與微機(jī)帳一致。第四條企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理，嚴(yán)格按照企業(yè)銀行電子支付程式和許可權(quán)規(guī)定執(zhí)行。電子支付密碼器、智慧ic卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業(yè)銀行系統(tǒng)的關(guān)鍵要素，應(yīng)妥善保管，主管卡和操作員卡應(yīng)按照分管并用的原則，由財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)人和操作員分別設(shè)制密碼，不得一人統(tǒng)管使用。第五篇：物流公司管理制度曹縣物流工作管理制度第一章：職業(yè)形象規(guī)范在公司作業(yè)場所或辦公室內(nèi)，著裝必須整潔干凈；個人衛(wèi)生保持良好。按照值日排班表，確保清潔區(qū)域地面衛(wèi)生達(dá)標(biāo)。按照要求完成工用具、清潔用具等的歸位和整理。自覺維護(hù)辦公場所及倉庫衛(wèi)生。工作期間嚴(yán)禁在辦公處睡覺，上網(wǎng)聊天、聽音樂，在工作場所進(jìn)行賭博活動、看黃色淫穢影像圖片等與工作無關(guān)的行為。在工作時，必須保持精神飽滿、樂觀向上的工作狀態(tài)，謙和、高雅、自信的風(fēng)度和氣質(zhì)。語言規(guī)范原則是：用詞得當(dāng)，語言規(guī)范，和諧，親切，不說不文明語言，上班時間請講普通話。工作過程文明禮貌，認(rèn)真負(fù)責(zé)，無服務(wù)態(tài)度投訴。保持上班場所的安靜，不得大聲喧嘩，不得與同事爭執(zhí)，使用不文明語言。發(fā)現(xiàn)配貨錯誤及時核查、處理，不與他人爭吵。零星提貨積極、快速，不刁難、不抱怨。其它部門人員核查單據(jù)時，積極配合，協(xié)助完成查單工作；打印報表、查找單據(jù)態(tài)度和藹。第二章：辦公行為規(guī)范嚴(yán)格遵守執(zhí)行公司的各項管理制度，熟悉各自的工作流程，認(rèn)真對待工作，完成工作任務(wù)的好習(xí)慣。愛護(hù)和節(jié)約公司資源是每位員工應(yīng)盡義務(wù)，每位員工工作必須養(yǎng)成節(jié)約用水、用電及辦公用品及其他消耗品。員工不到崗上班必須經(jīng)主管同意，按時參加部門例會。辦公時間不瀏覽與工作無關(guān)的書籍，雜志，報刊，網(wǎng)站，嚴(yán)禁上網(wǎng)聊天和打電腦游戲。凡事按操作流程辦事，不可違章，違規(guī)暗箱操作。辦公時間盡量少打私人電話，禁止當(dāng)著客戶的面打私人電話，禁止用公司的電話打私人電話。辦公場所和倉庫一律不得抽煙，上班時間不吃東西，桌面或物品擺放整齊，不亂丟東西，不隨地吐痰。不允許在辦公場所及倉庫嬉戲打鬧，吃零食、聽MP3或隨身聽等。離開辦公場所要跟告知主管或同事去辦什么事和大概何時回來。接打電話要求熱情，高效，簡潔；開會，會見客人時自覺把手機(jī)設(shè)成震動或關(guān)機(jī)。與他人溝通時應(yīng)心平氣和，切忌口氣過重，同事之間發(fā)生爭吵，要忍讓為先，不罵人，不打架，不侮辱人格。與他人意見不一致時，力求站在對方的立場上考慮問題，尋找共同點。根據(jù)排班準(zhǔn)時出勤，服從主管工作安排；所有員工嚴(yán)格遵守考勤制度和勞動紀(jì)律，按時上下班，不遲到、不早退、上班期間不串崗。發(fā)貨人員配貨、核查要認(rèn)真，仔細(xì)，避免出現(xiàn)錯誤。第三章：倉儲管理制度嚴(yán)禁故意損壞或污染產(chǎn)品；嚴(yán)禁出、入庫周轉(zhuǎn)箱著地或拖行；嚴(yán)禁硬性擠壓、亂丟、亂扔貨品等惡意行為。入庫商品在搬運過程中，應(yīng)按照商品外包裝上的標(biāo)識進(jìn)行搬運； 商品堆碼要科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)、符合安全第一、進(jìn)出方便、先進(jìn)先出、節(jié)約倉容的原則；若未按規(guī)定進(jìn)行操作，因此造成的商品損壞由收貨人承擔(dān)。合理安排貨位，商品分類存放。商品入庫驗收后，要根據(jù)商品的性能、特點和保管要求，安排適宜的存儲場所，做到分區(qū)、分庫、分類存放和管理。存放在同一倉庫的商品，必須性能不抵觸，養(yǎng)護(hù)措施一致，滅火方法相同。嚴(yán)禁互相抵觸、污染、串味的商品、養(yǎng)護(hù)措施和滅火方法不同的商品存放在一起。倉庫不能存放危險品、毒品和放射性商品。入庫商品進(jìn)行驗收、進(jìn)倉庫明細(xì)賬、有效期管理及分類管理。入庫商品明細(xì)必須由收貨員和倉庫管理員核對簽字認(rèn)可，做到賬單和貨量相符。商品驗收無誤后，倉庫管理員依據(jù)驗收單及時記賬，詳細(xì)記錄商品的名稱、數(shù)量、規(guī)格、入庫時間、單證號碼、驗收情況、存貨單位等。若不按照該制度執(zhí)行驗收，造成的經(jīng)濟(jì)損失由倉庫管理員承擔(dān)。配送人員裝貨時要保證重量準(zhǔn)確、標(biāo)簽不出現(xiàn)錯誤，對設(shè)備不愛惜（亂扔、亂放），按操作要求正確使用設(shè)備；嚴(yán)禁利用工作便利，不開提貨單，帶走貨物。倉庫中存放的商品還應(yīng)注意防火、防盜、防潮、防鼠等工作，否則造成的經(jīng)濟(jì)損失必須由責(zé)任人承擔(dān)。倉儲管理員對員工做好清掃的安全教育，對可能發(fā)生的事故（觸電、掛傷、碰傷、塵埃入眼、墜落、灼傷）等不安全因素進(jìn)行警告和預(yù)防。倉儲管理區(qū)的環(huán)境衛(wèi)生定期清理，按照要求完成工用具、清潔用具等的歸位和整理，保證庫區(qū)周圍環(huán)境無積水、無雜物、無污染；保持倉庫地面整潔、門窗、墻面、貨架、貨柜等物品衛(wèi)生清潔。1按收貨流程進(jìn)行單據(jù)流轉(zhuǎn)時，且需明確公司收單部門，做到不遲交、漏交、錯交公司相關(guān)單據(jù)。1輸單人輸單要認(rèn)真、準(zhǔn)確；出庫時間選擇要正確。第四章：運輸管理司機(jī)必須到定點油站加油，有特殊情況須由部門經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷，否則不予報銷。報銷單據(jù)必須真實，發(fā)現(xiàn)造假扣除當(dāng)月獎金并處以3倍罰款。車輛維修費用單據(jù)需有修理廠家公章和電話號碼，還要部門主管簽字，舊件（不管零件大?。┒夹柰S修單一同交回公司方可給部門經(jīng)理簽字報銷。駕駛員不遲到，早退，按照管理出勤時間出勤。按時裝車，出車后應(yīng)直接送貨。到倉庫拿貨必須和出貨員辦理交接手續(xù)，不允許私自拉貨不辦理手續(xù)交接。司機(jī)接受任務(wù)時擅自把車交由其他人員駕駛的，每次罰款500元如果造成交通事故，一切后果自負(fù)，并且追究法律責(zé)任并解除公司勞動合同。搬運貨品裝車時須輕拿輕放，因搬運造成車輛的破損變型由當(dāng)事人照價賠償。駕駛員保持良好心態(tài)，不開情緒車，賭氣車，耐心等待，不急不躁，不超速超員，嚴(yán)格遵守交通規(guī)則。雨霧、霜降、冰雪天氣要注意安全行車，不跟車追尾。出車前做好車輛安全檢查，檢查車輛是否有漏水，漏油，漏氣；上車檢查剎車及各機(jī)械儀表是否正常，開車先熱車，穩(wěn)步換擋。行車中出現(xiàn)問題應(yīng)及時靠邊檢查、處理，下車檢查時要注意來車。1出車回來，做好每天車輛衛(wèi)生清潔，車輛停放好后，要求鎖好各道門鎖；未按要求鎖好門，造成損失由當(dāng)事人全額賠償。1每天完成配送任務(wù)后，將車輛停放在指定位置。第五章：配送管理制度在主管的領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格遵守執(zhí)行公司的各項管理制度，熟悉運輸配送流程，認(rèn)真完成各項運輸配送任務(wù)，并對運輸物品短缺損壞負(fù)責(zé)。配送收貨應(yīng)該按規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗收項目驗收，嚴(yán)格按照貨物清單，不少點，多點，并對配送產(chǎn)品短少損壞負(fù)責(zé)，配送管理員管好所有配送物品的單據(jù)，遺失每張?zhí)幱谖迨P款。搬運貨品裝車時須輕拿輕放，要嚴(yán)格遵循貨物放置要求，確保貨物堆放有序，無擠壓，被損壞的可能。配送收貨員配送收貨時要注意：穿著整潔的工作服，保持個人衛(wèi)生整潔。第六章：物流客服專員職責(zé)收貨員驗貨時，確保準(zhǔn)確無誤方可電話通知客戶；具有強(qiáng)烈的主人翁意識，能夠服從上級領(lǐng)導(dǎo)安排，公司利益高于一切；熟悉了解并書面記錄發(fā)貨相應(yīng)目的地最優(yōu)惠價格及服務(wù)政策的物流公司所在地及聯(lián)系方式；使接送貨品得到安全完好的運輸及存放；嚴(yán)格按照工作流程執(zhí)行工作；負(fù)責(zé)每天物流的工作日記日清日畢，及相關(guān)單據(jù)的規(guī)范填寫與歸檔，隨時接受上級主管的檢查；講究團(tuán)隊合作精神，與同事相互支持、互相幫助、共同進(jìn)步，杜絕我行我素等不良行為；做好派單預(yù)約工作，在司機(jī)拿單前與客戶溝通確定送貨時間以及了解倉位等信息，再確定是否派單；協(xié)助庫管整理好庫房，清點貨物等；聯(lián)系運輸公司，每天將銷售的產(chǎn)品及時、準(zhǔn)確、安全的發(fā)出。第七章；收銀人員工作要求與注意事項出納人員必須每日清點，核對現(xiàn)金庫存，登錄現(xiàn)金日記帳，如發(fā)現(xiàn)假幣或短款，應(yīng)由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償；注意原始憑證的保存（包括各類發(fā)票、收據(jù)），報銷時，必須遞交原始憑證。出納人員應(yīng)當(dāng)有一份自己的工作流程表，才能使工作有條不紊。曹縣物流有限公司