【導(dǎo)讀】理效率，進(jìn)而提高業(yè)績(jī)，根據(jù)公司實(shí)際情況，特制定本辦法。除塵工程事業(yè)部負(fù)責(zé)人)組成項(xiàng)目評(píng)級(jí)小組。（一）已經(jīng)列入公司專(zhuān)家?guī)?；（二）通曉本?zhuān)業(yè)技術(shù)知識(shí)，擔(dān)任技術(shù)職系高級(jí)以上職務(wù)；項(xiàng)目的累計(jì)標(biāo)的額達(dá)到1000萬(wàn)元人民幣以上；（四）公正、客觀，在員工中具有較強(qiáng)的專(zhuān)家影響力?！俄?xiàng)目評(píng)級(jí)因素定義與專(zhuān)家評(píng)分表》進(jìn)行評(píng)分；級(jí)匯總表》整理歸級(jí)，形成項(xiàng)目系數(shù)；項(xiàng)目評(píng)級(jí)結(jié)果送計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部、綜合管理部備案。力資源情況，提出選任項(xiàng)目經(jīng)理建議，上報(bào)主管副總裁審批。以較低技術(shù)職級(jí)擔(dān)任較高項(xiàng)目級(jí)別的職務(wù)。管理辦法》相關(guān)規(guī)定。第八條本辦法實(shí)施后，原有與本辦法有抵觸的規(guī)定，一律以本辦法為準(zhǔn)。第九條本辦法自20xx年月日起試行。行項(xiàng)目成本核算制，有效控制項(xiàng)目成本，改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本辦法。本辦法適用于除塵工程事業(yè)部負(fù)責(zé)執(zhí)行的設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工及現(xiàn)場(chǎng)管理的工程項(xiàng)目。

　　

【正文】 15000 元 1000～ 3000 萬(wàn) 15000 元 10000 元 500～ 1000 萬(wàn) 10000 元 7000 元 ≤ 500 萬(wàn) 5000 4000 元 *項(xiàng)目經(jīng)理兼任設(shè)計(jì)總師的，按照項(xiàng)目經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金。 第十五條 風(fēng)險(xiǎn)抵押金的扣減 （一） 項(xiàng)目決算發(fā)生成本超支，扣減所有人員的風(fēng)險(xiǎn)抵押金； 成本超支額 /目標(biāo)成本 項(xiàng)目經(jīng)理扣減 設(shè)計(jì)總師扣減 ≥ 10% 100％ 100％ 5％～ 10％ 75％ 75％ 2％～ 5％ 50％ 50％ ﹤ 2% 30％ 30％ （二） 項(xiàng)目發(fā)生重大質(zhì)量、安全事故的，項(xiàng)目經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)抵押金全額扣除；如果該 事故原因存在設(shè)計(jì)失誤的，同時(shí)全額扣除設(shè)計(jì)總師的風(fēng)險(xiǎn)抵押金； （三） 擅自離開(kāi)項(xiàng)目，不辦理工作交接的，全額扣除其風(fēng)險(xiǎn)抵押金； （四） 違反公司的其他管理制度和規(guī)定，造成成本超支的，視情況扣減風(fēng)險(xiǎn)抵押金。 第十六條 風(fēng)險(xiǎn)抵押金的返還 項(xiàng) 目決算審計(jì)通過(guò)后，公司應(yīng)及時(shí)退還該項(xiàng)目管理人員的 50%風(fēng)險(xiǎn)抵押金余額，質(zhì)保金回收后提取另 50%風(fēng)險(xiǎn)抵押金，同時(shí)可按一定的利率支付利息補(bǔ)償。 第十七條 未盡事宜，一般情況將依據(jù)公司有關(guān)制度執(zhí)行；特殊情況，經(jīng)公司總裁辦公會(huì)討論，總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。 第十八條 本辦法由計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)解釋、修訂。 第十九條 二零零五年 月至 月試行本辦法；二零零五年 月開(kāi)始正式實(shí)行本辦法。 工程項(xiàng)目審計(jì)管理辦法 第一條 為規(guī)范公司實(shí)施工程項(xiàng)目的預(yù)（決）算審計(jì)程序和管理，提高審計(jì)工作質(zhì)量，健全公司約束機(jī)制，保證和監(jiān)督工程項(xiàng)目的健康運(yùn)行，根據(jù)有關(guān)審計(jì)法律法規(guī)，結(jié)合公司 的實(shí)際情況，特制定本辦法。 第二條 適用范圍 （一）除塵工程事業(yè)部負(fù)責(zé)執(zhí)行的設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工及現(xiàn)場(chǎng)管理的工程項(xiàng)目； （二）由總裁辦公會(huì)確定的其他工程項(xiàng)目。 第三條 審計(jì)時(shí)間 項(xiàng)目審計(jì)原則上在工程竣工驗(yàn)收后一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行。在項(xiàng)目執(zhí)行期間的審計(jì)，可視具體情況酌情決定。 第四條 工程項(xiàng)目審計(jì)應(yīng)以國(guó)家審計(jì)法規(guī)和財(cái)經(jīng)政策為依據(jù)， 以項(xiàng)目責(zé)任書(shū)為主要內(nèi)容，對(duì)工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)效益和項(xiàng)目責(zé)任書(shū)規(guī)定的工作范圍、實(shí)施方式、工作內(nèi)容、獎(jiǎng)罰辦法等內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督， 并作出客觀、公正的評(píng)價(jià)。 第五條 被審計(jì)項(xiàng)目應(yīng)提供的資料 （一） 項(xiàng)目批準(zhǔn)的有關(guān)文件：如工程設(shè)計(jì)、預(yù)（決）算 的審批文件等。 （二） 工程項(xiàng)目總承包合同、分包合同、設(shè)備采購(gòu)及主要材料的訂貨合同（附分包商和供應(yīng)商的投標(biāo)報(bào)價(jià)單）； （三） 招標(biāo)投標(biāo)文件； （四） 工程設(shè)計(jì)文件； （五） 主要設(shè)備、材料清單； （六） 施工分包商提供的注冊(cè)證明和資質(zhì)等級(jí)； （七） 有關(guān)質(zhì)保文件和技術(shù)資料； （八） 工程的概預(yù)算及決算，工程價(jià)款結(jié)算情況的資料； （九） 相關(guān)來(lái)往帳目； （十） 工程項(xiàng)目建設(shè)繳納有關(guān)稅、費(fèi)的規(guī)定； （十一） 工程設(shè)計(jì)變更簽證資料；設(shè)計(jì)修改鑒證和技術(shù)審核文件以及設(shè)計(jì)變更記錄；材料、設(shè)備等調(diào)差價(jià)記錄； （十二） 初步竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告； （十三） 自項(xiàng)目建設(shè)之日起的工程進(jìn)度報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表、帳簿及憑證，工程竣工決 算的財(cái)務(wù)資 料，以及其他影響工程造價(jià)的有關(guān)資料； （十四） 項(xiàng)目經(jīng)理的述職報(bào)告； （十五） 項(xiàng)目審計(jì)所要求的其他資料。 第六條 主要審計(jì)內(nèi)容 （一） 工程項(xiàng)目對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的執(zhí)行情況、公司其他有關(guān)制度的遵守情況、財(cái)產(chǎn)物資的管理情況； 工程項(xiàng)目在審批、設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、合同等工程項(xiàng)目施工前的各項(xiàng)手續(xù)是否完備、合法， 工程分包是否規(guī)范合理，是否符合公司的經(jīng)營(yíng)管理制度； 項(xiàng)目部在實(shí)施期間的內(nèi)部控制制度的健全性和有效性； 項(xiàng)目成本核算制和成本管理的建立和執(zhí)行情況，成本分析的執(zhí)行情況和效果； 項(xiàng)目目標(biāo)成本、計(jì)劃成本的執(zhí)行情況，成本報(bào)表的編制情況； 審查各階段資金到 位情況是否落實(shí)，資金的支出、成本、效益是否合理，債權(quán)債務(wù)是否及時(shí)清理； 審查設(shè)計(jì)變更的內(nèi)容是否符合手續(xù)齊全、資料完整的規(guī)定，工程材料和設(shè)備價(jià)格的變化情況是否合理； 審查與分包單位的工程款結(jié)算情況，往來(lái)帳項(xiàng)的核對(duì)情況； 審查材料物資采購(gòu)的合規(guī)性； 審查是否嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，各項(xiàng)票據(jù)是否真實(shí)、準(zhǔn)確； 對(duì)項(xiàng)目稅、費(fèi)計(jì)繳情況進(jìn)行審計(jì)； 1 審查工程竣工資料和各項(xiàng)原始資料及記錄，竣工決算報(bào)表的完整性和準(zhǔn)確性； 1 審查建設(shè)項(xiàng)目節(jié)余資金，庫(kù)存物資實(shí)際存量以及往來(lái)帳款，核實(shí)債權(quán)債務(wù)； （二） 項(xiàng)目責(zé)任書(shū)各項(xiàng)指標(biāo)的完成情況： 工程實(shí)際 成本、費(fèi)用和營(yíng)業(yè)外收支情況； 所有往來(lái)單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)清算情況、往來(lái)帳項(xiàng)的核對(duì)情況； 工程款的收取及上交款項(xiàng)完成情況（含各項(xiàng)稅款）； 帳面資產(chǎn)的真實(shí)性和穩(wěn)健性； 工期、工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)、文明施工和 CI 形象等是否達(dá)到合同要求； 項(xiàng)目管理是否符合公司一體化管理標(biāo)準(zhǔn)的各項(xiàng)要求，工程檔案資料及其它技 術(shù)資料是否完整，質(zhì)量是否符合要求； 與業(yè)主的合同履行情況及遺留問(wèn)題。 第七條 審計(jì)程序 （一） 財(cái)務(wù)審計(jì)部根據(jù)公司項(xiàng)目竣工時(shí)間作出項(xiàng)目審計(jì)的工作安排，向除塵工程事業(yè)部和項(xiàng)目經(jīng)理發(fā)出審計(jì)通知書(shū)； （二） 除塵工程事業(yè)部和項(xiàng)目經(jīng)理自接到審計(jì)通知書(shū)之日 起，在十日內(nèi)，按審計(jì)要求準(zhǔn)備好所需的審計(jì)資料； （三） 財(cái)務(wù)審計(jì)部牽頭組成審計(jì)小組對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行就地審計(jì)，并寫(xiě)出審計(jì)報(bào)告初稿，與項(xiàng)目經(jīng)理和除塵工程事業(yè)部負(fù)責(zé)人交換意見(jiàn)； （四） 除塵工程事業(yè)部和項(xiàng)目經(jīng)理如有不同看法，應(yīng)在七日內(nèi)提出書(shū)面意見(jiàn)；審計(jì)小組接到書(shū)面意見(jiàn)后，研究處理并寫(xiě)出最終的審計(jì)報(bào)告，送公司主管審計(jì)的副總裁審批； （五） 經(jīng)批準(zhǔn)后的審計(jì)報(bào)告或決定，送達(dá)除塵工程事業(yè)部執(zhí)行； （六） 被審計(jì)部門(mén)對(duì)審計(jì)結(jié)論或決定有異議，可以在收到審計(jì)結(jié)論或決定之日起七日內(nèi)，向公司主管審計(jì)的副總裁申請(qǐng)復(fù)審； （七） 復(fù)審期間原審計(jì)結(jié)論或決定繼續(xù)執(zhí)行，復(fù)審后的結(jié)論或決 定為終審結(jié)論或決定。 第八條 審計(jì)處理 （一） 對(duì)審計(jì)項(xiàng)目提出審計(jì)評(píng)價(jià)； （二） 對(duì)審計(jì)出的問(wèn)題以及發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目執(zhí)行中的問(wèn)題，及時(shí)向項(xiàng)目經(jīng)理反饋和交換意見(jiàn)，提出改進(jìn)意見(jiàn)； （三） 對(duì)一般性問(wèn)題，應(yīng)立即組織項(xiàng)目經(jīng)理改正和確定改進(jìn)和補(bǔ)救措施； （四） 對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)、違紀(jì)問(wèn)題以及給公司造成損失和浪費(fèi)的，根據(jù)問(wèn)題的性質(zhì)，提出初步處理意見(jiàn)，由總裁辦公會(huì)研究處理辦法。 第九條 本辦法由財(cái)務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋、修訂 第十條 本辦法自二零零五年 月 日起試行，自 月 日正式執(zhí)行。