【正文】 獎勵制度細節(jié)另行規(guī)定。三、單據(jù)及票據(jù)的管理所有單據(jù)和票據(jù)等的交接，如交單聯(lián)系單、押匯申請和水單等，無論是銀行對我們的交接還是公司內部的交接，都必須請對方簽收。財務部以外的其他人員從銀行拿回任何單據(jù)都必須先交給汪家莉進行處理。若無故拖延或遺忘，將處以150元罰款，再犯加倍。四、登記臺帳每筆業(yè)務由該筆業(yè)務員負責按照臺帳上的要求詳細、及時、逐項登記在臺帳本上。若無故拖延或有遺忘、遺漏，將處以罰款；第一次扣除當月獎金的10%，第二次扣除當月獎金的20%，第三次扣除當月獎金的40%，以此類推。五、核對帳目會計必須每月進行帳目的核對六、業(yè)務匯總財務部在每月5日交工作小結時將每月的臺帳及業(yè)務匯總上交總經理，內容包括當月的盈利或虧損，以便從當年一月到該月的累計。七、發(fā)票內銷和外銷的發(fā)票必須由財務統(tǒng)一存檔制訂成冊。八、固定資產管理每項固定資產逐筆登記編號以便對固定資產進行控制、清點折舊，每年對固定資產進行盤點（由財務部和行政部負責）。九、報表財務部要做好財會基礎工作，帳簿、憑證、報表需一致。每月底將報表報送總經理。資產負債表、現(xiàn)金流量表每月報一次。第五篇：公司財務管理規(guī)定公司財務管理規(guī)定為加強企業(yè)財務管理，提高經濟效益和社會效益，壯大總公司實力，根據(jù)目前我司經營管理和市場的實際情況，經研究決定，從2014年1月1日起實行新的財務管理規(guī)定，具體要求如下：向總公司董事會負責，實行總經理負責制。分管財務副總負責公司日常財務統(tǒng)籌管理工作，對財務人員統(tǒng)一調度。各駐外機構和分公司財務人員工資和福利待遇由總公司統(tǒng)一發(fā)放，費用由各分公司承擔。凡持有營業(yè)執(zhí)照的司屬各單位和各相關企業(yè)，都要按公司《財務管理規(guī)定》建立符合稅務部門要求的全套完整帳冊。加強各類資金收入和支出管理，確保管理費即時足額到位，稅費按時繳納，其它各項支出符合總公司規(guī)定，每月定時向總經理報送財務報表?？偨浝砑皶r把經營情況向董事會匯報，以便全面掌握公司的經營情況。各單位和關聯(lián)企業(yè)財務人員要保證工程款?？顚Ｓ?，確保工程款用于對應的實際工程施工過程中，工程竣工財務結清，不留后遺癥，不拖欠任何材料款和工人工資，各類保證金按時結清，嚴禁將工程款用于承包人或他人個人消費，及時清欠其它費用。加強各類合同的備案管理，財務人員要備份所在公司的所有工程項目合同，包括工程施工合同、材料購銷合同、勞務合同、分包合同、租賃合同等，及時掌握合同總價情況和合同的執(zhí)行情況，對潛在的風險要有處置預案，對于后續(xù)糾紛要有應對措施和處理意見。加強稅費管理，對每個項目應繳納的稅款要足額及時繳納到位，決不拖欠，按照稅務政策對縣外省內工程除在外地繳納工程營業(yè)稅等費用外，將工程總價的1%企業(yè)所得稅預交總公司稅款專用帳戶，由公司統(tǒng)一向縣稅務部門繳納。加強章印管理，對外簽約統(tǒng)一使用總公司提供的合同專用章，帳戶統(tǒng)一使用總公司提供的財務專用章和分公司負責人個人印鑒章，實行財務雙控，?？顚Ｓ?，原則上總公司統(tǒng)一管理使用行政印章，總公司駐外人員負責管理資料專用章的使用。加強各分公司帳務管理，每月一日前向總公司報送總帳和財務報表，由分公司負責人簽發(fā)后報送總公司總經理。加強對收入的核算，已辦理決算的都要作為企業(yè)的收入，對預收帳款要分單位，單獨設立帳戶，每筆業(yè)務的發(fā)生要及時入帳，隨時掌握每個工程、每個項目已付工程款和外欠款的情況。加強成本核算，每個項目工程款到帳后，不允許一次性全額撥付給承包人或分包人，應優(yōu)先扣留管理費、稅費和償還外欠債務。所有費用支出由承包人或分包人提出申請，分管領導批準，按材料供應商、單位或個人分別經財務人員辦理手續(xù)后通過銀行的相應帳戶轉出，對工人工資等按承包人提供的班組人員名單，全額通過個人銀行卡代發(fā)，財務人員要及時掌握工程項目成本和資金使用情況，對虧損項目要事先預測，事后要有補救措施，發(fā)現(xiàn)問題要及時匯報，把風險減到最低，問題在萌芽狀態(tài)下解決。1加強各類費用管理，包括辦公用品、差旅費、招待費、車輛使用費、資料費等要按報銷制度規(guī)定程序報銷，由經辦人簽字后報分管領導復核，再由董事長批準后入帳，各項費用應在發(fā)生后一周內申報。現(xiàn)金會計應按現(xiàn)金的財務管理規(guī)定管理現(xiàn)金，現(xiàn)金遺失由個人負責。1加強帳戶管理，總公司帳戶原則上不留資金，嚴禁將資金直接打入總公司帳戶和已查封帳戶，財務人員應及時對接，如不聽勸阻，由此產生的損失，誰打入誰負責。公司外派負責人負責新開戶的管理和核銷，開戶時要先到分管財務副總經理處申請，開戶后將開戶印鑒卡交公司財務科存檔，并及時歸還總公司開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本等證件，工程結束財務結清后，要將所涉帳戶及時核銷，對原有帳戶進行系統(tǒng)清理和維護，確保沒有睡眠戶。1加強融資管理，由分管財務副總經理牽頭負責，根據(jù)總公司經營狀況與相關銀行對接，負責辦理具體融資手續(xù)，掌握總公司的融資情況，制定總公司的融資計劃，及時償還融資利息，對到期貸款應在三個月前向總經理和董事長提出償還計劃，保證不延誤貸款償還，掌握個人信用貸款、個人民間借款的準確信息，并做好借款金額、時間、利率等詳細記錄，納入項目風險評估，做到及時償還。1加強資產管理，辦公設備采購，包括電腦耗材、辦公家俱等，要統(tǒng)一建帳，統(tǒng)一管理，包括低值易耗品、周轉材料、固定資產的核算應當年按規(guī)定攤銷，所有的費用要及時進入成本，辦公用品的購買要經申請審批統(tǒng)一購買入帳，嚴禁流失。1加強財務交接管理，財務人員發(fā)生變動，要做好帳冊、報表、章印、銀行帳戶等交接手續(xù)，做到各負其責，不留后遺癥。1加強對外派財務人員的管理。外派人員要配合各分公司做好招標手續(xù)，及時清收外派人員工資和分公司使用建造師費用，總公司財務負責人認真做好日常管理，嚴禁外派財務人員不配合、不協(xié)調、違法亂紀等現(xiàn)象發(fā)生。1加強平時督查審計工作，由總經理牽頭，每季度對各分公司審計考核一次，重點審計工程款收支情況，成本核算情況，稅費繳納情況，管理費收取情況等，預防風險發(fā)生。1加強各單位考核工作，年底前一個月先由各經營單位上報全年總產值，后經總經理、分管副總及財務副總共同審核。根據(jù)年初合同和工程合同核對工程項目情況，管理費繳納情況，保險基金繳納情況，對各分公司進行年終考核，做到獎罰分明，公平公正，嚴禁在考核過程中收禮受賄，嚴禁承包人隱瞞不報。