【正文】 施方法。由于人為以及客觀流程的疏漏等原因，造成的賬面、IT系統(tǒng)、實際庫存的數(shù)據(jù)的不符，需要建立完整的《倉庫盤點管理制度》以保證基礎(chǔ)數(shù)據(jù)相對正確。目的制定合理的盤點作業(yè)管理流程，以確保公司庫存物料盤點的正確性，達到倉庫物料有效管理和公司財產(chǎn)有效管理的目的。范圍盤點范圍：倉庫所有庫存物料、半成品及產(chǎn)成品。職責財務(wù)部：制訂詳細的盤點計劃，包括盤點組織、人員安排。倉庫部：負責實施倉庫盤點作業(yè)、最終盤點數(shù)據(jù)的錄入。IT 部：負責盤點過程中數(shù)據(jù)的支持。管理流程盤點方式 定期盤點；2月末盤點（針對庫房中原材料、成品、半成品）；每一個月或者兩個月組織一次盤點，盤點時間一般在自然月的第三周的周五及周六。季盤或者半年盤（對生產(chǎn)線及庫房所有產(chǎn)品及物料）倉庫每季度或者半年進行一次大盤點，盤點時間一般在銷售淡季；4不定期盤點；發(fā)現(xiàn)問題針對性的對某個庫房進行臨時性的抽查。盤點方法及注意事項1盤點采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量；2盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的或合理的擺放順序；3所負責區(qū)域內(nèi)物料需要全部盤點完畢并按要求做相應(yīng)記錄；4參照初盤、復盤、查核、稽核時需要注意的事項；5盤點過程中注意保管好“盤點表”，避免遺失，造成嚴重后果；盤點計劃盤點計劃盤 月底盤點由財務(wù)部和倉庫自發(fā)根據(jù)工作情況組織進行，季盤及半年盤點需要征得總經(jīng)理的同意；2開始準備盤點一周前需要制作好“盤點計劃書”并發(fā)現(xiàn)相關(guān)負責人員，計劃中需要對盤點具體時間、倉庫停止作業(yè)時間、初盤時間、復盤時間、人員安排及分工、相關(guān)部門配合及注意事項做詳細計劃。時間安排； 初盤時間：確定初步的盤點結(jié)果數(shù)據(jù)；我司初盤時間計劃在一天內(nèi)完成；2復盤時間：驗證初盤結(jié)果數(shù)據(jù)的準確性；我司復盤時間根據(jù)情況安排在第一天完成或在第二天進行； 查核時間：驗證初盤、復盤數(shù)據(jù)的正確性；我司查核時間安排在初盤、復盤過程中或復盤完成后由倉庫內(nèi)部指定人員操作；4稽核時間：稽核初盤、復盤的盤點數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題，指正錯誤；我司稽核時間根據(jù)稽核人員的安排而定，在初盤、復盤的過程中或結(jié)束后都可以進行，一般在復盤結(jié)束后進行；5盤點開始時間和盤點計劃共用時間根據(jù)當月銷售情況、工作任務(wù)情況來確定，總體原則是保證盤點質(zhì)量和不嚴重影響倉庫正常工作任務(wù)；人員安排；人員分工； 初盤人：負責盤點過程中物料的確認和點數(shù)、正確記錄盤點表，將盤點數(shù)據(jù)記錄在“盤點數(shù)量”一欄； 復查人：初盤完成后，由復盤人負責對初盤人負責區(qū)域內(nèi)的物料進行復盤，將正確結(jié)果記錄在“調(diào)整數(shù)量”一欄；.3 查核人：復盤完成后由查核人負責對異常數(shù)量進行查核，將查核數(shù)量記錄在“查核數(shù)量”一欄中； 稽核人：在盤點過程中或盤點結(jié)束后，由總經(jīng)理和財務(wù)部指派的稽核人、和倉庫負責人對盤點過程予以監(jiān)督、盤點物料數(shù)量、或稽核已盤點的物料數(shù)量； 數(shù)據(jù)錄入員：負責盤點查核后的盤點數(shù)據(jù)錄入電子檔的“盤點表”中； 根據(jù)以上人員分工設(shè)置、倉庫需要對盤點區(qū)域進行分析進行人員責任安排；相關(guān)部門配合事項； 盤點前一周發(fā)“倉庫盤點計劃”通知財務(wù)部、生產(chǎn)部、采購部、物流部、質(zhì)量部、客服主管、銷售主管、IT組，并抄送總經(jīng)理，說明相關(guān)盤點事宜；倉庫盤點期間禁止物料出入庫； 盤點三天前要求采購部盡量要求供應(yīng)商或檔口將貨物提前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫任務(wù)，避免影響正常發(fā)貨； 盤點三天前通知QC部，要求其在盤點前4小時完成檢驗任務(wù)，以便倉庫及時完成物料入庫任務(wù)； 盤點前和IT部溝通好，預(yù)計什么時間將最終盤點數(shù)據(jù)給到，由其安排對數(shù)據(jù)進行庫存調(diào)整工作； 物資準備； 盤點前需要準備A4夾板、筆、透明膠、打印盤點表； 盤點工作準備；，在盤點前一天將借料全部追回，未追回的要求其補相關(guān)單據(jù)；因時間關(guān)系未追回也未補單據(jù)的，借料數(shù)量作為庫存盤點，并在盤點表上注明，借料單作為依據(jù)； 盤點前需要將所有能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳，不能歸位入庫或未登帳的進行特殊標示注明不參加本次盤點； 將倉庫所有物料進行整理整頓標示，所有物料外箱上都要求有相應(yīng)物料標識。同一儲位物料不能放超過2米遠的距離，且同一貨架的物料不能放在另一貨架上。 盤點前倉庫賬務(wù)需要全部處理完畢； 賬務(wù)處理完畢后需要打印“倉庫盤點表”； 盤點會議及培訓 倉庫盤點前需要組織參加盤點人員進行盤點作業(yè)培訓，包括盤點作業(yè)流程培訓、上次盤點錯誤經(jīng)驗、盤點中需要注意事項等； 倉庫盤點前需要組織相關(guān)參加人員召開會議，以便落實盤點各項事宜，包括盤點人員及分工安排、異常事項如何處理、時間安排等； 盤點工作獎懲 在盤點過程中需要本著“細心、負責、誠實”的原則進行盤點； 盤點過程中嚴禁弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，盤點粗心大意導致漏盤、少盤、多盤，書寫數(shù)據(jù)潦草、錯誤，丟失盤點表，隨意換崗；復盤人不按要求對初盤異常數(shù)據(jù)進行復盤，“偷工減料”；不按盤點作業(yè)流程作業(yè)等（特殊情況需要領(lǐng)導批準）； 對在盤點過程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員參考“倉庫管理及獎懲制度”做相應(yīng)考核； 倉庫根據(jù)最終“盤點差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責任人進行考核； 倉庫確認及查明盤點差異原因 因我司物流系統(tǒng)的原因，一般經(jīng)過倉庫確定的最終盤點表在盤點數(shù)據(jù)庫存調(diào)整之前沒有足夠的時間去查核，只能先將“盤點差異表”發(fā)給IT部調(diào)整再查核未查明原因的盤點差異物料；在盤點差異物料較少的情況下（可以先發(fā)盤點差異表給采購，不影響采購交貨的情況下，），需要全部找出原因再經(jīng)過總經(jīng)理審核后再調(diào)整； 在盤點差異數(shù)據(jù)經(jīng)過庫存調(diào)整之后，倉庫繼續(xù)根據(jù)差異數(shù)據(jù)查核差異原因，需要保證將所有的差異原因全部找出。 全部找出差異原因后查核人將電子檔盤點表的差異原因更新，交倉庫經(jīng)理審核，倉庫經(jīng)理將物料金額納入核算，最終將“盤點差異（含物料和金額差異）表”呈交總經(jīng)理審核簽字； 倉庫根據(jù)盤點差異情況對責任人進行考核； 倉庫對“盤點差異表”進行存檔； 財務(wù)確認 在倉庫盤點完成后，財務(wù)稽核人員在倉庫“盤點表”的相應(yīng)位置簽名，并根據(jù)稽核情況注明“稽核物料抽查率”、“稽核抽查金額比率”、“稽核抽樣盤點錯誤率”等； 總經(jīng)理審核完成后“盤點差異表”由財務(wù)部存檔； 總經(jīng)理審核 盤點庫存數(shù)據(jù)校正 總經(jīng)理書面或口頭同意對“盤點表”差異數(shù)據(jù)進行調(diào)整后，由IT部門根據(jù)倉庫發(fā)送的電子檔“盤點表”負責對差異數(shù)據(jù)進行調(diào)整； IT部門調(diào)整差異數(shù)據(jù)完成后，形成“盤點差異表”并發(fā)郵件通知財務(wù)部、深圳采購組、倉庫組、客服主管、總經(jīng)理； 盤點總結(jié)及報告 根據(jù)盤點期間的各種情況進行總結(jié)，尤其對盤點差異原因進行總結(jié)，寫成“盤點總結(jié)及報告“；發(fā)送總經(jīng)理審核，抄送財務(wù)部； 盤點總結(jié)報告需要對以下項目進行說明：本次盤點結(jié)果、初盤情況、復盤情況、盤點差異原因分析、以后的工作改善措施等； 表盤 盤點表 稽核盤點表 盤點差異表