【導(dǎo)讀】經(jīng)過了將近20年的不斷完善，深圳市住房公積金制度在。在各種缺陷和低效率，備受社會(huì)各界的指責(zé)。覆蓋面、使用效率、管理效率等幾個(gè)方面研究目前深圳市住房公積金制度存在的問題，對(duì)深圳市住房公積金制度未來的發(fā)展提出相關(guān)建議與對(duì)策。事業(yè)單位及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。我國住房公積金制度主要目的是為解決城。鎮(zhèn)職工，特別是中低收入職工的住房問題。今后如何對(duì)這一制度做出指引是一個(gè)實(shí)質(zhì)性的挑戰(zhàn)。的馬斯洛需求層次理論，人類最基本的需求是生理需。求，其次是安全需求。因此，住房問題是關(guān)系國計(jì)民生的一大重要問題，更是世界各國共同的困擾。實(shí)現(xiàn)居者有其屋的理想。

　　

【正文】 審計(jì)等職能部門要加強(qiáng)經(jīng)常性審計(jì)監(jiān)督，住房基金中，要主動(dòng)接受和配合財(cái)政、審計(jì)部門的審計(jì) 監(jiān)督。同時(shí)，建立嚴(yán)格的信息披露制度，定期向社會(huì)公布公積 金的收支等重大事項(xiàng)，接受社會(huì)監(jiān)督，提高住房公積金管理的透明度。 例如，可以考慮在 深圳 進(jìn)行住房公積金管理公司試點(diǎn)。當(dāng)前住房公積金管理的委托代理模式，突出的特點(diǎn)是住房公積金管理中心權(quán)力失去監(jiān)督和制約、無法對(duì)中心人員產(chǎn) 第 11 頁 共 14 頁 生激勵(lì)，公積金歸集和管理以及公積金的保值增值都缺乏保障，損害了繳存人員的利益。因此，可以在 深圳 先行試點(diǎn)將住房公積金管理中心改制設(shè)立為具備現(xiàn)代基金經(jīng)營管理特征的具有獨(dú)立法人性質(zhì)的住房公積金管理公司。這種制度安排不僅理順了利益各方之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，節(jié)約 成本，同時(shí)也具備了利潤最大化的激勵(lì)機(jī)制。 個(gè)人使用住房公積金的相關(guān)建議 目前，許多繳存者的公積金都在賬戶里卻棄之不用，原因是多方面的。一些人認(rèn)為，公積金只能用來貸款。其實(shí)，公積金除用于貸款外，還可用于購買、建造、翻建、大修自住住房等。但不管什么原因，都影響了公積金的使用效率，造成了公積金的浪費(fèi)，因?yàn)楣e金的計(jì)息利率相對(duì)較低，而且如果不提取，就只能等退休的時(shí)候才能領(lǐng)出來，因此，應(yīng)該盡量使公積金“活”起來，讓其發(fā)揮應(yīng)有的作用。 首先，已用商業(yè)貸款而沒有使用公積金貸款且還款壓力較大的購房者，可以持購房合同 、貸款合同等憑證按規(guī)定時(shí)間到本地住房公積金管理中心提取公積金用于還貸。許多地方規(guī)定，買房一次性付款后，半年內(nèi)可以提取自己的公積金和補(bǔ)充公積金。當(dāng)然，也可以采取公積金沖還貸款的方式，比如直接用于貸款扣款，公積金沖還貸款后幾個(gè)月之內(nèi)自己可以不用再還貸款；或者用于本金的沖還，這樣每月的還款額就可以相應(yīng)減少，其中自然可以少付一部分貸款利息，從而減少貸款支出。 其次，對(duì)于已有商業(yè)貸款而沒有使用公積金貸款的，即使還款壓力不大，也可以提取公積金用于還貸，這樣可以將省出來的資金用于其他投資或者消費(fèi)等用途。比如，隨著生活水平 的不斷提高，汽車越來越成為非常重要的代步工具，但一般家庭在買房時(shí)就已經(jīng)負(fù)債累累，買車幾乎成為“奢望”。如果特別想成為有車一族，且公積金沒有有效使用，就可以適當(dāng)變通一下，以實(shí)現(xiàn)自己的汽車夢(mèng)。 再次，對(duì)于已有住房或者購房時(shí)為一次性付款和已經(jīng)全部還清貸款的，也要在合法的前提下，考慮給自己的公積金尋找一個(gè)更能有效發(fā)揮其效用的途徑。比如，可以考慮使用住房公積金來購買一套住房用于投資或出租，以避免公積金的閑置浪費(fèi)，而且在目前通脹形勢(shì)比較嚴(yán)重的情況下，購買住房也具有較強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。另外，目前住房公積金的計(jì)息利率相對(duì)較低， 如果個(gè)人有較為豐富的投資經(jīng)驗(yàn)，可以考慮將公積金用于投資，以賺取更多的收益，提高家庭的生活品質(zhì) [17]。 第 12 頁 共 14 頁 5 結(jié)論 深圳 市住房公積金制度自運(yùn)行以來，不斷完善改進(jìn)，取得了顯著的效果，但是公積金制度的運(yùn)行效率還有待提高。公積金覆蓋率較低，基本上處于 54%左右，公積金使用率和運(yùn)用率也不高，并且兩者差距約 15 個(gè)百分點(diǎn)，說明大量的住房公積金被挪用或沉淀下來，沒有發(fā)揮住房公積金制度提高城鎮(zhèn)居民特別是中低收入居民住房水平的初衷。不僅僅是 深圳 市，從全國住房公積金的運(yùn)行來看，我國住房公積金制度運(yùn)行效率還有待提高， 特別是要提高住房公積金的運(yùn)用率，把資金切實(shí)用到提高居民住房水平上來。 總之， 深圳 市的個(gè)人住房公積金制度管理模式的創(chuàng)新是一個(gè)長(zhǎng)期的過程，不能因?yàn)檫@是國家的制度設(shè)計(jì)而停止探索，也不能因?yàn)楫?dāng)前一些問題而廢除住房公積金制度。公積金制度的發(fā)展需要經(jīng)歷一個(gè)長(zhǎng)期、不斷探索的過程，需要循序漸進(jìn)的嘗試。住房公積金制度在我國時(shí)間不長(zhǎng)卻產(chǎn)生了巨大的影響，起到了非常大的作用，說明這種制度是適合我國的社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的。 第 13 頁 共 14 頁 參考文獻(xiàn) [1] 亞伯拉罕 馬斯洛 ， 許金聲等，譯 .動(dòng)機(jī)與人格 [M].中國人民大學(xué)出 版社 ，2021,2829. [2] 王愛民，馬國豐 .住房公積金供求機(jī)制的一般研究 [J].金融實(shí)務(wù)， 2021(10). [3] 彭霞 .我國住房公積金制度公平性研究 [J].學(xué)術(shù)研究， 2021(4). [4] 劉薇，劉立群 .提高住房公積金使用效率的對(duì)策研究 [J].建筑管理現(xiàn)代化， 2021(2). [5] 胡秀芬 .當(dāng)前住房公積金管理存在的問題與對(duì)策 [J].理論學(xué)習(xí)， 2021(3). [6] 黃庭均．公積金制度再創(chuàng)新制度升溫 [J].嘹望新聞周刊， 2021， 12. [7] 王玉平，胡文華．公積金制度：為何事與愿違 [J]．中國統(tǒng)計(jì)， 2021， 2. [8] 黃美華．住房公積金 管理中心直接管理模式之優(yōu)勢(shì) [J]．住房公積金管理， 2021． 2. [9] 徐宏毅，趙迎紅，聶鵬．住房公積金制度效率理論研究框架 [J]．科技創(chuàng)業(yè)月刊 .2021，1： 131133. [10] 張志華．淺析住房公積金貸款的制度效率問題 [J]．城市開發(fā)， 2021， 8. [11] 王洋，胡國晶．論如何進(jìn)一步發(fā)揮住房公積金住房保障作用 [J].民營科技， 2021． 3：27. [12] 劉薇，劉立群，楊春柏．提高住房公積金使用效率的對(duì)策研究 [J]．建筑管理現(xiàn)代化， 2021， 2： 28． 30. [13] 陳瑾．論住房公積金制度的運(yùn)行 效率 [J]．建筑經(jīng)濟(jì)， 2021， 1： 8789. [14] 錢凱．改革和完善我國住房公積金制度的觀點(diǎn)綜述 [J]．經(jīng)濟(jì)研究參考， 2021， 24：2427. [15] 韓立達(dá)，郭堂輝．我國住房公積金制度運(yùn)行的績(jī)效、問題及對(duì)策 [J]．華東經(jīng)濟(jì)管理， 2021， 6. [16] 浩春杏．對(duì)住房公積金制度公正性的社會(huì)學(xué)探討 —— 社會(huì)排斥的理論視角 [J]．哈爾濱工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào) (社會(huì)科學(xué)版 )， 2021， l. [17] Introduction to Lifelong Education[M].:CroomHelm,1975:89. 第 14 頁 共 14 頁 致謝 本文從選題到成文，都是在我尊敬的老師的悉心指導(dǎo)下完成的。在此，向 老師表示衷心地感謝。謝 老師在教學(xué)工作、學(xué)術(shù)研究和管理工作中嚴(yán)謹(jǐn)負(fù)責(zé)的作風(fēng)給我留下了深刻的印象，并成為我學(xué)習(xí)的榜樣。 在本文的寫作過程中，我收集和閱讀了國內(nèi)外大量的有關(guān)于 住房公積金制度 的研究報(bào)告、論文、專著，這些學(xué)者的研究成果、觀點(diǎn)都帶給我很多啟發(fā)，并深深地影響了我。本論文中也引用了他們的成果，在此向這些參考資料作者們致以最崇高的敬意和衷心的感謝。